常见风险防范

一。系统风险1。市场风险因为市场要素（如利率、汇率、股价以及商品价钱等)的颠簸而致使的金融参加者的财富价值变化的市场风险2.利率风险利率市场化是一柄双刃剑，利率风险实质上是在利率逐渐市场化过程中同一问题的两面。其一，因为我国利率市场化进度迟缓,管束仍旧比较严格，商业银行不可以自主调整利率，面对着较大的系统性利率风险.其二,跟着我国利率市场化进度的不停推动，利率颠簸会不停加剧，而金融机构管理利率风险的能力不足，也见面对较大的风险。它是由市场供求来决定，包含利率决定、利率传导、利率构造和利率管理的市场化.实质上，它就是将利率的决议权交给金融机构，由金融机构自己依据资本状况和对金融市场动向的判断来自主调理利率水平，最后形成以中央银行基准利率为基础,以钱币市场利率为中介，由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率系统和利率形成体制。3.房地家产的金融风险不容忽略截止2004年，中国的银行业的17万亿元信贷财富中约有一半是以房地产贷款或与房地产直接有关的形式存在的。房地产行业隐蔽的风险不容小看，主要表现为：房地产开发商经过各样渠道获取的银行资本占其财富的比率在70％以上，高欠债经营隐含财务风险突出；援疆项目增多，房地产鼎力发张，假如出现小范围房地产泡沫，我们怎么处理。4。购置力风险经过与当户签署附奏效条件的房子买卖合同与房产抵押登记相联合的方式来躲避风险。详细操作是，一是按正常程序办理房产抵押登记有关手续；二是经过第三人与债务人签署附奏效条件的房子买卖合同。我们要注意的是：该第三人一定与债权人是利益共同体，所附奏效条件商定为,“该房子经法院拍卖而流拍时房子买卖合同奏效，不然不可以奏效"。自然房子价钱的商定以低至最后房子能够卖出去为目的。这样一旦出现已抵押的房子经法院拍卖而流拍时，第三人与债务人签署的房子买卖合同就奏效了，这时可申请法院让第三人直接将房款支付给债权人，以实现债权。而第三人又因与债务人签署的房子买卖合同中商定的房价很低，该已抵押的房子变现的可能就不用说了,需要注意的是签署房子买卖合同的主体一定具备购房资格,不然会造成从法律上看拥有操作性,但在房子交易过户时有关部门不给办理过户手续的难堪场面，会致使房产仍旧不可以实现变现的目的。二。非系统风险1.信誉风险因为借钱人或市场交易敌手的违约而致使损失的信誉风险2.经营风险经营风险是指典当行的经营行为缺少规范，违纪违规经营，遭受法律、法例处罚的风险。典当行从事的是钱币借贷经营，其业务性质属金融性质。很少量典当公司为扩大资本规模，打着金融业务的招牌,面向社会民众高利息集资，变相汲取存款，一旦资本链断裂，就会引起集体事件，损坏金融次序。别的，典当行超范围经营、乱拆借资本、发放信誉贷款、歹意收赃销赃等等，所有这些违纪违规的经营行为都会引起法律法例的惩戒风险。轻者遭到经济处分,重者撤消典当经营允许证,触犯刑律者将被追查刑事责任。3.流动性风险金融参加者因为财富流动性降低而致使的流动性风险。当期较长中,利息相对较高，但长时间被告占用过多的资本，也可能影响典当行的资本周转速度，不利于后来续的发展。所以，万一遭受成心拖欠当金、逾期不予偿还的客户，即使有绝当品可供销售，但绝当品也有必定的销售周期，典当行业难免因客户拖欠账款而付出时间成本。可是因为此刻各个典当公司间不良客户信息不透明，所以使得一些不良客户仍能够从其余典当公司融得资本.这样就形成了系统风险，4.操作风险是因为金融机构的交易系统不完美、管理失误或其余一些人为错误而致使的操作风险5。金融构造失衡与融资形式畸形发展使风险集中于非银行金融机构。因为我国资本市场、中小金融机构发展滞后，国有银行在资本配置上长久处于绝对支配地位，他们嫌贫爱富，为一些小公司、微型公司及个体工商户等一些高风险集体供给服务的就是非银行金融机构,这在无形之中加大了我们的经营风险。6.针对财务风险的防备与控制。编制现金流量估算，成立短期财务预警系统。因为公司理财的对象是现金及其流动，就短期而言,公司可否保持下去，其实不完整取决于能否盈余，而取决于能否有足够现金用于各样支出。预警的前提是公司有益润，关于经营稳固的公司，因为其应收,对付账款及存货等一般保持稳固，所以经营活动产生的现金流量净额一般应大于净利润。公司现金流量估算的编制，是财务管理工作中特别重要一环，正确的现金流量估算,能够为公司供给预警信号，使经营者能够提早采纳举措。为能正确编制现金流量估算，公司应当将各详细目标加以汇总，并将预期将来利润﹑现金流量﹑财务状况及投资计划等，以数目化形式加以表达,成立公司全面估算，展望将来现金进出的状况，以周、月、季、半年及一年为期，成立转动式现金流量估算.7.业务集中度高（1）地域集中(2）行业集中8。连带风险商业银行和一些投资机构跟着金融创新和综合经营业务的扩大，将愈来愈多的涉及有价证券、外汇、黄金及其衍生金融产品交易,在获取不断增添的利润的同时金融产品的价钱变化所惹起的市场风险也不停展现与增添,这类风险可能会涉及到我们。(7）在建工程抵押的风险①建设工程价款的优先权合同法286条规定:发包人未依据商定支付价款的，承包人能够催揭发包人在合理限期内支付价款。发包人逾期不支付的，除依据建设工程的性质不宜折价、拍卖的之外,承包人能够与发包人协议将该工程折价，也能够申请人民法院将该工程依法拍卖。建设工程的价款就该工程折价或许拍卖的价款优先受偿。②税收优先权税收优先于发生在后来的抵押权、质权、留置权。税收优先于发生在后来的抵押权、质权、留置权，即纳税人欠缴的税款发生在纳税人以其财富设定抵押、质押或许纳税人的财富被留置以前的,税收应当先于抵押权、质权、留置权履行。一、分别资本，客户多元化房地产抵押所占用的资本比率较大，假如资本集中于某一大项目,会使典当行潜伏风险过于集中.所以，要防备资本集中投放造成“一损俱损”的风险，特别不可以追求做大业务,对资本链较单薄的中小公司投放大笔贷款。应当分别资本，实现客户多元化，突出优良项目，兼备一般项目，以民房为主，以量取胜,稳重经营,防止因个别大客户发生财务危机给典当行带来巨大损失。典当经营从财富质量的高低来说,一般质押高于抵押，小额高于大额。应以居民个人为主,多办质押，少办抵押，多办小额，少办大额，拓展业务范围，业务多点分别,以少集多。收当时要先想到绝当时怎么办，成立绝当物件办理商铺或专柜，形成绝当迅速办理网络，这样即使有些业务出现失误或损失，但多半业务仍是盈余，风险也就在经营中获取化解。二、确立内部风险系数三、公司做稳重型投资是降低公司风险的有效方理财工具安全性赢利性流通性银行存款高差好国债高较高较好股票低高好投资基金较低较高较好—保险高差

指政府、金融机构、工商公司等社会各种经济主体为筹备资本而向投资者刊行的，而且许诺按必定利率、约按限期支付利息并按商定条件偿还本金的债权债务凭据。投资基金是一种利益共享、风险共担的会合投资方式，即经过刊行基金单位,集中投资者的资本，由基金托管人托管、基金管理人管理和运用，从事股票、债券等金融工具的投资，以获取投资利润和资本增值。基金分为关闭型基金与开放型基金。四、（量化风险）建立典当风险预警指标系统的为了能综合反应各典当行经营状况微风险状况，联合典当会计制度的基本特色和典当经营的“三性”原则，典当风险预警指标系统可由三类构成：（1）安全性指标系统；（2)流动性指标系统；（3）效益性指标系统.此中，每类指标系统又由若干个详细指标构成。1.安全性指标系统。该指标系统主要查核典当财富安全程度,主要由经营性风险指标、信誉风险指标和资本风险指标等构成。(1）财富欠债率含义：指典当行财富总数和欠债总数的比率。公式：财富欠债率=欠债总数/财富总数X100%剖析：该指标反应典当经营中，总财富中有多大比率是经过借钱或举债筹集的。比率越高，说明欠债越大，经营风险也越大，安全性则低，反之亦然。2）资本风险比率含义:指典当逾期贷款、呆板、呆帐贷款占整个资本金的比率。公式：资本风险比率=（绝当贷款+待办理财富损失)/典当资本金总数X100%剖析：该指标反应了典当贷款因质量问题,在典当财富遭到风险时资本金能够担当损失的程度。比率越低，资本风险越小；比率越高,资本风险越大。3)抵押贷款率含义：指抵押贷款占所有典当放款的比率。公式：抵押贷款率=抵押贷款期末余额/所有典当贷款期末余额X100%剖析:该指标反应典当行的不动产典当资本占比状况.因房地产一般占用金额大，限期长，绝当后办理手续麻烦，因此其比率越高,表示房地产贷款越大，资本安全性能相对较差；比率低，表示质押贷款占比相对较大,绝当办理手续简单，安全性能相对就高。4）单个贷款比率含义：指单个公司和个人的典当贷款总数与典当资本金总数的比率。公式：单个贷款比率=单个公司(个人)期末最大贷款余额/典当资本金总数X100％剖析：该指标反应典当经营风险集中程度。比率越高，风险越集中，安全性就差；比率越低，则风险分别，安全性就大.5)绝当率含义：指绝当贷款占整个当金余额的比率。公式：绝当率=绝当贷款期末余额/期末所有贷款余额X100％剖析：该指标属于信誉风险指标，反应了典当行贷款到期不可以回收本息的风险。比率越高,呆板资本占用就大,资秋风险性就高，反之则资本的安全性就强。当金损失率含义:指因绝当办理损失、出纳短款、错帐损失、核销呆帐损失、财富损失等造成的资金损失占所有财富的比率。公式：当金损失率

=待办理财富损失

/各项财富期末余额

X100％剖析：该指标直接反应经营风险给财富安全性带来影响。

比率越大，说明损失越大，资产安全性越差；比率越小

,损失越小，财富安全性越高。（7）涉案率含义：指典当经营中违犯消防、安全捍卫工作规定的安全事故和违犯典当治安管理方法的涉案事故等发案次数之和占整年的比率.公式：涉案率=整年涉案次数/12X100％剖析：该指标反应典当经营中违纪违规风险.比率越低，次数越少，经营安全性越高，反之亦然.2。流动性指标系统；该系统主要查核典当资本流动性高低。由典当资本周转率、流动比率、固定财富比率、赎当率、绝当变现率等指标构成。（1)典当资本周转率。含义：指典当资本周转次数。公式:典当资本周转率=典当累计贷款总数/典当实有资本金均匀余额X100%剖析：该指标反应典当资本流转速度一般为年周转次数。次数越多，表示周转率越高，流动性越强，反之则弱。(2）典当资本运用率:含义：指典当所有资本根源的运用程度及成效。公式：典当资本运用率=典当累计贷款总数/各月典当资本根源总数之和X100％剖析:该指标反应典当资本的运用效率一般运用率高，表示现金银行存款保有量少，资产流动性不足；但利润增添；运用率低，现金和银行存款保有量大，财富流动性充分,但收益相对减少。所以，在实质中应合理控制掌握好这一比率。(3)流动比率

.含义：指流动性财富与流动性欠债的比率。公式：流动比率=流动财富均匀余额/流