经费筹措与管理制度

经费筹备及管理制度第一部分经费筹备：自筹第二部分财务制度为了增强我校的财务管理工作,弘扬奋发图强、节俭节俭的优秀传统和作风，严格财经纪律，联合学校章程，特制定《经费筹备及管理制度》,以规范我校的财务进出行为.一、估算制度1、每年12月份，学校制定出第二年财务开销估算,每批次招生开学,再视其收入，详细订正估算表。2、除惯例开销之外的大额经费开销,应写出版面报告交学校校长，在校长办公会上研究赞同后,才能归入估算内开销。3、每年的开销,不得高出当年的收入.4、不得擅自开销经费。计划外的开销，未经校长办公会赞同，不予以报销.二、一致审批制度1、审批权限（1）开销50元以下，由行政办公室主任审批；（2）开销50元以上，200元之内，由财务室主任审批;（3）开销200元以上，500元之内，由校长负责审批；（4）开销500元以上,10000元之内，由理事长办公会合体研究决定;（5）开销10000以上者，原则上需经理事会表决经过。2、审批程序(1）500元之内的项目资本开销，先由经办人署名，再由审批人署名，最后由校长署名报销;（2)500元以上的项目资本开销，先由经办人署名，再由财务室主任审核后报校长代表集体审批署名，最后由理事长审批后报销.（3)对不合理的开销和未经审批的开销，出纳不得付款,会计不可以入帐，并实时向学校领导反应.教员工不得无理纠葛出纳员或会计员。三、各种花费报销制度1、会议费、活动费及款待费的管理（1）学校举行大型活动确需经费，需经校办拟出报告，经校长办公会研究赞同并决定其总金额方能开销。(2）对外活动的招待费，一定由校长赞同，并定出招待标准(视其招待规格而定）、参陪人员、就餐地址后,方能就餐.就餐结束由经办人当面结帐,并署名。花费由出纳员每个月支付一次,并带附件，发票报销时附件附后.先斩后奏者,一律不报销,由经办人负责。上司的各项收费，报销发票时,要出具上司征收费的文件或通知。2、差旅费的管理（1）教员工因公出差（含开会、学习、观察、观光)，由学校研究确定对象和人数（去城内做事应提早报告学校以便兼顾安排)后方可出差，不然不予以报销差旅费。差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销（单位：元

/天）出差地域

车船费

住宿费

生活费；本区内2元据实报销30元之内10元市内4元据实报销50元之内10元市外10元据实报销70元之内15元特区据实据实报销90元之内20元（2）一般不予报销包车发票，特别状况（紧迫事情）的确需要租车的,经校长赞同后，方可租车和报销租车发票。3、课本费、资料费管理(1）每学期订购学生用书、教师用书，学生作业本、记录本等，由教学部主任负责,校长审察赞同（发票报销按审批权限办理）。4、办公用品添置费的管理1)添置办公器具、设施，依据学校经费计划衡量后，报审批权限相应的领导审批，再详细实行。2）办公用品,不得擅自购买，不然不予以报销。购买的物件一律到校办登记造册。四、会计报表制度1、年初向学校报送进出估算表，年关要报送进出决算总表，并定出预决算说明书.2、每个月向学校报送估算内和估算外资本的进出报表.五、财务公然制度为了增强学校财务开销的透明度,学校财务人员一定每个月向理事会宣布财务进出