北京XXX宝业房地产股份有限公司年度报告

北京XXX宝业房地产股份有限公司二零零二年年度度报告重要提示及目录录重要提示：本公公司董事会及及其董事保证证本报告所载载资料不存在在任何虚假记记载、误导性性陈述或者重重大遗漏，并并对其内容的的真实性、准准确性和完整整性承担个别别及连带责任任。公司董事李发增增先生因公务务无法参加本本次董事会，特特委托公司董董事巴峥嵘先先生代为参加加并表决。公司负责人董事事长赵东杰先先生、主管会会计工作负责责人总经理巴巴峥嵘先生、财财务总监王立立新先生、会会计机构负责责人财务部经经理李民先生生声明：保证证年度报告中中财务报告的的真实、完整整。北京XXX宝业业房地产股份份有限公司董董事会二零零三年四月月目录一、公司基本情情况简介……………4二、会计数据和和业务数据摘摘要…………………5三、股本变动及及股东情况…………7四、董事、监事事、高级管理理人员和员工工情况………………9五、公司治理结结构……………….11六、股东大会情情况简介………….12七、董事会报告告………………….13八、监事会报告告………………….20九、重要事项……….21十、财务报告……….24十一、备查文件件目录…………….45一、公司基本情情况简介公司名称：中文名称：北京京XXX房地产股份份有限公司英文名称：BEEIJINGGTIANNHONGBAOYEEREALLESTAATECOO.,LTDD.公司法定代表表人：董事会秘书：：证券事事务代表：联系地地址：北京市市东城区安定定门外大街*号京宝花园*室（邮政政编码：1000111）联系电电话：（010）6********联系传传真：（010）6********电子信信箱：公司注册地址：：北京市东城城区安定门外外大街（邮政编码：11000111）公司司办公地址：：北京市东城城区安定门外外大街（邮政政编码：1000111）公司司国际互联网网网址：htttp:///（五）公司选定定的信息披露露报纸名称：：《中国证券券报》、《上上海证券报》登载公司年报的的中国证监会会指定国际互互联网网址：：公司年度报报告备置地点点：公司证券券部（六）公公司股票上市市交易所：上上海证券交易易所股票票简称：股票票代码：（七）其他有关关资料公公司最近变更更注册登记日日期、地点：：2002年10月15日，北京市市工商行政管管理局税务登记号码：：地税国税公司司聘请的会计计师事务所：：岳华会计师师事务所有限限责任公司会计计师事务所办办公地址：北北京市朝阳区区霄云路二、会计数据和和业务数据摘摘要一、本年度主要要利润指标（单单位：元）项目金额利润总额：110,,837,3351.622净利润：66,,486,2273.577扣除非经常性损损益后的净利利润：663,2055,085..24主营业务利润：：1663,8300,804..94其他业务利润润：0营业利润：109,,274,0031.888投资收益：2,1109,9664.15补贴收入：0营业外收支净额额：-5546,6444.41经营活动产生生的现金流量量净额：294,,193,1183.133现金及现金等价价物净增加额额：244,3394,4228.99注：扣除非经常常性损益项目目及涉及金额额（单位：元元）：1.营业外收支支净额-366,2251.755元。（扣除除所得税后）2.国债回回购收益8331,3099.82元。（扣扣除所得税后后）3.土地增值税税冲回2，816，130.226元。（扣除除所得税后）二、截止报告期期末公司前三三年主要会计计数据和财务务指标（单位位：元）项目20002年20001年22000年主营业务收入11,237,,222,6645.7222733,662,,875.006350,962,221.113净利润66,,486,2273.57747,7009,7522.24722,751,614.31总资产1,,354,2208,1331.741,0333,5944,129..605377,420,,111.888股东权益（不不含少数股东东权益）6881,5244,223..046499,677,949.447220,7714,5002.08每股收益0.3380.44411.07每股净资产33.936..003.233调整后的每股净净资产3..936.0003.233每股经营活动产产生的现金流流量净额1.700-11.020.229净资产收益率％％9.7767.334332.96报告期利润表附附表利润表附表：报告期利润(元)全面摊薄净资产产收益率(%)加权平均净资产产收益率(%)全面摊薄每股收收益(元/股)加权平均每股收收益(元/股)主营业务利润163,8300,804..9424.0423.990.950.95营业利润109,2744,031..8816.0316.000.630.63净利润66,486,,273.5579.769.740.380.38扣除非经常性损损益后的净利利润63,205,,085.2249.279.260.360.36报告期内股东权权益变动情况况项目期初数本期增加本期减少期末数股本108,,250,000.000664,9500,000..000173,,200,000.000资本公积368,316,195.11500368,,316,1195.155盈余公积522,896,,138.8819,9722,941..0462,8669,0799.85法定公益金144,588,,660.4403,3244,313..6817,,912,9974.088未分配利润120,,215,6615.511666,486,,273.5571099,562,,941.00477,1138,9448.04股东权益合计649,677,9449.4766,4486,2773.5734,6640,0000.006681,5224,2233.04变动原因：①22002年4月25日，经公司司股东大会审审议通过，公公司2001年利润分配配方案为：以以公司2001年末总股本10825万股为基数数，每10股送6股红股并派派现金2元，上述分分配方案已于于年内实施完完毕，使公司司股本增加，未未分配利润减减少②提取10％的法定盈盈余公积金使使盈余公积增增加③提取5％的法定公公益金使法定定公益金增加加④本年度实现现净利润使本本年度未分配配利润增加,,股东权益增增加。三、股本变动及及股东情况一、股本变动情情况（一）股股份变动情况况表公司股份变动情情况表数量单位：：股

本次变动前

本次变动增减（＋＋，－）本次变动后配股送股公积金转股增发其他小计一、未上市流通通股份1、发起人股份份其中：国家持有有股份境内法人人持有股份境外法人人持有股份其他2、募集法人股股份3、内部职工股股4、优先股或其其他未上市流通股股份合计二、已上市流通通股份1、人民币普通通股2、境内上市的的外资股3、境外上市的的外资股4、其他已上市流通股份份合计46,330,,00021,920,,00068,250,,00040,000,,00040,000,,000

27,798,,00013,152,,00040,950,,00024,000,,00024,000,,000

27,798,,00013,152,,00040,950,,00024,000,,00024,000,,00074,128,,00035,072,,000109,2000,00064,000,,00064,000,,000三、股份总数108,2500,000

64,950,,000

64,950,,000173,2000,000（二）股票发发行与上市情情况11．经中国证监监会证监发行行字［2001］10号文核准，公公司于2001年1月15日在上海证证券交易所上上网定价发行行人民币普通通股4000万股，发行行价格为每股股10.40元。该4000万股股份于2001年3月12日在上海证证券交易所上上市流通。2．2002年年4月25日，公司2001年年度股东东大会审议并并通过20001年度利润分分配方案，以以公司2001年末总股本10825万股为基数数，每10股送6股红股并派派发现金红利利2元（含税）。所所送红股于2002年5月21日上市流通通。此次送股股之后，公司司总股本变更更为173,,200,0000股，其其中法人股109,200,000股，流通股股64,0000,0000股。3．公司无内部部职工股。二、股东情况（一）报报告期末股东东总数为188,582户。（二）前10名股东持股股情况表（单单位：股）名次股股东名称年内股份增增减（+，-）期末持股量量（股）股份性质1北京京XXX集团公司+21,,600,000057,,600,0000国有法法人股2海南南宝华实业股股份有限公司司+10,,500,000028,0000,0000社会法人股股3深圳圳金阳投资有有限责任公司司+5,8998,0000155,728,,000国有法人股股4京华华房产有限公公司+1,5560,00004,1600,000社会法人股股5北京京宝信实业发发展公司+792,,0002,,112,0000社会法人股股6银河河证券+4662,388811,233,035流通股7北京京宝华饭店+300,,0008000,000社会法人股股8北京京市房屋建筑筑设计院+3000,0008800,0000国有法人股股9国信信证券有限责责任公司++324,,7223224,7222流通股10康金金梅++97,22192977,200流通股注：①报告期内内持有本公司司5％以上股份份的股东，其其所持股份无无质押或冻结结等情况发生生。②以上股东中，北北京XXX集团公司为为本公司第一一大股东，并并与其余股东东中第2、3、4、7、8位存在关联联关系：北京京XXX集团公司为为海南宝华实实业股份有限限公司第一大大股东（XXX集团将转让让其持有的部部分宝华实业业股权，转让让后XXX集团将退居居第二大股东东，具体情况况参见宝华实实业公告）；；海南宝华实实业股份有限限公司持有深深圳金阳投资资有限责任公公司80%股权（宝华华实业将向XXX集团转让金金阳投资60%股权，转让让完成后XXX集团将持有有金阳投资80%股权，具体体情况参见宝宝华实业公告告）；京华房房产有限公司司为中外合资资企业，XXX集团占其注注册资本的70%；北京宝华华饭店为集体体所有制企业业，XXX集团对其具具有实质控制制权；北京市市房屋建筑设设计院为全民民所有制企业业，XXX集团对其具具有实质控制制权。③公司没有战略略投资者或一一般法人因配配售新股成为为前10名股东的情情况。（三）控控股股东情况况介绍北京XXX集团团公司为本公公司第一大股股东，至报告告期末，持有有本公司33.26％的股份。北北京XXX集团公司法法定代表人刘刘希模。该公公司成立于1984年，原为“北京市房管管局住宅建设设经营公司”，1992年更名为“北京市房地地产开发经营营总公司”，1998年更名为“北京XXX集团公司”。北京XXX集团公司主主要从事房地地产的投资开开发与经营及及相关业务、物物业管理、旅旅游、饭店管管理，是具有有城市开发一一级资质、城城建开发一等等资信的北京京市国有大型型房地产开发发企业。公司司注册资金20,0000万元，为全全民所有制企企业。其他持股超过110％的法人股股东介绍海南宝华实业股股份有限公司司为本公司第第二大股东，至至报告期末，共共持有本公司司16.17％的股份，公公司法定代表表人闻掌华。该该公司成立于于1993年4月，主营旅旅游业、海洋洋资源和现代代农业的开发发，餐饮娱乐乐服务、房地地产开发经营营、仓储业等等，注册资金金10,668万元。1999年3月，该公司司发行人民币币普通股1334万股，同年4月在上海证证券交易所挂挂牌上市，股股票代码6001775。四、董事、监事事、高级管理理人员和员工工情况一、董事事、监事、高高级管理人员员情况（一）基基本情况姓名职职务性别年龄任期起止日日期期初持股数期末持股数数赵东杰董事长男3820000.6—2003..600巴峥嵘副董董事长男3320000.6—2003..600兼总经理李发增董事事男6120000.6—2003..600田占雄董事事男5120000.6—2003..600辛伟民董事事男5020000.6—2003..600戴肇辉董事事男3520000.6—2003..600胡瑞深董事事男3720000.6—2003..600刘洪玉独立立董事男4020022.4—2003..600宋常独独立董事男3720022.4—2003..600李薇监监事会女5520000.6—2003..600召集人梁桥监监事女4720000.6—2003..600张欣监监事男5720000.6—2003..600宋洪副副总经理男3420000.11—2003..6000王立新财务务总监男3420000.6—2003..600陈婷总总经济师女4520000.6—2003..600王新宇总工工程师男3520000.11—2003..6000龚谦炜董事事会秘书男3120000.6—2003..600注：本公司现任任董事、监事事、高级管理理人员报告期期内均未持有有本公司股票票。董、监事在股东东单位任职情情况：姓名职务任职单位任职期间赵东杰总规划师北京XXX集团公司11995年至今田占雄副总经理北京XXX集团公司11995年至今田占雄董事长北北京宝信实业业发展公司1993年至今李发增董事长京华房产有有限公司11999年至至今辛伟民总经理京华房产有有限公司11998年至今戴肇辉总经理海南宝华实实业股份有限限公司20000年至今胡瑞深总工程师北京XXX集团公司11998年至今李薇党委书记北京XXX集团公司11996年至今张欣纪委副书记北京XXX集团公司11993年至今（二）现任董事事、监事、高高级管理人员员年度报酬情情况报酬支付原则：：除向独立董董事提供每人人每年5万元人民币(含税)津贴外，本本公司不向董董事、监事支支付报酬，高高管人员报酬酬按照公司制制定的工资制制度执行；公公司工资制度度经董事会批批准，按照员员工完成任务务情况进行奖奖惩。现任高管人员年年度报酬总额额为104.1万元，金额额最高的前三三位高管人员员报酬总额为为56.73万元。在公公司领取报酬酬的高管人员员共6人，其中年年度报酬在220万元-22万元的有1人，18-20万元的有1人，15-17万元的有4人。不在公司领取报报酬的董事、监监事共有李发发增、赵东杰杰、田占雄、辛辛伟民、戴肇肇辉、胡瑞深深、李薇、张张欣等8人，其报酬酬均由其所任任职的单位支支付。（三）报报告期内公司司副总经理陈陈斌先生因个个人原因辞职职。二、公公司员工情况况截止报报告期末，公公司在职员工工共58名，其中销销售人员4人，技术人人员29人，财务人人员6人，管理人人员19人；本科及及本科以上学学历39名，专科学学历10名，其他学学历9名。公司目目前无退休职职工。五、公司治理结结构一、公司治理情情况公司严格按照《公公司法》、《证证券法》、《上上市公司治理理准则》等法法律法规及公公司章程的要要求规范运作作，不断完善善公司法人治治理结构。报报告期内，公公司按照中国国证监会和国国家经贸委发发布的《关于于开展上市公公司建立现代代企业制度检检查的通知》的的要求进行了了自查，促进进了公司治理理结构的完善善；按照《关关于在上市公公司建立独立立董事制度的的指导意见》的的要求，选举举了两名独立立董事，并在在董事选举中中试行了累积积投票制度；；修订了《董董事会议事规规则》、《监监事会议事规规则》、《股股东大会议事事规则》、《信信息披露管理理制度》、《募募集资金管理理办法》；制制定了《董事事会专业委员员会实施细则则》等公司管管理文件。目目前公司治理理的实际状况况与中国证监监会发布的有有关上市公司司治理的规范范性文件要求求基本无差异异。二、独立董事履履行职责情况况公司按照《关于于在上市公司司建立独立董董事制度的指指导意见》的的要求，选举举了两名独立立董事。独立立董事自上任任以来，勤勉勉尽职，依法法行使职责，维维护了广大投投资者的利益益。两位独立立董事在20002年11月22日召开的公公司三届十五五次董事会上上就关联交易易《关于北京京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》出具了了同意的独立立意见。三、公司在业务务、人员、资资产、机构、财财务等方面做做到了与控股股股东分开，公公司具有独立立完整的业务务和自主经营营能力。业务务方面，公司司所开发销售售的项目独立立于控股股东东，自主经营营，业务结构构完整；人员员方面，公司司在劳动、人人事及工资管管理等方面独独立，公司的的总经理、副总经经理、财务负负责人和董事事会秘书均在在本公司领取取报酬，未在在控股股东单单位担任职务务、领取报酬酬；资产方面面，公司资产产独立完整、权权属清晰，不不存在控股股股东占用、支支配公司资产或干干预公司对资资产经营管理理的情况；机机构方面，公公司设立了健健全的组织机机构体系，董董事会、监事事会及其他内内部机构均独立运作，控股股东及及其职能部门门与公司及其其职能部门之之间没有从属属关系；财务方方面，公司设设有独立的财财务部门，建建立了独立的的会计核算体体系和财务管管理制度，使使用独立的银银行帐户，进进行独立核算算。四、高级管理人人员绩效考核核及激励机制公司高级管理人人员对董事会会负责，董事事会制定高管管人员的工资资奖金制度，参参照其完成生生产经营任务务情况进行奖奖惩。六、股东大会情情况简介一、报告告期内公司共共召开了两次次股东大会。（一）22001年年度股东东大会公司于20011年3月22日向公司全全体股东发出出关于召开2001年度股东大大会的通知，说说明了会议召召开的时间、地地点、审议的的事项及其他他有关事项。2002年4月月25日，股东大会会在北京宝辰辰饭店3层会议厅召召开，出席会会议的股东及及股东代表共共6人,代表股份数5842万股,占公司总股股本的53.977%。会议由由公司董事长长赵东杰先生生主持，会议议审议通过了了如下决议：：《股份公司2001年度董事会会工作报告》、《股股份公司2001年度监事会会工作报告》、《股股份公司2001年度财务决决算报告》、《股股份公司2001年度利润分分配预案》、《股股份公司2001年年度报告告及摘要》、《关关于续聘岳华华会计师事务务所有限责任任公司为股份份公司审计机机构的议案》、《关关于股份公司司变更注册地地址的议案》、《选选举独立董事事的议案》、《关关于独立董事事津贴的议案案》、《关于于修改公司章章程的议案》、《股股份公司股东东大会议事规规则》。决议议公告于2002年4月26日在《中国国证券报》、《上上海证券报》披披露。（二）20022年度第一次次临时股东大大会公司于20022年8月21日向公司所所有股东发出出关于召开2002年度第一次次临时股东大大会的通知，说说明了会议召召开的时间、地地点、审议的的事项及其他他有关事项。2002年9月月25日，股东大大会在北京宝宝辰饭店3层会议厅召召开，出席会会议的股东及及股东代表共共8人,代表公司1092001920股股份,占公司有表表决权股份总总数的63.055%。会议由由公司董事长长赵东杰先生生主持，会议议审议通过了了以下决议：：《关于建立立董事会战略略与投资委员员会,提名、薪酬酬与考核委员员会及审计委委员会的议案案》、《关于于修改公司章章程的议案》、《关关于提请股东东大会授权董董事会全权办办理国有土地地使用权公开开招标、拍卖卖、挂牌交易易事宜的议案案》。决议公公告于2002年9月26日在《中国国证券报》、《上上海证券报》披披露。七、董事会报告告一、公公司经营情况况（一）公司主营营业务的范围围及其经营状状况公司经营范围：：公司主要从从事房地产的的开发与经营营，具体为商商品住宅小区区的开发建设设，包括商品品房、经济适适用房、普通通办公楼、商商业设施以及及土地的开发发与销售。公司经营状况：：公司是经建建设部审批认认定的具有房房地产开发一一级资质的房房地产开发企企业，公司目目前的开发业业务主要集中中于北京。2002年公司共完完成竣工面积积5168337平方米，比比上年增长437.333％；实现主主营业务收入入1237222.26万元，比上上年增加352％，由于报报告期内公司司主要开发项项目回龙观地地区后期Ｄ05、Ｄ06工程为政府府限价的经济济适用房项目目，利润率较较低，使公司司净利润没有有和收入同比比例增长。1．报告期内公公司主营业务务收入和主营营业务利润构构成情况：①按行业分：项目主营业务收收入主营业务利利润房地产开发：1,2377,222,,645.772163,,830,8804.944②按产品分：产品主营业务收收入主营业务务利润房地产开发：1,2377,222,,645.772163,,830,8804.944③按地区分：地区主营业务收收入主营业务利利润北京市11,237,,222,6645.722163,,830,8804.9442．主要产品及及其市场占有有率情况：产品名称销售收入销售成本毛利率房地产开发1,2377,222,645.721,0010,3443,6699.08188.3％3．报告期内公公司主营业务务未发生变化化。（二）主主要控股及参参股公司的经经营情况及业业绩报告期内，公司司无控股子公公司。参股公公司5家，分别为为：（1）北京XXXX宝威土地开开发有限责任任公司，公司司主要业务为为征地、拆迁迁、土地开发发，注册资金金1000万元。本公公司持股15%。（2）珠海汇晟晟投资有限公公司，公司主主要业务为实实业投资、咨咨询服务，注册资金10000万元。本公公司持股20%。（3）北京宝嘉嘉恒房地产开开发经营有限限责任公司，公公司主要业务务为房地产开开发、经营、销销售，注册资资金1000万元。本公公司持股30%。（4）北京元隆隆丝绸股份有有限公司，公公司主要业务务为针纺织品品购销、百货货、工艺品，注注册资金3000万元。本公公司持股8.66%。（5）北京宝汇汇房地产开发发有限责任公公司，公司主主要业务为房房地产开发，注注册资金1000万元。本公公司持股20%。（三）主要供应应商、客户情情况1．前5名供应应商情况：报告期期内，公司向向前五名供应应商合计的采采购金额为341788.8万元，占年年度采购总额额的42.9％。2．前5名客户户情况：报告期内，公司司向前5名客户销售售收入为22228万元，占占全部销售收收入的1.88%。（四）经营中出出现的问题与与困难及解决决方案1．生产经营方方面。2002年公司全面面完成了既定定的生产销售售任务。在销销售中经过对对市场认真的的研究与分析析，公司采取取了针对性很很强的营销策策划方案和广广告宣传推广广方案，使曙曙光花园一期期工程甲5、6号楼项目的的销售取得了了成功。在工工期极为紧张张的情况下，公公司工程部门门科学安排计计划和工作流流程，狠抓工工程质量，销销售、财务、客客户服务等部部门及时协调调，确保了回回龙观地区后后期Ｄ05、Ｄ06项目及曙光光花园一期工工程甲5、6号楼项目按按时竣工交用用，保证了公公司全年计划划的顺利完成成。同时经过过努力，公司司完成了曙光光花园二期工工程（项目案案名定为观澜澜国际花园）的的营销策划方方案及各项准准备工作，为为观澜国际花花园在2003年顺利推向向市场奠定了了基础。2．管理方面。按按照“向管理要效效益，靠服务务创品牌”的方针，公公司在2002年努力加强强管理和服务务工作，扎实实稳定地推进进管理和服务务水平的进一一步提高。在在强化工程造造价管理方面面，2002年，公司采采取措施最大大限度地控制制好回龙观地地区后期Ｄ05、Ｄ06项目的成本本，在经济适适用房政府限限价的条件下下争取创造更更高的利润，给给股东以良好好的回报。2002年公司初步步确立了以形形成具有鲜明明消费者价值值特征的品牌牌战略为核心心构建企业发发展战略的重重要思路，公公司战略规划划的方案已按按计划初步完完成，为公司司的发展明确确了方向和目目标。2002年，公司客客户服务工作作全面展开，服服务水平逐渐渐提高，公司司特别强化了了处理客户投投诉的及时性性，妥善解决决客户的实际际问题，维护护了公司的信信誉和品牌。2002年公司也在在努力探索人人力资源管理理的新办法，进进一步完善了了公司员工考考核分配体系系。二、公司投资情情况（一）募募集资金使用用情况2001年，公公司共发行人人民币普通股股4,000万股，募集集资金40,240万元。募集资资金承诺投资资项目、项目目进度与实际际投资项目、进进度对比如下下：单位：万元承诺投资项目实际投资项目项目计划总投资承诺募集资金投资项目实际投资进度募集资金实际投资额曙光花园二期曙光花园二期4990920000建设中20000回龙观后期D05、D066回龙观后期D05、D0669501820000住宅部分已完工200002．报告期内，公公司募集资金金投资项目未未发生变更。其其中，回龙观观地区后期D05、D06项目住宅部部分已于2002年末竣工交交用并已基本本销售完毕，实实现销售收入入942277.5万元。曙曙光花园二期期工程施工进进展正常，预预计于2003年4月开始正式式对外销售，目目前尚未产生生收益。（二）非募集资资金投资情况况报告期内，公司司非募集资金金主要投资于于曙光花园一一期工程，其其中，曙光花花园一期工程程中的甲5、6号楼已竣工工交用。曙光光花园一期工工程全年实现现销售收入27391.5万元。三、公司财务状状况（一一）公司主要要财务指标状状况：单位：人民民币元项目20002年末20011年末增减总资产1,,354,2208,1331.741,033,594,129.660331％股东权益6681,5224,2233.04649,677,949.4474..9％主营业务收入1,2237,2222,6455.72273,6662,8775.063522.1％主营业务利润1163,8330,8044.9455,450,976.3361955.5％净利润66,4486,2773.57477,709,752.22439.44％现金及现金244,3394,4228.992663,9922,650..04-7.44％等价物净增加额额（二）变动原因因：总资资产增加322,061..40万元，主主要由于公司司2002年度开、竣竣工面积与以以往相比有大大幅增加，使使年末存货增增加；同时由由于销售情况况良好，资金金回收顺利，使使年末货币资资金增加。主营业业务收入增加加96356万元主要为为公司开发的的回龙观地区区后期Ｄ05、Ｄ06项目38万平方米住住宅于2002年末竣工交交用，同时基基本销售完毕毕，使公司主主营业务收入入有大幅增长长。主营业务利润增增加108337.98万万元，主要是是由于公司本本年度销售收收入大幅增加加，同时开发发项目的成本本控制工作得得到加强。净利利润增加18877.655万元，主要要是由于本年年度主营业务务利润增加。四、董董事会日常工工作情况（一）报报告期内董事事会的会议情情况及决议内内容1．公公司三届十次次董事会会议议于2002年3月19日在股份公公司会议室召召开，应到董董事7名，实到董董事5名，董事戴肇肇辉先生授权权董事赵东杰杰先生出席会会议并行使表表决权，董事事辛伟民先生生授权董事巴巴峥嵘先生出出席会议并行行使表决权。会议通过如下决议：通过《股份公司司2001年度总经理理工作报告及及2002年度工作计计划》。通过《股份公司司2001年度董事会会工作报告》。通过《股份公司司2001年度财务决决算报告》。通过《股份公司司2001年度利润分分配预案》。通过《股份公司司2002年度利润分分配政策》通过《股份公司司2001年年度报告告及摘要》。通过《关于续聘聘岳华会计师师事务所有限限责任公司为为股份公司审审计机构的议议案》通过《股份公司司工资奖金分分配办法》。通过《关于股份份公司变更注注册地址的议议案》。通过《关于提名名独立董事候候选人的议案案》。通过《关于独立立董事津贴的的议案》。通过《关于修改改公司章程的的议案》。通过《股份公司司董事会议事事规则》。通过《股份公司司股东大会议议事规则》。通过《股份公司司信息披露管管理制度》。通过《关于召开开股份公司2001年度股东大大会的议案》。上述董事会决议议公告刊登于于2002年3月22日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。2．公司三届十十一次董事会会于2002年4月23日在公司司会议室召开开，会议应到到董事7名,实到董事5名，董事李发发增先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权,董事辛伟民民先生授权董董事田占雄先先生出席会议议并行使表决决权。会议通通过如下决议议：通过《股份公司司2002年第一季度度报告》。通过《关于授权权公司总经理理签署竣工楼楼盘产权初始始登记文件的的议案》。上述董事会决议议公告刊登于于2002年4月25日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。3．公司三届十十二次董事会会于2002年6月18日在公司司会议室召开开，会议应到到董事9名,实到董事8名，董事戴肇肇辉先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权。会议议通过了《上上市公司建立立现代企业制制度自查报告告》。4．公司三届十十三次董事会会于2002年8月6日在公司会会议室召开，会会议应到董事事9名,实到董事7名，董事戴肇肇辉先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权,董事李发增增先生授权董董事赵东杰先先生出席会议议并行使表决决权。会议通通过如下决议议：通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司2002年半年度报报告及摘要》。通过《关于建立立董事会战略略与投资委员员会，提名、薪薪酬与考核委委员会及审计计委员会的议议案》。通过《关于修改改公司章程的的议案》。通过《关于提请请股东大会授授权董事会全全权办理国有有土地使用权权公开招标、拍拍卖、挂牌交交易事宜的议议案》。通过《关于陈斌斌先生辞去公公司副总经理理职务的议案案》。上述董事会决议议公告刊登于于2002年8月8日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。5．公司三届十十四次董事会会于2002年10月29日在公司司会议室召开开，会议应到到董事9名,实到董事6名，董事李发发增先生授权权董事赵东杰杰先生出席会会议并行使表表决权，董事事胡瑞深先生生授权董事田田占雄先生出出席会议并行行使表决权，独独立董事刘洪洪玉先生授权权独立董事宋宋常先生出席席会议并行使使表决权。会会议通过如下下决议：通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司2002年第三季度度报告》。通过《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司董事会各各专业委员会会实施细则》。选举董事会各专专业委员会委委员。（4）通过了《关关于股份公司司向华夏银行行东四支行申申请贰亿元授授信的议案》。（5）通过了《关关于股份公司司向深圳发展展银行北京分分行安华支行行申请叁亿元元综合授信的的议案》。通过了《北京XXXX宝业房地产产股份有限公公司募集资金金管理办法》。上述董事会决议议公告刊登于于2002年10月30日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。6．公司三届十十五次董事会会于2002年11月22日在公司司会议室召开开，会议应到到董事9名,实到董事8名，董事李发发增先生授权权董事巴峥嵘嵘先生出席会会议并行使表表决权。会议议通过如下决决议：（1）通过《关关于北京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》。上述董事会决议议公告刊登于于2002年11月23日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。（二）董事会对对股东大会决决议的执行情情况1．公司20001年度股东大大会通过《股股份公司2001年度利润分分配预案》，以以公司目前总总股本10825万股为基数,每10股送6股红股并派派发现金红利利2元（含税）,共计分配利利润86,600,000.000元,剩余未分配配利润55,265,615.551元结转以后后年度。截止止2002年5月24日，上述决决议已经实施施完毕。2．公司20001年度股东大大会通过《关关于股份公司司变更注册地地址的议案》，股股份公司注册册地址将由北北京市昌平区区回龙观镇龙龙禧苑云趣园园三区11号楼1层变更为北北京市东城区区安定门外大大街183号京宝花园园二层,并据此修改改公司章程有有关条款。截截止报告期末末，公司已办办理完毕相应应工商变更手手续和公司章章程的修订。3．公司20001年度股东大大会通过《关关于修改公司司章程的议案案》，根据中中国证监会颁颁布的《上市市公司股东大大会规范意见见》、《上市市公司治理准准则》、《关关于在上市公公司建立独立立董事制度的的指导意见》等等法规的规定定，并结合公公司实际情况况对公司章程程进行修改。截截止报告期末末，公司已完完成对公司章章程的修订。4．公司20002年度第一次次临时股东大大会通过《关关于建立董事事会战略与投投资委员会,提名、薪酬酬与考核委员员会及审计委委员会的议案案》，批准建建立上述各专专业委员会,授权董事会会拟订各专业业委员会实施施细则,并负责具体体实施。截止止报告期末，董董事会已经建建立了上述各各专业委员会会，并制定了了《北京XXX宝业房地产产股份有限公公司董事会各各专业委员会会实施细则》。5．公司20002年度第一次次临时股东大大会通过《关关于修改公司司章程的议案案》，因公司司送股和法人人股东名称变变更引起公司司注册资本、股股本结构、股股东名称的改改变，需相应应修改公司章章程有关条款款。截止报告告期末，公司司已完成对公公司章程的修修订。6．公司20002年度第一次次临时股东大大会通过《关关于提请股东东大会授权董董事会全权办办理国有土地地使用权公开开招标、拍卖卖、挂牌交易易事宜的议案案》，股东大大会授权公司司董事会根据据生产经营需需要,全权办理国国有土地使用用权公开招标标、拍卖、挂挂牌交易的各各项事宜。此此决议正常履履行中。五、2002年年利润分配预预案经岳华会计师事事务所有限责责任公司审计计，公司2002年度实现净净利润66,,486,2273.577元，提取10%法定盈余公公积金6,6648,6227.36元元，提取5%法定公益金金3,3244,313..68元后，本本年度可供股股东分配的利利润为56,,513,3332.533元，加以前前年度结转未未分配利润555,2655,615..51元，累累计可供股东东分配的利润润为111,,778,9948.044元。公司2002年年度利润分配配方案为：以以公司目前总总股本173320万股为为基数，每10股派发现金金红利2元（含税），共共计分配利润润34,6440,0000.00元，剩剩余未分配利利润77,1138,9448.04结结转以后年度度。本预案需需股东大会审审议通过。八、监事会报告告报告期内监事会会工作情况报告期内共召开开三次监事会会会议：（一）公司三届届六次监事会会于2002年3月19日在公司司会议室召开开，会议应到到监事3名,实到监事3名，会议由监监事会召集人人李薇主持。会会议通过了《2001年度监事会会工作报告》、《股股份公司2001年度报告及及摘要》、《股股份公司监事事会议事规则则》。上述决决议公告刊登登于2002年3月22日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。（二）公司三届届七次监事会会于2002年8月6日在公司会会议室召开，会会议应到监事事3名,实到监事3名，会议由由监事会召集集人李薇主持持。会议审议议通过了《股股份公司2002年半年度报报告及摘要》。（三）公司三届届八次监事会会于2002年11月22日在公司会会议室召开，会会议应到监事事3名,实到监事3名，会议由由监事会召集集人李薇主持持。会议审议议并通过《关关于北京XXX宝业房地产产股份有限公公司委托北京京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司承担回回龙观地区后后期D05、D06项目部分建建安工程的议议案》。上述述决议公告刊刊登于2002年11月23日的《中国国证券报》和和《上海证券券报》。二、监事事会对公司依依法运作情况况的意见（一）公公司严格按照照《公司法》、《证证券法》、《公公司章程》及及其他有关法法律、法规规规范运作，公公司决策程序序合法，已建建立了较完善善的内部控制制制度，公司司董事、经理理执行公司职职务时无违反反法律法规、公公司章程及损损害公司利益益的行为。公公司无违法违违规事件发生生。（二）公公司财务帐目目清楚、会计计档案和财务务管理均符合合规定的财务务制度；岳华华会计师事务务所有限责任任公司出具的的2002年度审计报报告真实反映映了公司的财财务状况和经经营成果。（三）公公司最近一次次募集资金实实际投入项目目与承诺投入入项目一致。（四）报报告期内公司司发生的关联联交易是公平平的，未损害害公司及股东东的利益。九、重要事项一、本年度公司司无重大诉讼讼、仲裁事项项。二、报报告期内公司司无收购、出出售资产及吸吸收合并的事事项。三、关联交易事事项（一）报告期内内关联交易情情况1.股份公司司与北京XXX温馨建筑装装饰有限责任任公司于2002年11月22日签署协议议，委托XXX温馨承建回回龙观地区后后期D05、D06区三个配电电室、一个开开闭站以及小小区围墙，合合同金额为4,708,777.000元。此项关联联交易经公司司第三届董事事会第十五次次会议审议通通过，公司两两名独立董事事出具了同意意的独立意见见，此项关联联交易已于2002年11月23日在《中国证证券报》和《上上海证券报》公告。本年度公司共向XXX温馨支付工程款300万元。2.本公司回回龙观地区后后期D05、D06项目委托北北京XXX宝地物业管管理经营公司司进行管理。曙曙光花园小区区地下车库委委托北京燕侨侨物业管理有有限公司进行行管理。上述述两公司均为为北京XXX集团公司下下属企业。（二）以前年度度关联交易报报告期内履行行情况1.20011年11月9日，公司就就开发的回龙龙观地区后期期D05、D06建设项目与与北京XXX集团公司签签订了《回龙龙观地区后期期D05、D06项目征地拆拆迁及市政基基础设施建设设合作协议》，协协议约定，由由北京XXX集团公司统统一进行征地地拆迁及市政政基础设施建建设工作。公公司应向北京京XXX集团公司支支付征地拆迁迁费及相关费费用25,6559万元，市政政基础设施费费及四源费3,102万元。此项项协议目前正正常履行中。2.公司于20001年12月14日与北京XXX卓越房地产产经纪有限公公司签署房地地产销售代理理协议，委托托XXX卓越公司独独家代理销售售回龙观地区区后期D05、D06项目。此项项关联交易目目前正常履行行中。3.本公司于22000年3月31日与北京安安杰物业有限限公司签订《租租赁合同》，承承租京宝花园园二层房屋用用于办公，租租赁期三年，租租金每季341,5550.000元。此项关关联交易目前前正常履行中中。四、重大合同及及其履行情况况（一）公司报告告期内未发生生，也没有以以前期间发生生且持续到报报告期的托管管、承包、租租赁其他公司司资产或其他他公司托管、承承包、租赁公公司资产的事事项。（二）报告期内内，公司除为为银行向商品品房承购人发发放的总额为为49,3995万元（银行行与商品房承承购人签订的的借款合同金金额）的个人人住房抵押贷贷款提供保证证外（该保证证责任在商品品房承购人取取得房屋所有有权证并办妥妥抵押登记后后解除），无无其他担保合合同。（三）公司报告告期内未发生生，也没有以以前期间发生生且持续到报报告期的委托托他人进行现现金资产管理理活动。五、公司及股东东承诺事项公司第一大股东东北京XXX集团公司在在本公司股票票上市前曾承承诺，在现有有房地产开发发项目结束以以后，XXX集团及其下下属企业将只只承担政府指指定的工程，不不再从事与本本公司相同或或者类似的房房地产项目开开发经营，以以避免可能出出现的新的同同业竞争。截截至本报告期期末，XXX集团及其下下属企业均严严格遵照上述述承诺执行，没没有新项目开开发建设。六、公司聘任会会计师事务所所情况报告期内，公司司续聘岳华会会计师事务所所有限责任公公司为公司审审计机构。此此聘任经公司司三届十次董董事会及2001年年度股东东大会审议通通过。报告期期内支付给会会计师事务所所的报酬为2001年年报审计计费20万元。公司司不承担审计计机构的差旅旅费，无应付付未付款项。至报告期期末，岳华会会计师事务所所有限责任公公司已连续三三年为本公司司提供审计服服务。七、报告期内公公司、公司董董事会及董事事无受监管部部门处罚的情情况。十、财务报告审计报告岳总审字[20003]第A184号北京XXX宝业业房地产股份份有限公司全全体股东：我们接受委托，审审计了贵公司司2002年12月31日的资产负负债表、2002年度的利润润及利润分配配表和2002年度的现金金流量表。这这些会计报表表由贵公司负责责，我们的责责任是对这些些会计报表发发表审计意见见。我们的审审计是依据《中中国注册会计计师独立审计计准则》进行行的。在审计计过程中，我我们结合贵公司实际际情况，实施施了包括抽查查会计记录等等我们认为必必要的审计程程序。我们认为，上述述会计报表符符合《企业会会计准则》和和《企业会计计制度》及有有关补充规定定，在所有重重大方面公允允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状状况及2002年度的经营营成果和2002年度的现金金流量，会计计处理方法的的选用遵循了了一贯性原则则。岳华会计师事务务所有限责任任公司中国注册会会计师：潘帅帅中国·北京中国注册会会计师：尹师师州二零零三年三月月二十七日（惟会计报表附附注五之第13、21项为二零零零三年四月九九日）会计报表附注一、公司简介北京XXX宝业业房地产股份份有限公司（以以下简称公司司或本公司）成成立于1993年12月29日，是经北北京市经济体体制改革委员员会京体改字字（93）第128号文件和京京体改委字（1993）第152号文件批准准，由北京市市房地产开发发经营总公司司、北京华澳澳房产有限公公司、北京市市房屋建筑设设计院共同发发起，以定向向募集方式设设立的股份有有限公司。公公司设立时股股本总额为6825万股，出资资方式全部为为现金出资。1996年122月24日，经北京京市人民政府府办公厅京政政办函〔1996〕145号批准，将将原以定向募募集方式设立立的股份有限限公司重新确确定为以发起起方式设立的的股份有限公公司，公司并并于1996年12月31日在北京市市工商行政管管理局办理重重新登记手续续。公司发起起人为北京XXX集团公司（原原北京市房地地产开发经营营总公司）、北北京华澳房产产有限公司、北北京市房屋建建筑设计院、海海南宝华实业业股份有限公公司、北京市市房地产开发发经营深圳公公司、京华房房产有限公司司、北京宝华华饭店、北京京宝信实业发发展公司、北北京XXX集团公司工工会、京华房房产有限公司司工会、北京京市房屋建筑筑设计院工会会共11家单位。北京华澳房产有有限公司已将将其持有的股股份，转让给给海南宝华实实业股份有限限公司。北京京XXX集团公司工工会、北京市市房屋建筑设设计院工会、北北京燕侨物业业管理有限公公司工会(原京华房产产有限公司工工会)，已将三方方工会所持股股份转让给北北京宝信实业业发展公司。2001年1月月15日，公司4000万A股股票在上上交所上网定定价发行，2001年3月12日在上海交交易所挂牌上上市。2002年1月月31日，公司成成立回龙观开开发分公司。公司注册资本：：17,3220万元人民币币；经营范围围：房地产开开发、商品房房销售、房屋屋租赁、建筑筑工程咨询，室室内外装饰装装璜、技术开开发、技术服服务、销售自自行开发的产产品、购销建建筑材料、机机械电器设备备（汽车除外外）、五金交交电、纺织品品、百货、计计算机软硬件件、日用杂品品、经贸信息息咨询、劳务务服务；注册册地址：北京京市东城区安安定门外大街街183号京宝花园园二层；法定定代表人：赵赵东杰。二、公司采用的的主要会计政政策、会计估估计1．会计年度：：公历1月1日至12月31日。2．记账本位币币：公司以人人民币为记账账本位币。3．会计制度公司执行《企业业会计制度》。4．记账基础和和计价原则记账基础为权责责发生制，计计价原则为历历史成本。外币业务的核算算方法对发生的外币经经济业务,采用业务发发生当月月初初中国人民银银行公布的市市场汇率(中间价)折合为记账账本位币记账账，月末对外外币账户余额额按月末市场场汇率(中间价)进行调整，将将按月末市场场汇率(中间价)折合的记账账本位币金额额与账面记账账本位币金额额之间的差额额,作为汇兑损损益处理。属属购建固定资资产发生的汇汇兑损益，在在固定资产达达到预计可使使用状态前计计入各项在建建工程成本；；除上述情况况以外发生的的汇兑损益计计入当期财务务费用。6．现金等价物物的确定标准准现金等价物是指指企业持有的的期限短（从从购买日起三三个月内到期期）、流动性性强、易于转转换为已知金金额现金、价价值变动风险险很小的投资资。7．短期投资的的核算方法(1)短期投资资指本公司购购入的能够随随时变现并且且持有时间不不准备超过一一年(含一年)的投资,包括股票投投资、债券投投资等。(2)短期投资资在取得时以以实际成本计计价，即实际际支付的全部部价款（包括括税金、手续续费和相关费费用）扣除已已宣告发放但但尚未领取的的现金股利或或已到期尚未未领取的债券券利息后的金金额。(3)期末按成成本与市价孰孰低法计价，按按单项投资计计提短期投资资跌价准备，并并进入当期损损益。(4)在处置时时，按所收到到的处置收入入与短期投资资帐面价值的的差额确认当当期的投资收收益。8．坏账核算方方法(1)公司确认认坏账的标准准：债务人破破产或死亡，以以其破产财产产或者遗产清清偿后仍无法法收回的应收收款项；债务务人逾期未履履行其偿债义义务，且具有有明显特征表表明无法收回回。(2)本公司的的坏账核算采采用备抵法，坏账准备采采用账龄分析析法计提，计提的比例例列示如下：：账龄龄计提比例1年以内内01至2年年100％2至3年年300％3年以上上500％9．存货核算方方法存货分类为：原原材料、库存存设备、低值值易耗品、分分期收款开发发产品、开发发成本、出租租开发产品、开开发产品。存货的盘存制度度为永续盘存存制。各类存存货按实际成成本计价，低低值易耗品领领用按一次摊摊销法摊销。出租开发商品按按直线法摊销销，摊销年限限40-45年。期末，在对存货货进行全面盘盘点的基础上上,对存货遭遭受毁损、全全部或部分陈陈旧过时或销销售价格低于于成本等原因因,预计其成本本不可收回的的部分，提取取存货跌价准准备。提取时按单单个存货项目目的成本高于于其可变现净净值的差额确确定。可变现净值值是指单个开开发成本、开开发产品资产产负债表日的的预计售价减减进一步开发发的成本、变变现手续费、代代收代缴四源源费、电贴费费、中介代理理和销售所必必需的预计税税金、费用后后的净值。长期投资的核算算方法(1)长期股权权投资的计价价及收益确认认方法：①长期股权投资资在取得时，按按取得时的实实际成本作为为初始投资成成本；②公司对其它单单位的投资占占被投资单位位有表决权资资本总额200%(含20%)以下下，或虽占220%以上但但不具有重大大影响的，按按成本法核算算。公司对其其它单位的投投资占被投资资单位有表决决权资本总额额20%以上，或或虽占被投资资单位有表决决权资本不足足20%，但有有重大影响的的采用权益法法核算。(2)股权投资资差额的摊销销方法和摊销销期限：股权投资差额的的摊销按直线线法摊销，合合同规定了投投资期限的，按按投资期限摊摊销合同没有有规定投资期期限的，借方方差额按100年摊销，贷贷方差额按115年摊销。(3)长期债权权投资的计价价及收益确认认方法：①长期债权投资资的计价方法法：长期债权投资在在取得时，按按取得时的实实际成本作为为初始投资成成本。②长期债权投资资收益的确认认方法：·在债券持有期期间按期计提提的利息收入入，确认为当当期投资收益益;·债券处置时取取得的价款与与其账面价值值的差额，确确认为处置当当期的收益或或损失。(4)长期债券券投资溢价和和折价的摊销销方法：债券取得时的溢溢价和折价在在债券存续期期内按直线法法平均摊销。(5)长期投资资减值准备的的确认标准及及计提方法：：①如出现下列迹迹象，考虑计计提长期投资资减值准备：：·被投资单位当当年发生严重重亏损或持续续两年发生亏亏损；·被投资单位进进行清理整顿顿、清算或出出现其它不能能持续经营的的迹象；·被投资单位财财务状况发生生严重恶化；；·市价持续两年年低于账面价价值；·该项投资暂停停交易一年。②期末根据被投投资单位的经经营情况和预预计未来恢复复情况，按预预计可收回金金额低于长期期股权（债权权）投资账面面价值的差额额计提长期投投资减值准备备，计入当期期损益。11．固定资产产计价与折旧旧方法(1)本公司固固定资产标准准为使用年限限在一年以上上的经营性资资产，或不属属于生产经营营主要设备的的物品，单位位价值在20000元以上上，并且使用用年限超过两两年的资产。固固定资产按购购建时的实际际成本计价。固固定资产折旧旧采用“分类直线法”，同时按预预计净残值率率和规定的折折旧年限确定定的年折旧率率如下：资产类别折旧年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物303%3.24%办公设备4-83%24.24-112.12%%运输工具63%16.2%其他73%13.8%已全额计提减值值准备的固定定资产，不再再计提折旧。(2)固定资产产减值准备期末或者在年度度终了，如果果由于市价持持续下跌，或或技术陈旧、损损坏、长期闲闲置等原因导导致其可收回回金额低于账账面价值的，按按可收回金额额低于其账面面价值的差额额计提固定资资产减值准备备。当存在下下列情况之一一时，全额计计提固定资产产减值准备：：①长期闲置不用用，在可预见见的未来不会会再使用，且且已无转让价价值的固定资资产；②由于技术进步步等原因，已已不可使用的的固定资产；；③虽然固定资产产尚可使用，但但使用后产生生大量不合格格品的固定资资产；④已遭毁损，以以致于不再具具有使用价值值和转让价值值的固定资产产；⑤其他实质上已已经不能再给给企业带来经经济利益的固固定资产。12．在建工程程的核算方法法(1)在建工程程的计价方法法：自营工程，按照照直接材料、直直接工资、直直接机械施工工费以及所分分摊的工程管管理费等计价价。出包工程，按照照应当支付的的工程价款以以及所分摊的的工程管理费费等计价。在建工程达到预预计可使用状状态时，转为为固定资产。(2)在建工程程减值准备在期末或者年度度终了，如果果有证据表明明在建工程已已经发生了减减值，按减值值额计提在建建工程减值准准备。存在下下列一项或若若干项情况时时，计提在建建工程减值准准备：①长期停建并且且预计在未来来3年内不会重重新开工的在在建工程；②所建项目无论论在性能上，还还是在技术上上已经落后，并并且给企业带带来的经济利利益具有很大大的不确定性性；③其他足以证明明在建工程已已经发生减值值的情形。13．无形资产产的核算方法法(1)无形资产产计价及摊销销方法无形资产按取得得时的实际成成本入账。无形资产自取得得当月起在预预计使用年限限内分期平均均摊销，计入入损益。如果预计使用年年限超过了相相关合同规定定的受益年限限或法律规定定的有效年限限，该无形资资产的摊销年年限按如下原原则确定：①合同规定受益益年限但法律律没有规定有有效年限的，按按合同规定的的受益年限摊摊销；②合同没有规定定受益年限但但法律规定有有效年限的，按按法律规定的的有效年限摊摊销；③合同规定了受受益年限，法法律也规定了了有效年限的的，按受益年年限和有效年年限两者之中中较短者摊销销。合同没有规定受受益年限，法法律也没有规规定有效年限限的，摊销年年限不超过110年。如果预计某项无无形资产已经经不能给企业业带来未来经经济利益的，将将该项无形资资产的账面价价值全部转入入当期管理费费用。(2)购入或以以支付土地出出让金方式取取得的土地使使用权，按实实际支付的价价款入账，在在尚未开发或或建造自用项项目前，作为为无形资产核核算。待开发发或建造时将将其账面价值值转入相关在在建工程。(3)无形资产产减值准备公司在期末或者者在年度终了了，检查各项项无形资产预预计给公司带带来未来经济济利益的能力力，对预计可可收回金额低低于账面价值值的差额计提提无形资产减减值准备。存在下列一项或或若干项情况况时，计提无无形资产减值值准备：①某项无形资产产已被其他新新技术等所取取代,使其为企业业创造经济利利益的能力受受到重大不利利影响;②某项无形资产产的市价在当当期大幅下跌跌，在剩余摊摊销年限内预预期不会恢复复；③某项无形资产产已超过法律律保护期限，但但仍然具有部部分使用价值值；④其他足以证明明某项无形资资产实质上已已经发生了减减值的情形。14．长期待摊摊费用的摊销销方法长期待摊费用按按实际发生额额核算，在项项目受益期内内分期平均摊摊销。15．借款费用用的会计处理理方法专门借款发生的的利息、折价价或溢价的摊摊销和辅助费费用，以及因因外币借款发发生的汇兑差差额，在购建建固定资产达达到预定可使使用状态之前前予以资本化化，计入资产产的原始价值值；在购建固固定资产达到到预定可使用用状态之后，计计入当期损益益。为开发房地产而而借入的资金金所发生的利利息等借款费费用在开发产产品完工之前前计入开发成成本；在完工工之后而发生生的利息等借借款费用计入入财务费用。其他借款费用均均于发生当期期确认为费用用，计入当期期财务费用。16．收入确认认原则商品销售，公司司已将商品所所有权上的主主要风险和报报酬转移给买买方，公司不不再对该商品品实施与所有有权相关的继继续管理权和和实际控制权权，相关的收收入已经收到到或取得了收收款的证据，并并且与销售该该商品有关的的成本能够可可靠地计量时时，确认营业业收入的实现现。收入实现现的具体条件件：工程已经经竣工并通过过有关部门验验收；具有经经购买方确认认的结算通知知书；履行了了合同规定的的义务，且价价款取得或确确信可以取得得；成本能够够可靠地计量量。提供劳务：在同同一年度内开开始并完成的的，在劳务已已经提供，收收到价款或取取得收取款项项的证据时，确确认劳务收入入；跨年度的的，按完工百百分比法，在在劳务合同的的总收入、劳劳务的完成程程度能够可靠靠地确定，与与交易相关的的价款能够流流入，已经发发生的成本和和完成劳务将将要发生的成成本能够可靠靠地计量时，确确认劳务收入入。他人使用本公司司资产而发生生的收入：他他人使用本公公司资金发生生的利息收入入，按使用资资金的时间和和适用利率计计算确定；发发生的使用费费收入按合同同或协议规定定的收费时间间和方法计算算确定。上述述收入的确定定并应同时满足足：1）与交易相相关的经济利利益能够流入入公司；2）收入的金金额能够可靠靠地计量。17．公共配套套设施费用的的核算方法住宅小区中非营营业性的文教教、卫生、行行政管理、市市政公用配套套，无偿交付付管理部门使使用，其所需需建设费用，计计入小区商品品房成本；小小区内金融邮邮电、社区服服务用房，由由公司负担征征地拆迁费等等费用，用房房单位负担建建安工程费用用等，公司负负担部分计入入小区商品房房成本。开发产品办理竣竣工验收后，公公司按照建筑筑面积将尚未未发生的公共共设施配套费费采用预提的的办法在开发发成本中计提提。18．营业费用用的核算方法法公司发生的广告告费、销售代代理费、改装装修护费用、交交易手续费、咨咨询费、中介介费等营业费费用均在发生生时计入当期期营业费用。开发产品办理竣竣工验收后，如如发生应由公公司承担的维维修费计入营营业费用。19．所得税的的会计处理方方法公司所得税采用用应付税款法法核算。三、税项1．营业税：按按应税收入的的5%计缴；以以预收款方式式收取价款时时，按收到预预收款项的55%计缴；2．城市维护建建设税：按应应纳流转税额额的7%计缴，回龙龙观分公司按按应纳流转税税额的5%计缴；3．教育费附加加：按应纳流流转税额的33%计缴；4．所得税：按按应纳税所得得额的333%计缴；5．土地增值值税：按增值值额的超率累累进税率计缴缴。6．．其他税项：：按国家有关关的具体规定定计缴。四、会计政策、会会计估计变更更公司上期收取森森林武警指挥挥部土地补偿偿费预提土地地增值税2,6755,130..49元，本期确确认该经济行行为不涉及土土地使用权的的转让，不须须交纳；曙光光花园甲13/14楼根据上期期销售情况预预提土地增值值税1,5288,049..00元，本期根根据整体销售售情况测算确确定不须交纳纳。本期共计计冲回上期预预提的土地增增值税4,2033,179..49元，由此增增加本期利润润总额4,2033,179..49元。五、会计报表主主要项目注释释下列所披露的会会计报表数据据，除特别注注明之外，“期初”系指2002年1月1日，“期末”系指2002年12月31日，“本期”系指2002年1月1日至12月31日，货币单单位为人民币币元。1．货币资金项目期末数期初数现金5,444.008975.43银行存款567,9833,238..88330,2033,330..45其他货币资金7,047,3346.400437,2944.49合计=SUM(ABOVE)575,0366,029..36330,6411,600..37注：其他货币资资金中含应付付票据保证金金6,7877,500..00元。2．应收账款（1）账龄分析析项目期末数数期初初数金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备1年以内1,455,4438.2008.0021,189,,222.66885.441至2年14,150,,450.88177.811,415,0045.0883,609,9910.00014.56360,9911.002至3年2,581,2262.00014.19774,3788.603年以上合计=SUM(ABOVE)\#"#,##0.00"18,187,,151.001100.002,189,4423.68824,799,,132.668100.00360,9911.00注：公司坏账准准备的计提标标准详见附注注二第8项之（2）所列。（2）主要欠款款单位列示如如下：单位名称金额比例%欠款时间欠款原因森林武警指挥部部5,688,0000.00031.271至2年未结算土地补偿偿费注：按公司的销销售政策，客客户可以选择择延时付款的的优惠政策，除除以上列示的的单位之外，主主要是个人购购房户根据合合同留有的余余款。此外，结结算面积大于于合同面积也也是形成应收收账款