第3章单位存款业务

第3章单位存款业务单位存款是指机关、团体、部队、企业、事业单位、个体工商户、其它组织（以下简称单位）等在金融机构的存款，包括活期存款、定期存款、通知存款、协定存款、保证金存款以及经中国人民银行批准的其它存款。本章节包括的内容:第一节:单位活期存款第二节:单位定期存款第三节:单位通知存款第四节:保证金存款第五节:错账冲正第六节:单位存款不动户管理第七节:单位存款账户协助查询、冻结、解冻和扣划第八节:单位存款的挂失第一节:单位活期存款单位活期存款是一种可以随时存取，按结息期计算利息的单位存款。一、单位活期存款相关规定（一）单位活期存款按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定实行账户管理。根据账户资金性质和管理要求不同，存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户等。单位活期存款（二）单位客户只能选择一家商业银行(银行业金融机构)的一个营业机构开立一个基本账户，用于各种转账结算和现金收付。（三）个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。单位活期存款账户开户流程是否通过对已开设单位活期存款账户销户处理单位提交开户资料申请开户印鉴卡交客户加盖预留印鉴并发出支票否是否审核开户资料是否通过6900现金存款开户并报人民银行审批是单位活期存款开户(1)1、开户行（社）收到客户递交“开立单位银行结算账户申请书”（一式三联须加盖公章和法人代表签章）及营业执照、组织机构代码证等相关证明文件及复印件（复印件上需加盖单位客户公章）。账户管理人员审核其资料的要素是否齐全完整，审核无误后签署相关意见，在开户资料复印件上注明“与原件核对一致”，并在“开立单位银行结算账户申请书”上的“授权”处签名、并加盖“业务公章”予以确认。2、柜员根据账户管理人员审核的“开立单位银行结算账户申请书”，建立单位客户基本信息，使用“6900现金存款开户”交易开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户，临时存款账户。操作步骤：选择“6900现金存款开户”→输入客户资料（1.如果是新客户，需输入“证件/营业执照号码”、“客户名称”，2.如果该客户已开户，则只需输入“客户名称”或“客户号码”。）→输入分户账信息（在账号一栏输入开户的币种和科目）→其他信息输入→回车确认→选择打印频率、账单周期以及是否自动转利息及功能→选择授权缺省→选“N”输入主管密码→确认→交易完成后，屏幕显示完整新账号。单位活期存款开户(2)选择开户的账户类型。输入新客户信息。输入客户信息。输入客户信息输入客户信息输入开户账户信息。3、账户正式生效后，通知单位客户签订“人民币单位银行结算账户管理协议书”、填写“存款人印鉴卡片”。客户在印鉴卡正面加盖预留印鉴，即单位财务章或单位公章、法人代表或财务人章。柜员将“开立单位银行结算账户申请书”客户留存联、“开户许可证”（正本）及加盖“业务公章”和经办人名章的“人民币银行结算账户管理协议书”和印鉴卡一并交客户。开户资料专夹保管。4、登记《开销户登记簿》单位活期存款开户(3)验资存款账户开户(1)1、单位客户因注册验资或注册资本需要在开户行（社）开立验资存款账户的，应提交工商管理部门核发的《企业名称预先核准通知书》或有关部门的批文、申请开户人员有效身份证件以及“开立单位银行结算账户申请书”（有委托代理人时，应出具代理人身份证明及受托资格证明），其预留印鉴使用《企业名称预先核准通知书》中记载的出资人代表或其委托代理人的签章，也可以同时使用两者的个人签章，其他操作比照活期存款账户流程处理。2、公司注册验资成立后，应提交企业法人执照或营业执照（正本）原件、法人组织机构代码证、税务登记证等证明材料进入“SAV[0001]→[4]→[1]→[12]更新账户存款类型”菜单，将验资临时账户更新为基本存款账户，并补录客户资料。验资存款账户开户(2)修改账户性质修改账户性质为基本户新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]修改账户性质2000年09月05日[19:00:35]记账员:陈涛复核员━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━──━━━━━━━━━━账户802-2-0800-01-2011-000017-36户名类型[1]选择（1-基本存款账户2-一般存款账户3-临时存款账户4-专用存款账户）─────────────────────────────────验资存款账户开户(3)3、柜员收回原预留印鉴卡更换新印鉴。4、账户管理员同时办理基本账户开户手续。5、登记《开销户登记簿》。支票的出售1、经人民银行核准后，对使用支票的账户，可向其出售支票。2、单位客户购买支票，应填制空白凭证领用单，加盖预留印鉴，原则上一次出售一本；对个体工商户支票的出售应根据其信誉程度严格控制。3、出售的支票必须加盖领用单位客户的账号和开户行（社）的名称。4、柜员对单位客户发出支票进入“SAV[0001]→[12]→[1]发出支票簿”菜单进行记账（图）支票管理确认无误后交易完成。打印“表外付出传票”凭证。“空白凭证领用单”加盖“附件”戳记作表外付出传票凭证附件。0072100-019[t1][支票管理]2000年09月05日[19:00:35]发出支票簿━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━账号802-2-0800-01-2011-000017-36户名开发有限公司支票类别[]0-现金支票1-转账支票2-区域支票3-工资支票取款方式[]0-正常1-印签支取发出日期[20070803](YYYYMMDD)支票簿号码[00000000]支票簿起始号码[]支票簿终止号码[]──────────────────────────────────

输入支票类别：选择（0现金支票、1转账支票）；取款方式：选择（

0-正常1-印签支取）；支票簿起始号码：录入售出支票起始号码；支票簿终止号码：录入售出支票终止号码；注意事项柜员在办理开户时应详细输入客户资料。在客户申请开立基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户时，应严格按照人民银行要求进行账户申报。人民币单位存款账户开立成功后三日内只能存入不能支取，三日后方可办理支取业务。三、单位活期存款存入---现金存款6700现金无支票6700现金无支票(复核)复核员录入是否正确回单盖章确认后交给客户收到现金缴款单、现金是否综合柜员否是否是柜员审核凭证、清点现金单位活期存款的存入–现金存款（一）现金存入流程柜员受理客户提交的现金和“现金缴款单”，按照“先收款后记账”的要求，首先清点现金并与“现金缴款单”金额核对无误后，再输入“6700现金无支票”交易进行记账。柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6700现金无支票”交易进行复核，重复以上操作。业务受理完毕后，在“现金缴款单”回单联上加盖“办讫章”及经办人名章后退给客户。“现金缴款单”银行留存联加盖“办讫章”及经办人名章，待日结后装订归档。现金无支票账号：输入客户账号；发生额：交易金额；摘要：该笔业务的摘要信息；项目代码：输入现金项电代码；对方账号：输入项电代码后系统自动读取现金内部账号并显示；新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]现金无支票2000年09月05日[11:49:33]记帐员:陈涛复核员帐号007-9-2100----户名帐面余额────────────────────────────────────发生额对科摘要[][][]票据号码对方帐号[][]────────────────────────────────────交易号码[6700]单位活期存款现金存款-会计分录借:1011---库存现金贷:2011---活期存款单位活期存款的存入—转账存款6710转账无支票6710转账无支票(复核)复核员录入是否正确回单盖章确认后交给客户收到进账单或其它存款凭证是否综合柜员否是否是柜员审核凭证（二）转账存入流程柜员受理客户提交的进账单和其它存款凭证时，将审核无误的进账单作为贷方记账凭证，输入“6710转账无支票”交易进行记账。柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6710转账无支票”交易，进行复核，重复以上操作。三联进账单加盖“办讫章”及经办人名章后，第一联是给持票人的回单，第二联是开户社做贷方记账凭证，第三联是给持票人的收账通知。单位活期存款的存入–转账存款转账无支票账号：输入存款人账号发生额：输入贷方金额对方科目：输入对方科目摘要：输入相关业务摘要对方账号：输入转出款项账户的账号。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账无支票2000年09月05日[13:59:23]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[1000.00][2011][]票据号码对方账号[00000000][0079210001201100033520]───────────────────────────────────交易号码[6710]单位活期存款转账存款—会计分录借:对方科目---(对应转出款项账户)贷:2011---活期存款单位活期存款的支取-现金支票柜员审核凭证6600现金支票取款6600现金支票取款(复核)复核员录入单位提交现金支票或支取凭证回单加盖“办讫章”和名章，配款后交给顾客否是是否正确否是是否综合柜员单位活期存款的支取-现金支票（一）现金支票支取柜员按规定对客户提交的现金支票进行审核（大额取现需由客户填写“大额现金审批单”并经有权人审批），同时要求持票人（收款人）出示有效身份证件，用验印系统或折角验印审核无误后，输入“6600现金支票取款”交易进行记账。柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6600现金支票取款”交易，进行复核，重复以上操作。业务受理完毕后，配好款项并在现金支票的背面填写票面金额，将现金交客户当面点清，现金支票加盖“办讫章”及经办人名章留存，待日结后装订归档。现金支票取款账号：输入付款人账号发生额：输入交易金额摘要：输入该笔业务的摘要信息票据号码：输入客户所持支票号码项目代码：输入现金项电代码对方账号：输入项电代码后系统自动显示新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1现金支票取款2000年09月05日[14:50:52]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[-1000.00][1011][]项目代码票据号码对方账号[][00001234][0079210001101100000196]───────────────────────────────────交易号码[6600]单位活期存款现金取款-会计分录借:2011---活期存款货:1011---库存现金单位活期存款的支取-转账支票取款柜员审核凭证6610转账支票取款6610转账支票取款(复核)复核员录入单位提交转账支票或其它凭证回单加盖“办讫章”和名章交给顾客否是是否正确否是是否综合柜员单位活期存款的支取-转账支票（二）转账支票支取柜员受理客户提交的转账支票，按规定认真审核、用验印系统或折角验印审核无误后，输入交易码“6610转账支票取款”交易进行记账。柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6610转账支票取款”交易，进行复核。业务受理完毕后，转账支票加盖“办迄章”和柜员名章留存，待日结后装订归档。转账支票取款账号：输入付款人账号发生额：输入支取的金额票据号码：转账支票号码对方科目：输入收款科目摘要：输入相关业务摘要对方账号：输入收款人或相对应内部科目的账号新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账支票取款2000年09月05日[14:50:52]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[-1000.00][2011][]票据号码对方账号[00002030][0079210001201100033520]───────────────────────────────────交易号码[6610]单位活期存款转账支票取款-会计分录借:2011---活期存款货:对方科目------(对应转入款项账户)单位活期存款销户(1)审核销户资料，包括审核其账户是否有未结清的事项。6880结计利息审核是否通过柜员审核凭证销户单位提交支款凭证销户申请书、印鉴卡片、开户许可证、未使用支票。是否是否正确否是单位存款活期销户(2)6600现金支票取款或6610转账支票取款销户复核、注销印鉴卡、开户许可证现金或回单与利息清单一同交付客户修改支票状态6800现金存款销户处理单位存款活期销户-审核资料(1)（一）审核销户资料1、客户撤销其存款账户时，应与开户行（社）核对账户余额，并向其开户行（社）递交《撤销单位银行结算账户申请书》，写明销户理由，并交回单位印鉴卡以及未使用的支票。账户管理人员应认真审核客户提交的销户资料及签字签章是否齐全完整，无误后审批确认。2、查看其是否有未结清的应付未付托（委）收款项、其他应收未收款项；查看其贷款户是否仍有未归还的贷款、欠息。如有，则需归还后再销户。单位存款活期销户-审核资料(2)3、对于采用集中收费的账户，如果有未结清手续费、工本费的，柜员要结清相关费用。4、柜员进入“SAV〔0001〕→〔12〕→〔4〕查询账户支票簿资料”菜单，确认客户的全部支票均已退回。未退回的支票由客户出据书面证明，注明凭证号码，并写明由此引起的一切损失由存款人自行负责。对未使用的支票客户填制”客户交回未使用支票清单”退回开户行（社）。单位存款活期销户-销户处理(1)（二）办理销户业务（1）结清利息。柜员审核无误后，输入交易码“6880结算利息”交易，进行利息结算。（2）结清账户余额。结算利息交易成功后将销户账户的本息金额提供给客户，由客户填写支票，柜员审核无误后为其办理转账或支取现金业务（注销的基本账户可按现金管理规定支取现金），使用“6600现金支票取款或6610转账支票取款”交易进行记账（记账后账户余额应为0）。单位存款活期销户-销户处理(2)（3）注销账户。柜员输入交易码“6800现金存款销户”、“6810转账存款销户”交易办理销户，对于非定期存款户，转账销户视同于现金销户。图（4）更改支票状态。柜员根据客户填制的客户交回未使用支票清单和由单位出据的“未退回的支票书面证明”，进入“SAV〔0001〕→〔3〕更改支票状态”→〔12〕菜单，将支票状态“正常”，更改为“销号”，然后当面截角并加盖“作废”戳记，随当日传票装订保管。单位存款活期销户-销户处理(3)（5）柜员收回并注销印鉴卡，随同客户提交的证明资料（撤销单位银行结算账户申请书及原开户资料除外）等作付款凭证附件。（6）登记《开销户登记簿》，账户管理人员进入“人民银行账户管理系统”注销存款账户。（7）次日进入“SAV〔0001〕→〔17〕打印对公对账单”菜单，打印对账单。结息处理账号：输入需要结息账户的账号；柜组制还需对此笔交易进行复核。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]结算利息2000年09月05日[18:54:58]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[0.0][5211][]票据号码对方账号[00000000][0079210001521100000133]───────────────────────────────────交易号码[6880]单位活期存款现金销户结息-会计分录借:5211-1--活期存款利息支出货:2011---活期存款现金存款销户输入销户账号；如有以下原因无法销户时，系统将提示操作员重新输入。该活期存款账户当前余额不为0；账户状态不正常（如该账户被冻结或已销户）；该账户为某贷款户的付息账户；销户的账户须为已结过息的零金额账户。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]现金存款销户2000年09月05日[17:20:01]───────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88户名账面余额───────────────────────────────发生额对科摘要[0.0][][]票据号码对方账号[][]───────────────────────────────交易号码[6800]单位活期存款销户-会计分录借:2011---活期存款货:1011---库存现金注意事项(1)（1）验资账户未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满（6个月）后，应向开户行（社）申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。（2）开户行（社）根据其资金来源的性质不同和客户申请，可向其单张出售“现金或转账支票”，若验资款以汇款方式汇入的，使用“电汇来账凭证”作付款凭证附件，若验资款以现金方式存入的,使用原现金缴款单作附件。注意事项(2)（3）开户行（社）对验资账户转入基本户账户时，应于正式提出开户申请之日起7日内向人民银行申报。（4）活期存款账户统一按人民银行规定的计息范围和利率计息。单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，每季末月二十日为计息日，利息于次日入账，销户时利随本清。第二节：单位定期存款基本规定（一）单位定期存款是由客户约定期限，到期支付本息的一种存款。（二）单位定期存款的期限与定期储蓄存款存期一致。起存金额1万元，多存不限。（三）单位定期存款开户行（社）出具“单位定期存款证实书”，证实书仅是作为客户存款开户证明，不得作为质押的权利凭证。客户如需办理质押贷款，可向开户行（社）申请开具单位定期存款存单。单位定期存款-基本规定（四）单位定期存款存取使用转账方式。直接转存定期的存款将利息转入基本账户，本金直接转存。本金支取时必须以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得办理结算业务或从单位定期存款账户中提取现金。（五）单位定期存款支取时，需填制单位定期存款支款凭证（用特种转账传票代替）加盖单位预留印鉴、出具“存款证实书”，经办行（社）审核无误后办理支取手续，在办理最后一笔存款支取销户时需交回印鉴卡。（六）单位定期存款可全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。（七）单位定期存款采用“一单一户”账户管理模式。单位定期存款的开户审核开户资料6910转账存款开户是否通过开户单位申请预留印鉴后，开具单位定期存款证实书同入账回单等票据一起交开户单位。否是单位定期存款的开户(1)1、会计主管审核单位客户交来的“开户申请书”、企业法人执照或营业执照正本、基本账户开户许可证等资料，确认资料齐全，签章、签字完整无误后交柜员为其开立单位定期存款账户。2、柜员审查支款凭证和进账单要素，进账单作单位定期存款贷方记账凭证。3、使用“6910转账存款开户”交易，开设存款账户，并经会计主管授权。注：转账开户只对单位定期存款开户有效。单位定期存款的开户(2)4、登记《开销户登记簿》。5、开户成功后为客户办理预留印鉴手续。6、柜员发出重空。填写“单位定期存款证实书”一式三联，第一联加盖“业务公章”作回单联，与第一联进账单的回单联加盖“办讫章”后一同退存款人；第二联留底专夹保管；第三联作记账凭证的附件，随传票一并装订保管。转账存款开户因定期存款单位客户必须在本单位开设基本账户,在开设基本账户时客户资料信息已在业务系统中建立,所以在此直接输入客户号码新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转帐存款开户2000年09月05日[19:00:35]记帐员:陈涛复核员────────────────────────────────────证件/营业执照号码[]客户名称[]客户号码[]────────────────────────────────────交易代码[6910]

转账存款开户显示修改账户信息转帐开户只对定期存款户有效。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转帐存款开户2000年09月05日[19:00:35]记帐员:陈涛复核员─────────────────────────────────

证件/营业执照号码[0078283719382643]客户名称[xx公司]客户号码[]─────────────────────────────────建立新客户资料;确定(Y/N):[Y]

转账存款开户1.如果开户科目为定期存款性质，需输入存期；存期设定方法如屏幕所示。2.选择是否自动续期。0072100-012[t1]转帐存款开户2000年09月05日[12:04:10]记帐员:陈涛复核员帐号007-9-2100-01-2051-000000-00RMB定期存款户名xx公司客户号码[0078283719382643]旧帐号[]开户日期[20000905]帐户类型[j]j基本户z专用户f一般户t淘汰户l临时户q其他起息日期[20000905]跨行交易[0]0-不许可1-许可统计代码[]帐户性质[1]0-付/借方1-收/贷方2-双方━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━帐户类型[0]0-普通1-付息提款方法[0]0-普通1-印鉴利率选择[0]0-正常1-特别发出单折[0]0-没有1-有存款利率[0.0000]透支利率[0.0000]单折号码[]━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━存期[81]01-60:1到60天61-80:1到20个月81-97:1到17年自动续期[0]0-不自动续期1-按旧单自动续期2-浮动自动续期转账存款开户输入货币代码，对公科目。输入开户金额，此交易中须为正金额。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-012[t1]转帐存款开户2000年09月05日[12:04:10]记帐员:陈涛复核员─────────────────────────────────────帐号007-9-2100-01-2051-000000-00定期存款户名xx公司帐面余额────────────────────────────────────发生额对科摘要[10000.00][1011][]票据号码对方帐号[00000000][0079210001132100027512]─────────────────────────────────────[CTL-a]存入[ESC]退出单位定期存款开户-会计分录借:2011---活期存款货:2051---定期存款单位定期存款的支取审核相关资料是否通过6810转账存款销户定期存款证实书（印鉴卡）即有关转账凭证否是回单、利息清单退客户打印利息清单单位定期存款的支取（一）单位定期存款全额提前支取1、审核销户资料。客户办理定期存款提前支取时，柜员应将专夹保管的证实书底卡联与提交的客户联逐项核对，无误后在两联证实书上加盖“提前支取”戳记，并摘录经办人身份证号码。2、根据审核的销户资料和存款证实书填写特种转账传票，柜员审核无误后为其办理支取销户手续。3、柜员使用“6810转账存款销户”交易，录入相关信息；经会计主管授权后，销户完成。（图）4、两联证实书上加盖“附件”戳记，作转账业务传票的附件，利息清单签章后退客户。5、登记《开销户登记簿》单位定期存款到期支取客户办理定期存款到期支取时，柜员应将专夹保管的证实书底卡联与提交的第一联逐项核对，无误后在两联证实书上加盖“结清”、“附件”戳记，作支款凭证附件。操作流程参照单位定期存款全部提前支取办理。转账存款销户账号：输入销户账号；对科：对方科目；摘要：业务相关摘要；对方账号：销户后款项所入账户账号。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账存款销户2000年09月05日[17:40:57]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2051-000334-88户名账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[0.0][2011][]票据号码对方账号[00000000][0079210001201100033520]───────────────────────────────────交易代码[6810]

单位定期存款销户-会计分录借:2051---定期存款货:2011---活期存款结息分录借:5211-3---定期存款利息支出贷:2011---活期存款注意事项单位定期存款利率按存款存入日挂牌公告的整存整取定期储蓄存款同档次利率计付利息，期间遇利率调整不分段计息，不计复息，到期日为节假日可在节假日前一天支取并扣除相应提前天数的利息，节假日后支取按过期支取办法办理。单位定期存款到期未支取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。第三节：单位通知存款基本规定单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期和利率，支取时需提前通知开户行(社)，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。其账户不得作结算户使用，支取时只能以转账方式转入本行（社）开立的结算存款账户。通知存款划分为一天通知存款和七天通知存款两种。一天通知存款必须提前一天约定支取存款，七天通知存款必须提前七天约定支取存款。单位通知存款的起存金额为人民币50万元，最低支取金额10万元。存款单位必须一次存入，一次或分次支取。单位通知存款通知存款为记名式存款。单位通知存款存入时，存款人自由选择通知存款品种，开户行（社）出具“单位通知存款证实书”，“单位通知存款证实书”上不注明存期和利率，按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息。通知存款部分支取时，支取部分“利随本清”，剩余部分结清时一并计付利息。单位通知存款单位支取通知存款时，须出具“单位通知存款证实书”，并在转账业务凭证上加盖预留印鉴，经办行（社）审核无误后，办理支取手续，全部支取时收回证实书。单位通知存款可以办理全部或部分提前支取，部分提前支取时，留存部分金额高于最低起存金额的，需重新签发单位通知存款证实书，从原开户日计算存期；预留部分额低于起存金额的应予以销户，按销户日挂牌公告的活期存款利率计息。通知存款计息的有关规定实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息。未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息。已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息。支取金额超过约定金额的，超过部分按活期存款利率计息。通知存款计息的有关规定支取金额不足约定金额的，不足部分按活期存款利率计息。支取金额不足最低通知金额的，按活期存款利率计息。通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。单位通知存款开户审核开户资料6910转账存款开户是否正确开户单位提交开户申请资料印鉴卡交开户单位预留印鉴并加盖公章是否单位通知存款开户会计主管应认真审核客户提交的办理通知存款书面申请书、营业执照正本和复印件及其它相关资料是否齐全（申请人已在本行（社）开户时无需提供）。会计主管在申请书上签字后交柜员，柜员使用“6910转账存款开户”交易并预留印鉴，同时登记《开销户登记簿》。单位通知存款账户资金必须一次存入，最低起存金额为50万元。开户申请书作为存入时凭证的附件。（图）单位通知存款的支取(一)基本规定单位通知存款的支取可一次或分次进行，最低支取额为10万元，支取的存款本息只能转入存款单位的结算存款账户，不得支取现金。单位通知存款的支取(二)操作流程单位客户在正常约定期限内到银行支取单位通知存款，应出具“单位通知存款证实书”，向银行办理单位通知存款支取手续。柜员审查单位通知存款证实书确属本行签发，内容齐全，无误后，进入“SAV〔0001〕→〔14〕”菜单，打印利息清单。使用“6810转账存款销户”交易办理支取手续，将两联证实书注明“结清”字样，一并做转账业务凭证附件。转账存款销户账号：所要销户的账户账号对科：对方科目摘要：业务相关摘要对方账号：销户后资金转入账户的账号新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账存款销户2000年09月05日[17:40:57]──────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2051-000334-88户名账面余额──────────────────────────────────发生额对科摘要[0.0][2011][]票据号码对方账号[00000000][0079210001201100033520]──────────────────────────────────交易代码[6810]

第四节保证金存款基本规定保证金存款是办理银行承兑汇票、担保、保函、开立信用证等融资业务时，为降低风险而按客户信用等级和信贷管理规定收取的客户存入的保证金。保证金存款保证金存款账户仅用于保证项下的支付，不得作为日常结算户使用。存入、支取保证金，必须经业务部门签字授权后办理。保证金存款账户没有存款期限的，按单位活期存款利率计息，约定存款期限的比照单位定期存款进行计息。一、保证金存款的开户保证金账户开户交易比照单位活期存款开户流程处理。保证金账户与其保证的账户一一对应。二、保证金存款的存入客户保证金存款存入有约定期限的，比照“单位定期存款存入”操作流程。客户保证金存款存入没有约定期限的，比照“单位活期存款存入”操作流程。保证金存款保证金存款三、保证金存款的支取有约定期限的，比照“单位定期存款支取”操作流程；没有约定期限的，比照“单位活期存款支取”操作流程，但须经业务部门的审批。四、保证金存款的销户柜员收到经业务部门审批的保证金存款销户相关手续经审核无误后：有约定期限的，比照“单位定期存款销户”操作；没有约定期限的，比照“单位活期存款销户”操作办理，按客户要求将保证金存款转入指定的账户。注意事项保证金专户必须实行封闭管理，严禁发生保证金专户与结算户串户、各保证金子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。第五节错账冲正一、当日记账的差错处理（一）现金存入业务更正对于当日交易成功的现金存款业务，发现差错需要更正时，错误录入柜员应输入“6708现金无支票（更正）”交易进行更正。柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6708现金无支票（更正）”交易，重复以上操作，进行复核。现金无支票(更正)账号：输入客户账号；发生额：输入欲更正交易的金额;查找并确认欲更正交易、确认后记账完成。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]现金无支票(更正)2000年09月05日[12:09:56]──────────────────────────────────账号007-9-2100----户名账面余额───────────────────────────────────发生额对科摘要[][][]票据号码对方账号[][]───────────────────────────────────交易号码[6708]

错账冲正-现金支票更正（二）现金支票业务更正对于当日交易成功的现金支票付款业务，发现差错需要冲正时，使用“6608现金支票取款（更正）”交易进行更正。柜组制核算网点形式该笔业务由复核员使用“6608现金支票取款（更正）”交易，重复以上操作，进行复核。现金支票取款(更正)账号：输入客户账号；发生额：输入欲更正交易的金额；查找并确认欲更正交易、确认后记账完成。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]现金支票取款(更正)2000年09月05日[15:11:46]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额更正金额:-1000───────────────────────────────────发生额对科摘要[-1000.00][1011][]票据号码对方账号[00001234][0079210001101100000196]───────────────────────────────────交易代码[6608]

（三）转账无支票更正对于当日交易成功的转账存入业务，发现差错使用转账无支票（更正）进行冲正。输入“6718转账无支票（更正）”交易进行更正。柜组形式该笔业务由复核员使用“6718转账无支票（更正）”交易码，重复以上操作，进行复核。错账冲正-转账无支票更正转账无支票(更正)账号：输入客户账号;发生额：输入欲更正交易的金额；查找并确认欲更正交易、确认后记账完成新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账无支票(更正)2000年09月05日[14:06:24]───────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额更正金额:1000───────────────────────────────────发生额对科摘要[1000.00][2011][]票据号码对方账号[00000000][0079210001201100033520]───────────────────────────────────交易代码[6718]

(四)转账支票取款业务更正对于当日交易成功的转账支取业务，发现差错需要冲正时，采用“6618转账支票取款（更正）”交易进行更正。如果为柜组形式此笔业务还需交复核员进行复核，确认记账完成,加盖经办人名章后交给复核柜员复核，复核方法同记账方法。错账冲正-转账取款更正转账支票取款(更正)账号：输入更正交易账户账号;发生额：输入欲更正交易的金额；查找并确认欲更正交易、确认后记账完成。新疆农村信用联社联社营业部营业部0072100-019[t1]转账支票取款(更正)2000年09月05日[15:11:46]────────────────────────────────────账号007-9-2100-01-2011-000334-88活期存款户名2011账面余额更正金额:-1000────────────────────────────────────发生额对科摘要[-1000.00][1011][]票据号码对方账号[00002030][0079210001201100033520]────────────────────────────────────交易代码[6618]

二、隔日记账差错处理现金冲补账。当隔日发现上日现金记账错误，柜员使用“6100现金冲账、6200现金补账”交易办理冲补账业务，当冲补账业务记账成功后，发现已冲补账业务错误时，柜员使用“6108现金冲账（更正）、6208现金补账（更正）”交易对冲补账业务进行冲账、补账更正处理。错账冲正-现金冲补账错账冲正-转账冲补账转账冲补账。当隔日发现上日转账记账错误，柜员使用“6110转账冲账、6210转账补账”交易办理冲补账业务，当冲补账业务记账成功后，发现冲补账业务错误时，柜员使用“6118转账