kuaijixycom会计学园河南地税网上申报流程课件

河南信安CA网上办税系统操作培训系统简介网上业务准备在线发票介绍网上申报介绍常见问题解析主要内容系统简介河南地税网上办税大厅于2011年6月份上线，经过陆续的功能增加，现主要功能涵盖网上申报、缴税及网上开具发票、网上查询等主要功能。 提示：该系统提供7*24的服务网上申报准备1、办理数字证书业务。2、签订财税库银三方协议。3、与主管机关联系办理网上申报注册。新征管系统注册新征管系统注册登录入口1.登录网上办税服务厅（河南省地方税务局主页网站：）。

2.点击中间功能树下“网上办税”，进行网上办税帐户的登录登录入口证书用户登陆界面3.出现以下数字证书密码输入界面，输入初始密码为6个1。如下图。然后点击“确定”进入下一步。网上办税系统首页报表报送：报表报送功能是纳税人根据税务机关的认定，以一定的报送周期，报送财务报表的功能。进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的报表报送报表报送，进入报表报送主页面，如下图：报表报送两种方法：（一）加载报表文件点击加载报表文件，加载未报送或者被退回的报表。如下图报表报送方法二:在线填写点击“未报送（2014年X月X日至2014年X月X日）可以在线填写显示如下图，则需要到所属税务机关进行认定如何给纳税人认定报表税收服务—申报纳税—申报—财务报表—报表认定电税管理中心工作职责23网上申报的子菜单建筑、销售不动产、土地增值税房产税、土地使用税税费（种）认定核定的税费（种）、涉税文书的申报个人所得税、车船税完税凭证的打印，只能做记账凭证，不能打印真实税票网上申报征收功能介绍企业所得税、土地增值税已申报未交款的税种作废申报确认申报结果代扣代缴：进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的网上申报代扣代缴，进入代扣代缴、代收代缴申报主页面，如下图：导入相应的代扣代缴模版【浏览】按钮此时点【浏览】按钮会出现选择文件的窗口，选择需要导入的模板【导入】按钮点【导入】按钮，会出现成功提示，如下图，如果填写不正确会出现相应提示信息.【关闭】按钮，点【关闭】按钮，关闭导入操作窗口。点【返回】按钮，返回到代扣代缴主页面.【返回】此时可以点【申报】进入申报信息确认页面，如下图【取消】按钮点【取消】，取消申报，回到申报信息页面。【确定】按钮点【确定】按钮进入申报成功页面,

流转类项目申报财产类项目申报常见问题（1）纳税人把应该在项目申报的税款在通用申报缴纳了，页面上仍旧提示有未申报的项目。（2）只进行了项目申报，认为机构所在地没有收入就不再申报鉴定的各项税种，机构所在地管理员会在在征管系统中看到此户仍为“未申报”状态（针对报验登记或者外出经营纳税人）。（3）申报项目后无法扣款。冲正情形：针对“冲正”这种情况，银行多会“暂时冻结”那部分款项，造成税款已扣掉的假象，此类情况需要纳税人与银行沟通，让其及时退款到账户。000错误原因：原扣款交易冲正成功——因为扣款系统的交互比较复杂，国库系统，银行系统，或者网络状态不好都容易造成该问题，在网上纳税重新缴款可，如果该结果重复出现，请联系税务机关，如果账户上钱被锁定，请联系银行;FB9错误原因：扣款交易不存在(冲正失败，交易不存在)——原因和处理方法同上“000”；FBA错误原因：扣款交易已扣款，无法冲正(冲正失败，已扣款)，扣款已成功。FG5错误原因：共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误——原因该纳税人当前征收的项目中，存在“预算科目”和“预算级次”和国库不一致的情况，请与专管员联系，让其处理或上报。FG1错误原因：征收机关代码与收款单位代码对应关系错或参数状态错误——原因该纳税人当前征收项目的对应国库错误，请与专管员联系，让其处理或上报。F11错误原因：账户余额不足支付——原因余额不足，请存款；F16错误原因：扣款金额超出限额——原因金额超出限额，请与银行沟通。FA1账号不存在,FA2账号、户名不符,FAA账户密码错,FAB账户状态错——此类错误信息，因为签约账户的问题，根据提示信息，请与银行沟通。FA9错误原因：账户未签约——原因没有签订三方协议，或者协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。FD6错误原因：账户余额不足——原因余额不足，请存款；FD6错误原因：交易处理失败——由于当时“业务量过大或者网络通信不流畅”等原因造成，请过段时间重新尝试扣款即可；FD6错误原因：实时扣税申请不存在...——原因是有的银行限制同一天同一个人同一笔税款只允许发起一次扣款请求，所以请第二天重试，如果还有问题请与专管员联系，让其处理或上报。FD6错误原因：行内记账处理失败——由于银行方面的原因导致扣款失败，请过段时间重新尝试扣款，或者与银行沟通。FD6错误原因：账户扣款检查不通过——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：分户信息不存在——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：帐户状态不正常——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：该客户签约效验未通过——原因是三方协议协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。FD6错误原因：取待结算帐号失败——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：当前TIPS系统状态不正常——原因是TIPS(国库)系统异常，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。FC8错误原因：商业银行拒绝——原因是银行该时段不受理业务，请与银行联系，或者选择其他方式缴款。错误原因：未登录TIPS，无法发送——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。错误原因：SKY未登录TIPS——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。常见问题（4）流转类项目申报收入总额不能小于上月发票开具金额答：纳税人如果有项目，并且该项目已经开过发票则在下个月进行流转类项目申报的时候，收入总额和申报金额不能小于上月开具发票金额。

（5）申报税款出现重复申报，如何删除？答：带上加盖单位公章后的书面材料，去主管税务机关大厅进行申报作废。

（6）企业所得税申报时无法填写应税所得为负数答：最少为0，无法填写负数。常见问题纳税人在申报时发现计税依据无法修改。这种情况只有联系管理员通过征管系统的项目登记---应税财产项目登记模块进行相关金额修改后，纳税人才能按正确的计税依据申报。税票打印汇算清缴：通用申报—汇算清缴

汇算清缴：对企业所得税、个人所得税、限售股扣缴个人所得税、土地增值税进行年终汇算清缴。选择“汇算清缴类型”、输入“税款所属期始”、“税款所属期止”，若选择企业

所得税则需要选择“企业所得税企业类型”。组合输入后点确认进行查询。点击录入或者修改，进入报表填写页面，如下图：点击【保存】，保存表单数据。点击【打印】，打印表单点击【返回】，回到汇算清缴主页面【审核年报】在左侧复选框中勾选一条或者多条信息，然后点击【审核年报】，该功能审核纳税人报表填写情况，审核通过之后可进行申报纳税【删除】在左侧复选框中勾选一条或者多条信息，然后点击【删除】，删除选择的表单。注意事项1、税款所属期的格式应该是yyyy-mm-dd，如2011-01-01，注意年份填写要正确2、该功能完成了报表的填写和审核，审核通过之后如果需要补交税款，应道网上申报—>通用申报菜单下对“汇算清缴文书”进行申报纳税。3、如果汇算清缴后不需要补缴税款，则年度汇算清缴完成。项目登记进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的项目登记建筑业项目登记，进入建筑业项目登记主页面，如下图：

点击【查询】可以查看到已有的数据，点【查看】按钮可以看到项目明细点【新增】按钮，进入新增页面如下：此时输入相关信息，点“保存“，保存成功点【返回】返回主页面注意事项：项目登记时，注意承包方式的选择和开具发票方式的选择。纳税人保存项目后该项目信息会发送到项目地主管税务机关进行审批，项目审批通过之后才可对该项目进行申报开票操作。网上纳税：网上纳税是指纳税人办理网上申报后且没有缴款的项目，由纳税人进行缴纳税款的业务活动。电税管理中心工作职责56在线开具发票功能介绍发票开具的子菜单可开具建筑业、销售不动产和通用机打发票对当月在线开具的发票进行作废对无法作废的发票进行红冲按照票号由小到大的顺序作废空白库存发票对已开具的发票进行补打对已开具的发票进行汇总记账联打印新增常用的付款方信息发票二维码补打功能不动产发票开局前提条件不动产项目已在税务机关登记

不动产项目房屋明细税务机关已导入

不动产房屋明细模板发票开具1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票开具，进入发票开具主页面，如下图：2、查询：点【查询】按钮可以查询到数据3、填开发票：点【填开发票】链接，可以进入带开具发票的项目列表页面，如下图4、发票开具:点【开具发票】链接，可以进入发票开具页面，如下：

5、输入相关信息，点“保存”按钮出现以下页面，此时点“取消”，取消当前操作，点“确定”，进入发票开具打印预览页面。

6、此时点“打印”，完成打印操作，打印完成后，可以点“返回”，返回前一页。

开通网络发票申请发票作废1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票作废，进入发票作废主页面，如下图：注意：只能作废当月开具的发票2、输入发票“发票代码、发票号码”，点【查询】按钮可以查询出发票信息。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点【查看】链接，可以进入作废发票信息预览页面3、点【确认】按钮，弹出提示框，再点“确定”即完成发票作废，点“取消”取消操作.点【作废】按钮即返回发票作废首页注意：发票作废的是正常开具的发票，作废完后，在发票查询模块可以查询到信息红字冲减1、点击导航栏中的发票开具红字冲减，进入红字冲减主页面。输入发票“发票代码”、“发票号码”点查询，可以查询出对应需要红冲发票信息，点“红冲”即完成发票红冲

注意：发票开具的当月不能红冲如何给纳税人提交红字发票通知单申请如何给纳税人作废红字发票通知单申请空白发票作废1、进入系统，点击导航栏中的发票开具空白发票作废，进入空白发票作废主页面，如下图：2、输入发票“发票代码“，点【查询】按钮可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点【查看】链接，可以进入作废发票信息预览页面。输入作废数量，点【作废】按钮即完成空白发票作废。点【返回】按钮即返回空白发票作废首页注意：空白作废时，作废发票号按由小到大的顺序发票补打1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票补打，进入发票补打主页面，如下图输入发票“发票代码、发票号码”，点【查询】按钮可以查询出发票信息。2、点【查看】链接，可以进入补打发票信息预览页面

点【打印】即完成发票补打，点【返回】按钮即返回发票补打首页记账联打印进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具记账联打印，进入记账联打印主页面，如下图：

点【打印】按钮，即完成记账联打印，点【返回】按钮，可以返回到发票补打首页2、查询条件输入“起始日期、截止日期、发票代码、发票起号、发票止号”点“查询”按钮可进行组合或单个查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点“打印”链接进入打印记账联的页面

付款方信息维护进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具付款方信息维护，进入付款方信息维护主页面，如下图：电税管理中心工作职责78在线开具发票功能介绍统计查询的子菜单可查询纳税人当月未申报的税种和申报状态查询纳税人申报信息，打印综合纳税申报表查询纳税人缴款信息和缴款成功状态可以查询委托代征报解等发票开具的情况的查询已申报的个人所得税、车船税等明细可导出可对生成的银行端交款凭证查询、补打可查询用户三方协议状态未申报查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询未申报查询，进入未申报查询主页面，如下图：发票开具查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询发票开具查询，进入发票开具查询主页面，如下图查询条件可以输入“子用户账号”、“项目名称”、“发票代码”、“发票始号”、“发票止号”、“开具起始日期”、“开具截止日期”、选择“发票状态”（作废、红冲等），点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件银行端缴款凭证查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询银行端缴款凭证查询，进入银行端缴款凭证查询主页面，如下图：查询条件可以输入“凭证序号”、“凭证生成日期起”、“凭证生成日期止”，点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点“查看”链接可以查看凭证详细信息清缴税费查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询清缴税费查询，进入清缴税费查询主页面，如下图查询条件可以输入“税务机关”、“缴款日期始”、“缴款日期止”、“税款所属期”，点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。电税管理中心工作职责84在线开具发票功能介绍更多服务的子菜单对纳税人的发票库存信息进行库存维护将网上开票系统中发票库存与税务核心系统中纳税人实际库存进行比对调整偏移量纳税人可以添加自己的子用户，并对子用户的权限配置纳税人可以修改网上办税系统的登录密码纳税人与系统管理员进行交流的平台库存比对将网上开票系统中发票库存与税务核心系统中纳税人实际库存进行比对，显示出不一致的发票库存供纳税人确认，并提供库存删除的操作，主要解决了离线发票过渡到网络发票遇到的网上开票系统中库存重复的问题。

进入网上业务系统“更多服务发票库存比对”子功能，进行发票库存的比对。已经在离线发票系统中开具过的库存，该功能标记为“库存不存在”。如发票未开具，对应号码显示为“库存不存在”。所有离线发票转网络发票用户登录系统后首先要进行的操作就是库存比对，删除“库存不正常”的发票。库存比对操作员维护（创建子用户）纳税人可以添加自己的子用户，并对子用户的权限配置

进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务操作员维护，进入操作员维护主页面，如下图：

操作员维护（子用户管理）纳税人可以添加自己的子用户，并对子用户的权限配置后，建议主用户和每个子用户的密码进行进行分别设定，确保各个账户的帐号安全，尤其是主用户的帐号安全。子用户登录不同于主用户。子用户登录是在用户名界面的系统自动填充的纳税人识别号后添加“901，902，903”等，然后输入对应的子用户密码进行登录。库存同步对纳税人的发票库存信息进行库存维护

进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务发票库存维护，进入发票库存维护主页面，如下图：以后纳税人经常进行的操作是当从税务局领取纸质发票后，进入系统点击“发票库存维护库存同步”，进行发票网络数据的库存同步。子用户库存调拨

打印测试911、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务打印测试，进入打印测试主页面，如下图：选择打印类型，输入偏移量，点【保存】按钮，即完成偏移量的设置，点【打印】按钮，可进行打印测试左右偏移量：正数向右，负数向左上下偏移量：正数向下，负数向上偏移单位为毫米网上开票常见问题1.发票开具页面出现“请求认定信息失败”字样答：请联系税务管理员进行发票领购簿申请审批信息核定。2.发票开具页面---库存显示0，没有“填开发票”链接答：首先进入更多服务—发票库存维护—点击“库存同步”按钮。如果还没有“填开发票”链接，请联系网上办税技术支持电话。3.打印类问题1、无法打印测试页？答：在您开具网络发票前，首先请您将普通纸裁剪成网络发票大小一样，放入打印机中，然后进入“更多维护->打印测试”页面，选择相应的发票类型，点击“打印测试页”，进行测试页打印。如果无法打印测试页面，那么需要依次检查打印机驱动是否安装成功、打印ocx控件是否安装成功、IE浏览器中的ActiveX控件是否启用。2、如何对打印位置进行调整？答：如果打印位置有偏差，需要按如下步骤调整打印位置。由于打印机种类繁多，请进入“更多服务->打印测试”页面，选择相应的发票类型，对打印机位置进行调整。如果希望被打印内容向上移动，请在“上下偏移量”框中输入“-移动距离”；如果希望被打印内容向下移动，请在“上下偏移量”框中输入“+移动距离”；如果希望被打印内容向左移动，请在“左右偏移量”框中输入“-移动距离”；如果希望被打印内容向右移动，请在“左右偏移量”框中输