投资估算表与流动资金估算表

附表1建设投资估算表 单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产1.1生产车间3001900801.2动力车间10012081.3辅助生产设施8018081.4办公及生活设施1206041.5运输工具402无形资产2.1场地使用权1802.2专有技术2433开办费3.1咨询调查费203.2筹建费303.3人员培训费274预备费1505总计附表2流动资金估算表 单位：万元序号项目最低周转天数周转次数年份234〜101流动资产

附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元序号项目年份合计1231投资总额1.1建设投资30506001.2流动资金2资金筹措2.1自有资金20502.1.1甲方投资（40%）2.1.2乙方投资（30%）2.1.3丙方投资（30%）2.3长期借款10005002.2流动资金借款3002.3项目盈余资金()说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款,不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。附表4借款还本付息表单位：万元序号年份123456789101借款与还本付息1.1年初欠款累计1.1.1长期借款

附表5固定资产折旧费估算表单位:万元序号项目折旧年份合计残值年限23456789101房屋及建筑物301.1原值6306306306306306306306306301.2折旧费1.3净值2机器设备92.1原值2530253025302530253025302530253025302.2折旧费1922.3净值23383运愉工具103.1原值4040404040101040403.2折旧费3.3净值4固定资产合计4・1原值4.2折旧费4.3净值房屋建筑物净残直率：0.2机器设备残值率：01运输工具1残值率：0说明：房屋及建筑物、运输工具从第2年起全额计提折IIL机器设备第2年根据形成固定资产的时间计提折111192万元.从第3年起全额计提折旧。3/11

附表6无形资产与递延资产摊销估算表 单位:万元序号项目摊销年限原值年 份合计23456789101无形资产1.1场地使用权91.1.1摊销1.1.2净值1.2专有技术91.2.1摊销1.2.2净值2递延资产□2.1摊销2.2净值3无形咨声入什递延员产口1丁3.1摊销3.2净值附表7 制造费用、销售费用、管理费用估算表 单位：万元制造费用 销售费用 管理费用

序号项 目年 份23456789101生产成本1.1原辅材料1380.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.01.2动力375.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.01.3T.资108.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.01.4制造费用其中:物料消耗2销售费用3管理费用4利息支出5总成本费用其中：折旧费摊销费利息支出6经营成本7固定成本8可变成本附表8总成本费用估算表单位：万元说明：原辅材料、动力、物料消耗为可变成本，直接工资中固定成本72附表8总成本费用估算表单位：万元序号项目年 份合计123456789101资金来源1.1销售利润1.2折旧费1.3摊销费1.4长期借款1.5流动资金借款1.6自有资金资金运用2.1建设投资2.2流动资金2.3所得税2.4职工福利费(公益金)2.5借款还本2.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余资金(1-2)4累计盈余资金附表10资金来源及运用表单位:万元7/11

附表11资产负债表 单位:万元序号项 目T- 份1231—067S9101资产1.1流动资产1.1.1应收账款1.1.2存货1.1.3周转现金1.1.4累计盈余资金1.2在建匚程1.3固定资产净值1.4无形及递耻资产净值2负债及投资人权益合计2.1长期借款余额o9流动负债总额911•1・4应付账款999—•1•1流动资金借款余额2.3投资人权益2.3.1甲方资本金2.3.2乙方资本金2.3.3丙方资本金2.3.4累计盈余公积金2.3.5累计未分配利润计算结果1.资产负债率2.流动比率3.速动比率8/11

序号项 目彳 份123-156789101现金流入1.1产品销售收入1.2固定资产余值回收1.3流动资金回收2现金流出2.1建设投资2.2流动资金2.3经营成本2.4销售税金2.5所得税2.6职工福利费支出3净现金流量4累计净现金流量5折现系数67计算结果： /o=O.15 NPV= IRR= Pb= 年 Pb'= 年附表12/位:万元财务现金流量表（全部投资）9/11

附表13财务现金流量表（自有资金） 单位:万元序号项 目:B 份123456789101现金流入1.1产品销售收入1.2固定资产余值回收1.3流动资金回收2现金流出2.1建设投资（自有资金）2.2流动资金（自有资金）2.3流动资金（占用折旧）2.4经营成本2.5销售^金2.6所得^2.7职工福利费支出2.8借款本金偿还2.9借款利息支出3净现金流量4累计净现金流量5折现系数6净现金流量现值一累计净现金流现值计算结果： /o=0.15 NPV= IRR= Pb= 年 P「= 年10/11

附表14财务现金流量表（甲方投资） 单位:万元序号项 目'I 份123456789101现金流入1.1股利1.2资产清理分配1.2.1固定资产余值1.2.2无形资产余值1.2.3自有流动资金1.2.4盈余公积金1.2.5折旧和掩销2现金流出2.1甲方投资3净现金流量4累计净现金流量5折现系数6净现金流量现值累计净现金流现值计算结果： /o=0.15 NPV= IRR= Pb=年 P「=年本案例作业要求:.根据已给出的原始数据完成所有项目财务分析报表，并计算有关