EAS集团资金管理实施典型案例交流课件

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财务管理顾问部分资金管理典型客户提纲中国一拖集团资金管理实施案例中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总资金管理部门组织架构中国一拖集团一拖财务公司集团资金科股份资金科……票据岗投融资岗柜台出纳柜台会计资金预算岗一拖集团设有一家财务公司和两家厂内银行（即资金科结算中心）。资金科按业务分设票据岗、投融资岗、资金预算、出纳、会计等。一拖资金管理应用方案资金科专业厂收付款单月现金预算表资金计划结算单应收票据应付票据应收票据应付票据委托贷款银行借款企业贷款银行借款授信额度对外担保日记账内部账户明细账银行对账单余额调节表抵质押物资金监控利息管理保函银行存款资金预算统一结算票据融资内部网银内部存贷统一融资风险监控一拖资金预算流程集团分子公司预算编制资金计划项目应收票据应付票据收款单银行借款付款单企业定期资金计划出纳管理预算管理票据管理投融资预算项目预算表模板预算审批预算调整预算分析预算控制预算控制策略企业贷款银行定期资金预算控制单据一拖票据管理流程资金科专业厂应付票据登记应收票据登记对内转付应收票据登记应收票据托管应收票据受托申请取消托管票据取消受托应付票据转付应收票据托管大票换小票应收票据质押应付票据登记票据贴现票据上划应收票据对内贴现应收票据

发送上划通知应收票据对内背书应收票据登记应收票据对外贴现一拖投融资管理流程资金科专业厂委托贷款新增借款申请单企业贷款单委托贷款内部贷款银行借款银行借款单借款利率调整担保抵质押物抵质押物登记借款单委托贷款还款借款单还款借款利息计算银行借款单借款利率调整借款单还款借款利息计算担保单（被担保人是自己）担保单（被担保人是专业厂）抵质押物登记中国一拖资金管理应用效果实现了内部网上银行，下属单位和厂内银行的单据不落地处理。实现了外部网上银行，厂内银行和财务公司的单据不落地处理。资金收付款严格按照月度资金计划执行，摆脱了手工进行预算控制的繁杂工作。应收、应付票据的全生命周期管理。集团统一监管资金，监控资金流量、流向、余额。掌控未来资金需求量。加速资金周转，提高了集团资金使用效率。中邮背景中邮应用效果提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总南车集团软件应用部署组合建议南车集团子集团1子集团2子集团n下级单位1下级单位2下级单位。。。EAS资金管理EAS预算管理EAS合并报表EAS协同平台EAS综合分析K/3标准财务EAS资金管理EAS预算管理EAS合并报表EAS协同平台EAS综合分析K/3标准财务K/3物流K/3生产制造EAS资金管理EAS预算管理EAS协同平台K/3标准财务K/3合并报表K/3物流K/3生产制造南车集团管理系统拓扑图客户端带宽要求40~60k中心机房总体分配10M带宽提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总万科集团财务部组织结构集团财务部资金管理中心会计部信贷部风管部出纳1会计1主管1经理1对内对外对外收支/网银记账审批综合/网银企业贷款银行贷款风险管理额度管理其他部门。。。目前网银开通：工行、中行、招行；网银权限和密码双人管理万科资金管理的应用方案财务系统商业银行集团子公司出纳管理账务处理资金占有成本资金分析资金决策资金报表资金计划资金计划银行对账统一投资统一内部结算统一筹资银行对账单总账应收管理资金收款单销售管理资金付款单应付管理出纳管理成本管理资金管理系统银企直联商业银行统一对外结算业务系统业务系统万科帐户管理的模式价值体现：增强资金集中监控力度、提高资金结算效率、节约成本。

集团控制分支机构控制集团自己在深圳开的账户A类：集团名义在当地开立的账户B类：分支机构名义在当地开立账户控制流资金流集团提供集团母子管理模式，母子帐户之间免手续费、异地子帐户之间划转通过集团帐户代付免去手续费。下属公司结算中心银行总账系统出纳管理资金结算银企直联收款凭证付款凭证填付款单内部审批计划控制内部审批结算单受理结算单结算提交银行生成凭证经办授权万科资金结算的流程万科财务管理信息的集成管理注：

协同平台会根据系统事先预设的审批流程进行行政级别或不同金额的支付的进行审批日常费用协同平台系统填写申请成本系统方案自动调入工程付款预算或计划内执行生成凭证EAS财务系统自动传入超预算或计划退回资金系统方案自动调入经营预算资本预算预算分析财务预算工程付款或日常费用执行情况分析资金预算方案自动调入工程付款计划方案自动调入预算系统人力资源系统明源售楼系统接口接口物业系统接口提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总集团信息化目标强化财务核算控制，使集团财务管理从核算型会计向管理型会计的转型；实现集团财务核算的及时性、准确性、灵活性；加强财务信息的集团化、集中化管理功能，实现账务实时查询即一本账的管理；改进内部资金结算方式，实现网络化结算，强化资金集中管理及监控；建立以预算为龙头的财务管理体系，优化预算的编报流程，提供预算考核、预警等机制。资金-实现内部帐户资金监控实时监控内部帐户的资金流动量和流动方向应收票据的管理应收票据的查询及处理可以选中票据进行处理提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总管理需求合生集团地产板块无法做到真正意义上的集团管控、实时查询，达不到管理层实时查询集团财务数据的要求。地产、物业及酒店使用不同的财务软件进行日常核算管理，没有实现账务数据全集团的集中。

合生集团需要一个强大的平台建立以财务为中心的信息化系统，消除信息孤岛，支撑合生集团的管理思想。

在资金管理方面，房地产行业在经营过程所需资金流量较大，银行账户繁多，集团需要及时了解所有账户的余额情况，通过系统进行资金控制。

公司管理思想的不断创新，需要一个灵活自定义，可快速配置的平台来保证新的管理思想在系统中的快速实现。应用截图日资金余额表查询应用亮点跨板块、跨地区的多层管理架构，将合生集团管理范围内的公司全部纳入EAS系统，实时反映集团财务状况；集团总部在权限范围内可以实时查询各板块、地区公司、项目公司的财务数据、相关信息，并且可以从报表穿透查询到明细账务信息；房地产行业的内部往来很多，通过往来通知单核销管理实现内部往来及时对账，即实现企业内部未达账管理，合生实现了企业内部“零”未达账管理；管理费用的账务处理模式取消了总部费用手工台账问题，简化应用操作，提高了工作效率；资金计划控制收付款，实时监控各银行账户使用情况以及资金余额；利用协同平台进行费用报销的处理，全员参与，加强费用管理。提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总管理难点

实现“一本账”的管理模式，以解决：原有财务软件的应用完全处于基础核算阶段，无法进行集团“一套帐”集中管理，不能给集团管理层提供决策分析指标，无法全面、及时、准确地掌握集团经营状况；会计政策没有统一控制，各基层单位核算轧帐日期不统一，造成各种报表及分析数据口径不一致有些单位成本不实，随意调整有管理要求的成本项目；会计数据没有集中管理，不能随时从上到下的穿透查询和审计，有些单位在报表中虚报成本或费用，有些单位将已发生的费用挂账待处理。实现预算编制模型化，以改变：没有建立按预算支出的管理机制，也没有信息化的工具支持，下级公司存在大量的坐收坐支情况，资金收支两条线管理受到严重挑战。没有形成按预算支出，收支两条线的多收入多支出少收入少支出的文化，编预算就是向集团申请资源的想法非常普遍。预算定案后执行不实，项目间预算挪动情况非常普遍。向资金管理要效益财务中心采用收支两条线管理模式，业务量大且种类繁多，没有信息化工具的支持工作的质量和效率得不到保证资金业务不能在网上在线处理，没有网上结算、内部交易结算、银企直连等功能带来支付滞后和极大的工作量。无法进行远程支出审批，不能实施网上资金统一调配和内部市场化管理，造成资源浪费。应用简介神华宁夏煤业集团有限责任公司是国务院国资委下属的大型能源企业，产值占宁夏自治区一半，公司注册资本101亿元，现有资产总额250.86亿元，员工50387人。应用规模：在线用户并发数450以上的海量级应用应用业务用户数和并发数集中核算（总账、报表、资产等）800用户，200并发、凭证保存、查询顺畅财务报告（合并报表）168用户，100并发，合并由原15天提前到现在5天完成资金管理（内部银行）月结算资金10亿，月集中结算5000笔业务，使用银企直联满意预算管理预算报表70多种类型报表，80多单位参与，完成年度预算，月度资金预算在完善推进。费用集中管理集团总部使用费用集中结算，实现事前控制费用资金管理出效益下级单位在财务公司开设内部账户，实现资金集中管理外部资金头寸统一管理和调度平衡，提高资金的利用效率下级公司拥有内部资金头寸，按收核支使用资金动态分析资金负荷与资金流量，支持对资金流量的优化分析单月内部单位资金流水90-100亿元，年节约资金成本3000万以上提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总企业架构及管控模式业务板块企业单位控股程度发展定位改革方向管理模式核心业务核心支持业务辅助后勤业务管理保障系统其他分公司绝对控股分公司绝对控股分公司控股参股直属单位分子公司直属单位分子公司重点发展配套发展自主发展引入市场机制市场化社会化生产经营主体生产经营主体有选择退出重组移交、退出战略管控战略管控财务管控运营管控财务管控大连港股份大港集箱集发物流汽车码头油品码头散粮码头杂货码头矿石码头客运总公司长兴岛码头船舶货代铁路公司轮驳公司万通船务外轮理货引航站电力公司通信公司机械公司港湾工程建设监理设计研究院机电工程物资供销公司实业公司日兴实业公司重点指资金管理中心资产运营公司投资发展公司港隆科技公司劳务管理中心档案管理中心教育培训中心离退休中心港报社大连港公安局大连港医院水产品市场交通旅行社宏誉大厦地产集团资金管理业务流程资金管理业务流程提纲中国邮电器材集团资金管理实施案例中国南车集团资金管理实施案例万科项目资金管理实施案例营口港项目资金管理实施案例合生创展集团资金管理实施案例宁煤集团资金管理实施案例大连港集团资金管理实施案例资金管理安全方案汇总网络安全

筛选路由器、防火墙的使用、IIS访问安全系统登录安全

证书认证中心和证书（CA）、公钥密码体制、动态密码卡、USBKey

密码策略、账户锁定策略传输加密措施（SSL等）

第三方认证SSL传输加密、身份验证应用权限控制

按岗位职责的授权控制（功能、数据、角色）基于数字证书的安全Intranet应用

128位的加密通道数据库安全防护

数据库系统安全审核、数据库用户权限控制备份方案：双机热备份资金管控的安全建议方案资金管控的安全方案EAS系统可以集成USBKEY方式进行登录，通过安全SSL加密通道访问EAS服务器，同时对于关键业务可以采用USBKEY进行用户身份认证，对于调用银企的数据进行签名验证处理，保证资金系统的安全性。EAS安全管理工具——动态密码锁动态密码锁是用户登录应用系统时，依据安全算法，认证系统会在密码卡的专用芯片和认证服务器上同时生成动态密码，经过比较，若双方密码相同，则为合法用户，否则为非法用户。在这种方式下，用户每次使用的密码都不相同，即使黑客截获了一次密码，但在用户退出登录后，它也无法利用这个密码来仿冒合法用户的身份，因为密码已经过期。动态密码锁采取的是一次一密的认证方式，每次需要录入密码进行登录校验，非硬件身份认证方式。基于证书的双身份认证对于资金等安全性要求较高的系统，为提高身份认证的安全级别，需要支持基于第三方CA证书的用户身份认证；为保护证书和私钥，应采取USBKEY存储证书和私钥；为了防止内部安全漏洞，需要执行双管理员机制：EAS安全管理员和EAS超级管理员必须由不同人员担当USBKEY的管理（包括用户绑定等等）应交由EAS安全管理员处理，EAS超级管理员则无权处理；EAS用户的创建和权限分配可由EAS超级管理员管理，但EAS安全管理员不允许处理此项业务；为了防止内部安全漏洞，需要结合双安全管理员机制，在证书身份认证的基础上，增加另一维度的身份认证，如：EAS传统命名身份认证;USBKey身份认证USBKey身份认证 基于USBKey的身份认证方式是近几年发展起来的一种方便、安全、可靠的硬件身份认证技术，很好地解决了用户个人私钥的安全可靠存储，并提供USB接口与现今的电脑通用。它的内部结构不简单，它内置了CPU、存储器、芯片操作系统（COS），可以存储用户的密钥或数字证书。利用USBKey内置的密码算法实现对用户身份的认证。USBKey是一个二次硬件加密功能，在经过系统的软加密验证通过后，还需经过一次第三方的硬件加密，主要用于部分客户关心的关键功能。EAS目前支持在银企互联中使用。EAS资金管控的硬件建议方案硬件和网络部署建议对于企业来说，不同的银行都会提供相应的前置机安装系统，而对于企业，可能需要连接多家银行，其中包括国有四大银行和商业银行。因此对于安装银行前置机(用来安装银行端软件的PC服务器)以及金蝶EAS的银企互联相关环境，请参照下面的建议。银行前置机环境建议安装前置机的系统环