外帐会计工作总结

外帐会计工作总结第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部目录第一篇：外帐会计第二篇：会计外账工作总结第三篇：内帐会计工作细则第四篇：内帐与外帐第五篇：料帐工作总结更多有关范文正文第一篇：外帐会计外帐会计：1、仔细审察原始凭据，对不真切、不合法的原始凭据，不予受理；对记录不正确、不完好的原始凭据，予以退回，要求改正增补；对违犯国家一致的财政制度、财务制度规定的进出，应拒绝入账，对不切合规定的凭据应予退回。3、设置各样会计账册，实时与内账会计做好原始单据交接及现金、银行日志帐的对账工作，按期达成公司平时的记帐、结帐工作。4、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，辅助有关部门睁开财务审计和年检工作。5、上司机关、财政银行、税务等部门来本公司认识状况或检查工作时，要辅助有关部门供给有关资料，照实反应状况。6、实时做好会计凭据、账簿账册、文件资料、会计报表等财会资料的采集、汇编、归档工作。并妥当保存，非得同意，不得销毁。7、严格履行保密规定，未经同意，任何人不得任意查阅各样帐目资料，不得向没关人员流露财务状况。8、会计人员调换工作或因故辞职，要与接任人员办妥交接工作，并由财务主管人员负责监交。9、实时达成领导交办的其余工作。会计主管会计主管是指单位会计机构的负责人，是各单位会计工作的详细领导者和组织者。岗位名称：会计主管直接上司：财务部经理工作目标：负责公司的财务会计工作权利与责任：1．遵从分派，遵从指挥，并严格恪守公司各项规章制度和有关规定；2．负责领导公司的财务会计划；3．组织拟定本公司的财务计划，银行借钱计划，并组织实行；4．组织编制本公司的财务计划，银行借钱计划，并组织实行；5．负责组织固定财产和资本的核算工作；6．负责按国家规定进行严格审察各种有关财务方面的事项，并敦促办理解交锋续；7．负责审察或参加拟定经济合同、协议及其余经济文件；8．负责向公司领导和董事会报告财务状况和经营成就，审察对外供给的会计资料；9．按期或不按期地向公司领导、董事会，报告各项财务进出和盈亏状况，以便领导进行决议，支员民众参加管理；10．负责组织会计人员学习政治理论和业务技术；11．负责会计人员查核，参加会计人员的任用和分配；12．参加生产经营会议，参加经营决议；岗位要求：1．拥有大专以上文化程度和会计专业技术资格；2．熟习国家的财经法律、法例、规章和目标、政策；3．有较强的组织能力和工作责任感、事业心。会计主管的主要职责是：（1）恪守国家法例，拟定公司财务制度。详细领导本公司的财务会计工作，对各项财务会计工作要按期研究、部署、检查、总结。要踊跃宣传、严格恪守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与经营管理密切联合起来，精益求精财务会计工作。组织制定本单位的各项财务会计制度，并敦促贯彻履行。依据《公司财务公则》和《公司会计准则》，联合本公司的生产经营特点，拟定合适本公司的各项财务会计制度，要贯彻经济核算的原则，以便提升经济效益。要随时检查各项制度的履行状况，发现违犯财经纪律、财务会计制度的状况，要实时遏止和纠正，重要问题并向领导或有关部门报告。要实时总结经验，不停地订正和完美本公司各项财务会计制度。（2）组织筹集资本，节俭使用资本。组织编制本单位资本的筹集计划和使用计划，并组织实行。资本的筹集计划和使用计划要联合本单位的经营展望和经营决议以及生产、经营、供给、销售、劳动、技术举措等计划，按年、按季、按月进行编制，并依据企业的经济核算责任制将各项计划指标分解下达落实，敦促履行。依据生产经营发展和节俭资本的要求，组织有关人员，合理审定资本定额，增强资本的使用管理，提升资本使用成效。依据管用联合和资本归口分级管理的要求，制定资本管理与核算实行方法，并组织有关部门贯彻履行。（3）仔细研究税法，敦促足额上缴。关于应当上缴的税金、费用等款项，要依照国家税法等规定进行严格审察，敦促办理解缴手续，做到如期足额上缴，不挤占、不挪用、不拖欠、不截留。踊跃组织达成各项上缴任务。（4）组织剖析活动，参加经营决议。按月、按季、按年剖析计划的达成状况，找出管理中的破绽，提出改良经营管理的建讲和举措，进一步发掘增收节支的潜力。参加生产经营管理睬议，参与经营决议。充分运用会计资料，剖析经济成效。供给靠谱信息，展望经济远景，为领导决议当好顾问助手。5）参加审察合同，保护公司利益。审察或参加制定经济合同、协议及其余经济文件。关于违犯国家法律和制度，伤害国家和集体利益，以及没有资本根源的经济合同和协议，应拒绝履行，并向本单位领导报告。对重要的经济合同和协议，要踊跃参加制定，增强事先监察。（6）提出财务报告，报告财务工作。负责按规定按期或不按期地向公司管应当局、员工代表大会报告或股东大会报告财务状况和经营成就，以便高层管理人员进行决议。要依照会计制度和上司有关规定，仔细审察对外供给的会计报表，保证会计资料的真切靠谱，并实时按规定报送给有关部门。（7）组织会计人员学习，查核分配人员。要成立学习制度，组织会计人员学习业务技术，不停提升会计人员的业务水平。按期召开专业商讨会，研究工作问题。要拟定对会计人员的考查方法，如期进行查核。参加研究会计人员的任用和分配。对不合适做会计工作的人员，要提出建议，进行调整；对不可以胜任会计工作的人员，要帮助培育提升，或许另行安排合适的工作。第二篇：会计外账工作总结广州市会计在代理记账公司外帐工作总结月：在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税（包含地税里的社保、个人所得税、有收入可能会报印花税及上传报表），到客户拿单收记账花费，做账（注意：小规模能否开发票，地税可在地税网查到），登帐-销售明细账，进销存、应交税金（一般纳税人）。季度：报公司所得税（查账的公司一定把因此的账做完出了报表才可以报税，审定征收的公司收入包含国税收入地税收入、银行利息收入）（如审定的税种是按月或季度的要按其要求计税）半年：堤围防备费的计提报税（如审定的税种是按月或季度的要按其要求计税）年末：查账-对一般纳税人的增值税税负率0.5%及公司所得税税负率8%计算调整，财务报表盈余及损失的调整，及错帐调整，冲来往，平库存月最后一记账凭据结转今年收益地税报送纸质综合申报表到前台（每个区的要求及日期可能不一样）年度终了：出上年的公司所得税汇算清缴报告，假如个人独资或分次增资的要出审计报告，是国税审定征收的公司不用出报告，但地税审定征收的要出汇算清缴报告汇算清缴报告要在6月前申报并上传报表，若有补缴所得税记到收益分派-未分派收益（公司所得税在国税可申请小型微利）审定增收的公司要在6月前申请审定，每年都要申请持续审定地税发票要在5月30日前年检。执照年检在3月1日至6月30白天年检，机构代码证按其提示的日期年检换证，如执照所示日期已到期要到工商局换证（新签一份租借合同），公司基本户在8月尾前年检注意：1、不论是普票仍是专票、国税发票仍是地税发票若开错了在当月发现能够发现能够作废，若不是则开红字发票冲销在开一张正确的发票。2、若所收或付的货款没有有关的发票证明公司最好开一个一般户（不要报税局），若在基本户有此类收款金额小的话可用现金或其余方法冲销。3、暂估库存一般不要超出半年、不论哪一种的发票有效期都是半年，假如到期要到税局验旧。（合适一般纳税人、小规模公司）（此总结不过一年多会计工作中的小当心得，都是一些注意重点一些会计细节性的东西就不表示了，因此的内容仅供参照，有好多都不怎么完美，若有增补请提示，感谢！）第三篇：内帐会计工作细则内帐会计工作细则！2020-5-209:06:44根源：互联网作者：【大中小】1、收出库单，每天将机打出库单与业务员所开手工销售单据进行核对，无误入凭据。2、收入库单，每天将入库单与管家婆核对能否内容一致，核对厂家出库单与入库能否一致，无误编制凭据。3、每天签收借据及代收单据，核对无误后与出纳进行署名交接。4、每天编制客户欠款回款状况表，并依据回款状况将已回款客户进行回款清理，上报总经理及副总经理。5、收继发需挂账的单据（税点、运费、维修费），并核对能否已记录，无误后编制凭据入账本。6、整理出纳已经登记完成的凭据，并检查能否附件齐备，将整理好的凭据给外账会计抽票子，并依据凭据录入金碟财务软件。附件不齐备的做记录并追踪回收。7、每周五上午对市内调货与客户进行核对，查管家婆货款能否已结，货能否有需要退回状况，核实后填制付款申请单并署名。8、收业务员劳务明细，并审察能否低于限价，款能否已回收，劳务费能否符公司规定（收单当日发生或当日此后发生的业务），合格署名并交总经理批复。9、将审察后的业务员劳务费申请单及廉价申请单整理并填制交接单交由销售内勤。10、收退货、调账、平账及员工需报销的单据，核实，无问题审察署名。手续齐备后入账。11、依据需要领用三联收条，在出纳处盖印后将三联收条进行号码登记管理，在三联收条号码登记本上出纳署名确认，内账会计署名确认，待领用人领用时次领用对三联收条进行号吗确认方能署名领用，再领用要以旧换新，内账会计对旧三联收条的号码验旧后方能领用新三联收条，若有号码不符，要上报总经理批改办理，旧三联收条要返回出纳处确认后，由出纳保存。12、每个月需对以下厂家来往并填写对账单（写清对账状况）进行保存13、每个月核对厂家返利明细，并将厂家应兑现的返利挂账管理。14、每个月月初进行应收、对付进行明细核对，如不一致，查明原由，属于正常应调账的进行调账，如为不明原由或没法办理的不一致，查明责任人，上报总经理办理。15、每个月结账前要确认成本、库(珍藏好范文，请便下次接见ww)存、获赠、赠予、报损、报溢等金额，并录入。16、结账前与出纳核对各项金额能否一致。17、每个月不按期抽查出纳库存。18、每个月20号做出业务员提成并经审察无误后将提成单交由主管批复。19、每2个月辅助行政对公司固定财产及低值易耗品等进行盘点。20、业务员若有销售不良库存的，按标准进行审察并署名。21、业务员若有月销售产品的要按要求进行审察并署名。22、继发与客户来往业务要详尽核对，将继发的业务员销售单与入库单进行核对无误后入账。23、每个月月底要核对继发与客户来往能否无误。24、月底对完来往无误后，将对账数通知账务经理，结账。25、结账后倒出数据（科目余额表、损溢表、财产欠债表、费用明细表、来往余额表等），并编制报表，每个月于10日以前将报表上报总经理及副总经理。26、手工账及电子表格账套达成后结账并于每个月10日以前将报表上报总经理及副总经理。27、每个月8号以前依据考勤记录编制员工薪资表。第四篇：内帐与外帐内帐与外帐对一个素来没有经营过公司或许不懂经济的人来讲，内帐和外帐他们很难理解，一家公司怎么会有两种不一样的帐呢？做内帐能否是意味着做假帐呢？我们的朱总理不是为三家会计学院题辞“不做假帐”吗？其实，在中国做财务真的很难堪的，因为我们“有中国特点的社会主义”的东西太多，各个行业的“潜规则”也太多，记得朱总理提完“不做假帐”后，全国的会计师就问了：尊敬的朱总理，您说，我们不做假帐，您让我们做什么帐呢？举个例子：我们常常喝水的茶杯，公司老板让办公室小王去买1000只回来放纪念品发给客户，小王去商场一看，一只需5元钱，就没有买，结果到商场门口的地摊上一看，相同厂家相同规格型号一只才3元钱呢，二者差价2020元。二者的差别在于商场能开出正规发票，而地摊上买的倒是什么单据都没有。您说，小王向老板报告后，老板会买商场的茶杯吗？毕竟差2020块呢，除非老板是个傻子。此后的问题就是假如小王在地摊上买了1000只茶杯，回公司后怎么报销呢？这但是公司的公务呀，总不可以老板或许小王自己个人掏钱吧？一般都会考虑拿比较简单获取的其余单据来代替，比方用一张3500的打印的餐饮发票来代替（小王报销时按3000元的实质支出在出纳处报销）。这时候会计做帐就麻烦了，明显是购置物件的，恰恰发票是餐饮的，挂羊头卖狗肉，这不就矛盾了吗？假如时间长了，老板把买茶杯这件事情给忘了，某天忽然看见了这笔纪录，肯安内心犯嘀咕：小王怎么还报了3500的餐饮费呢？找小王一问，小王自己也忘了，这事就很难求情楚了，成一笔糊涂帐了。假如设置有内帐和外帐，这个问题就很简单解决了，在内帐中，小王按实质经济业务写一个说明，反应的是购置茶杯；在外帐做的是餐饮费，反应的是虚构的经济业务。这样既解决了实质经济业务真切反应的问题，又知足了合法单据的入账问题。在设置内帐和外长上来看，公司是逼不得已的。自然会计也要在老板那边拿薪资，端人碗受人管，拿人钱财替人做事，财务人员也是很无奈的呀。自然公司分设内帐和外帐还有其余原由，但重点在于公司老板，一般内帐要求做得“真切清晰”，这样老板就可以认识公司的真切财务状况和经营成就，便于做出正确的经营决议，这个因为有些经济业务不必定有合法单据的，有的甚至是不行告人的（比方给官员贿赂或许非公司开销的等等），一般内帐是绝密的，只有核心财务人员和老板能看到，并且要按期销毁的，否则留下凭据就麻烦了；外帐要求作得“合法合规少纳税”，一般用于对付税务、工商、银行等外面单位的，除了切合会计制度和准则外，单据绝对合法的，一般外人难于挑出缺点的。上边的那个买茶杯的例子还说明，内帐和外帐的各个账户余额一般是不一致的（公司对公的银行账户除外），假如是现金购置的茶杯，内帐的分录为：借：营业花费——客户花费3000贷：现金3000而外帐的分录为：借：管理花费——餐饮费3500贷：现金3500这样波及到的内外帐的“现金”、“营业花费”、“管理花费”等三个科目全对不上了。内外帐只有一个科目是一定一致的，就是以公司名义开户的银行存款账户，因为银行每个月有对帐单的，能够反应出公司银行存款业务的发轨迹，银行总不行能配合公司去作假吧？第五篇：料帐工作总结-1不一样的工作经历，给了我很好的锻炼时机，使我的业务知识和工作技术不停提升。在领导尽心的培育和同事们真挚的帮助下，我的工作也获取了领导的必定，近五年中7次被评为a类员工。人常说，机会只给有准备的人，在这里，我想说，我准备好了，请领导和评委给我时机。以下论述两点我对该岗位工作的认知：1、对岗位职责的理解和认识：料帐管理岗位是项繁琐的工作，关于每一项内容，我以为都包含了两个层次的工作使命，一是建章立制，细化料帐制度，做到规范化、制度化和程序化。二是组织实行，即环绕公司的发展目标和领导层的决议指令，指导分公司和项目料帐员规范料帐管理，自觉恪守公司各项规章制度。2、对自己能力条件的认识：工作仔细负责，仔细谨慎这是我的长处，13年来我向来保持对这份工作的热爱，多年的工作经验和专业知识，使我对料帐工作有较深的认识。自然，不足之处会在此后的工作中增强学习，努力改良，并且超越自我。以上是我对该岗位的认识，我计划从以下四个方面展动工作。1、增强料账基础工作。料帐员这个岗位对我来说已经不再陌生，当前在手有20来个项目的资料帐，不论是最原始的手工帐仍是今日的用友存货核算软件做账，我都能驾轻就熟。账表不过载体，此中的数据信息才是灵魂。因为内装资料品种多，资料的入库、出库、调拨各个环节的“不一样步”，会致使数据与实质不符合（我们往常所说的：帐、物不符合）。为了更好的增强料帐基础工作，我以为以下几点是1采集各样资料计划要有记录并汇总，成立台账；○2对资料员重点：○所统计的资料仔细核对，单据能否齐备，实时分类保存好码单，采集填写到货资料的查收单要详尽检查合同质量证明资料并成立台账；○号、资料名称、规格型号、数目、单价、总价能否切合码单，并与库管员核对查收状况，有问题据入账同时立刻与供给商联系解决，只有4依照先进先出的原则，各项指标查收所有