甘肃省广播电视大学

附件1：甘肃省广播电视大学白银市白银区工作站部门整体支出绩效评价指标体系甘肃省广播电视大学白银市白银区工作站整体支出绩效评价指标体系一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评分标准投入15目标设定5目标完整性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的规范完整性和明确清晰性。绩效目标填报格式规范、符合规定要求，填报的内容完整、准确、详实，无缺项、错项的，得0.5分，否则不得分；绩效目标明确，内容具体，层次分明，表述准确、清晰，能反映其主要内容，且对预期产出和效益进行了充分和恰当描述的，得0.5分，否则不得分。目标相关性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标设定的相关性和指标科学性。目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划要求，目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划密切相关的，得0.5分，否则不得分；绩效指标全面、充分，且选取了最能体现总体目标实现程度的关键性指标及目标值，绩效指标细化、量化，且便于监控和评价的，得1分，否则不得分。目标适当性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的合理性和资金匹配性。预期绩效显著，能体现实际产出和效益明显改善，符合行业正常水平或事业发展规律，与其他同类工作相比合理的，得0.5分，否则不得分；绩效目标与资金量匹配，在既定规模条件下，绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效益等匹配的，得0.5分，否则不得分。目标可行性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标实现可能性和条件充分性。绩效目标经过充分的调查研究、论证和合理测算，其实现的可能性充分，考虑了现实条件和可操作性的，得1分，否则不得分；其实施方案或实施计划合理可行，绩效目标实现的内部控制规范，预算和财务管理制度健全的，得0.5分，否则不得分。预算编制3预算规范性1部门（单位）预算编制是否符合规定要求，内容是否准确。部门（单位）预算编制符合规定要求，编制内容准确，得1分，否则不得分。预算科学性1考核部门（单位）预算编制是否经过认真测算，是否符合部门实际，是否科学合理。部门（单位）预算编制经过认真测算，编制科学合理，符合部门实际，得1分，否则不得分。预算完整性1纳入财政预算管理的各类预算是否完整，用以反映和考核部门（单位）预算综合管理的水平。公共财政预算；国有资本经营预算；政府性基金预算；社会保障预算。以上四部分每缺少一部分扣0.25分。预算安排7在职人员控制率1部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）人员成本的控制程度；在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部部门确定的部门决算编制口径为准；编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）*100%；小于或等于100%得1分,每超过2个百分点扣0.1分,扣完为止。“三公经费”变动率3部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度；“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。“三公经费”变动率=（本年度预算数-上年度预算数）/上年度预算数*100%；“三公经费”变动率小于0的，得2分；“三公经费”变动率等于0的，得1分；“三公经费”变动率大于0的，不得分。基本支出保障情况3部门（单位）基本支出：工资福利支出，一般商品和服务支出，对个人家庭补助支出等；用以反映和考核部门（单位）对履行基本职责或完成基本任务的保障程度。部门基本支出能够保障部门正常运转和日常工作的完成，得1分，否则不得分；部门基本支出无结转结余，得0.5分，否则不得分；部门基本支出变动合理、合规，得0.5分，否则不得分。过程20预算执行13资金分配1部门（单位）本年度预算安排的资金分配是否科学、合理、及时。资金分配办法健全规范，分配因素选择全面，分配方法科学，分配结果合理，分配及时，得满分，每缺一项扣0.2分，扣完为止。预算完成率2部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度；预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算完成率=（预算完成数/预算数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值2分，指标得分不超过满分。预算调整率1部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度；预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整数除外。预算调整率=（预算调整数/预算数）*100%；调整率=0的，得满分；调整了的除特殊原因外，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。资金支付进度率2部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的均衡性程度；实际支付进度率：部门（单位）在某时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某时点应达到的支付进度（比率）。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%；以既定支付进度（比率）为标准，得满分，每低于标准1个百分点扣0.2分，扣完为止。支出及时率1用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性程度；支付及时率：部门（单位）预算实际支出的时限与既定年度预算支出时限的比率。按照预算资金既定的时限按时支付预算资金的，即支出及时率≦100%的，得满分；支出及时率＞100%的，每超出5个百分点的扣0.2分，扣完为止，不足1个百分点的按1个百分点计算。绩效监控率1用以反映和考核部门（单位）关于绩效目标实现的监控情况；绩效监控率：部门（单位）关于绩效目标实现所采取监控措施或手段的绩效目标所涉的资金额与既定年度绩效目标所涉的资金额的比率。指标得分=监控率*指标满分值1分，其中：监控率≦50%的不得分，指标得分不超过满分。结转结余率1部门（单位）本年度结转结余总额与本年度预算总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对结转结余资金的实际控制程度；结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算书为准）。结转结余率=（结转结余总额/预算数）*100%；0＜结转结余率≤3%，得1分；3%＜结转结余率≤5%，得0.5分；结转结余率＞5%，不得分。结转结余变动率1部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额*100%；结转结余变动率＜0，计1分；结转结余变动率＝0，得0.5分；结转结余变动率＞0，不得分。公用经费控制率1部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）*100%；控制率≤100%的得满分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。“三公经费”控制率1部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排“三公经费”数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）*100%；“三公经费”控制率≤100%的得满分，否则不得分。政府采购执行率1部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购执行率≤100%的得满分1分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。预算管理5制度健全性1部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度的，得0.5分，否则不得分；相关管理制度合法、合规、完整的，得0.25分，否则不得分；相关管理制度得到有效执行的，得0.25分，否则不得分。资金合规性2部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法规定的，得0.5分；资金的拨付有完整的审批程序和手续的，得0.5分；资金使用符合部门预算批复用途的，得0.5分；资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，得0.5。信息公开性1部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况；预决算信息指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关信息。按规定内容、时限公开预决算信息和绩效管理信息，得0.5分，否则不得分；预决算、绩效管理公开信息准确无误，得0.5分，否则不得分。资料完整性1部门（单位）公开的文档、数据、财务等基础信息是否完整，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。文档、数据、财务等基础信息资料真实准确的，得0.5分，否则不得分；文档、数据、财务等基础信息资料完整的，得0.5分，否则不得分。资产管理2管理规范性1部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全规范运行情况。资产保存完整、配置合理的，得0.25分，否则不得分；资产处置规范、账务管理合规、帐实相符的，得0.5分，否则不得分；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴的，得0.25分，否则不得分。资产利用率1部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）*100%；利用率=100%的，得满分，每降1%扣0.1分，扣完为止。产出30数量10基本保障完成率10部门（单位）履行职责实际保障的基本内容数占须要保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障完成率=（实际基本保障数/须要基本保障数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值4分，指标得分不超过满分。质量8基本保障合规率8部门（单位）履行职责实际保障的基本内容合规数占实际保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障合规率=（实际基本保障合格数/实际基本保障数）*100%；指标得分=合格率*指标满分值3分，指标得分不超过满分。时效8基本支出及时性3部门（单位）基本支出时效性情况。基本支出按照部门（单位）日常运转需求及时支出，得2分，否则不得分。重点工作办结率5部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度；重点工作指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）*100%；指标得分=办结率*指标满分值3分，指标得分不超过满分。成本4基本支出控制率4部门（单位）本年度基本支出执行数与基本支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对基本支出的实际控制程度。基本支出控制率=（基本支出执行数/基本支出预算数）*100%；控制率≤100%的得满分2分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。效益社会效益17教育教学任务招生任务完成率17部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响；具体根据部门（单位）所属行业性质及特点，有所选择的进行设置，并将三级指标具体细化。能够按时完成教育教学任务得8分，否则不得分。能够按时招生任务得7分，否则不得分。生态效益5校园环境改善情况5部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响；具体根据部门（单位）所属行业性质及特点，有所选择的进行设置，并将三级指标具体细化。校园绿化面积、校园办公场地、设施、设备等硬件条件的配备，对整体发展能有效保障，起到积极作用的，得5分；办公场地、设施、设备等硬件条件的配备，对整体发展影响作用一般的，得2分，否则不得分。可持续影响8长效管理情况3部门（单位）长效管理制度建立健全及执行情况。建立健全长效管理制度且执行有效的，得满分；建立健全长效管理制度，但未有效执行的，得1.5分；未建立长效管理制度，不得分。人力资源对学校可持续影响2部门（单位）人员构成及整体素质对项目运行的可持续影响作用。人员结构合理、人才储备充足、岗位配置科学、人员专业技能水平及整体素质较高，对项目发展能产生可持续影响，每有一项不符合扣0.5分，扣完为止。硬件条件对学校发展作用2部门（单位）办公场地、设施、设备等硬件条件对项目运行的可持续影响作用。办公场地、设施、设备等硬件条件的配备，对项目建设发展能有效保障，起到积极作用的，得2分，否则不得分；办公场地、设施、设备等硬件条件的配备，对项目建设发展影响作用一般的，得1分，否则不得分。信息建设情况1部门（单位）在年度履职过程中，关于信息共享机制的建设完善情况。建立了信息共享机制、建设了信息共享平台的，实现了信息资源共享，提高了信息资源利用效果，充分发挥和挖掘了相关信息价值的，得1分，否则不得分。满意度5学生满意度5社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度；具体根据部门（单位）所属行业性质及特点，有所选择的进行设置，并将三级指标具体细化。根据问卷调查情况，满意度达到80%以上得5分，小于80%不得分。。九、名词解释1.绩效目标：绩效预算管理的对象在一定期限内预期达到的产出和效果。2.绩效目标管理：财政部门及其所属单位以绩效目标为对象，以绩效目标的设定、审核和批复为内容所开展的预算管理活动。3.绩效评价指标：衡量绩效目标实现程度的考核工具。4.绩效评价指标体系：综合反映绩效总体现象的特定概念