银行业专业人员职业资格考试《风险管理》历年真题汇编（一）

银行业专业人员职业资格考试《风险管理》历年真题汇编（一）1.【单选题】（江南博哥）商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类别。A.

操作风险B.

流动性风险C.

法律风险D.

市场风险正确答案：A参考解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。若银行未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善；若有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于执行无效。2.【单选题】商业银行的零售存款通常被认为是（  ）。A.

比较稳定的负债，流动性风险低B.

来源分散，流动性风险高C.

来源集中，流动性风险低D.

不稳定的负债，流动性风险高正确答案：A参考解析：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业折借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。3.【单选题】某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算其风险加权资产是（）。A.

55亿B.

75亿C.

50亿D.

82.5亿正确答案：C参考解析：在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为50％，则题中风险加权资产为：（110-10）×50%=50（亿）。4.【单选题】下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是（）。A.

情景选择B.

定量压力测试C.

资本规划D.

定性压力测试及管理行动正确答案：C参考解析：资本充足率压力测试框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动和结果输出。5.【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。A.

久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱B.

久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱C.

久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小D.

久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响正确答案：D参考解析：A项，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之增强；C项，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大。6.【单选题】目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。A.

会计资本B.

经济资本C.

账面资本D.

监管资本正确答案：D参考解析：根据不同的管理需要和本质特性，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。7.【单选题】商业银行在使用内部评级法计量信用风险监管资本时，（  ）不属于合格信用缓释工具。A.

黄金B.

上市公司发行的企业债券C.

商业银行承兑的汇票D.

人民银行发行的票据正确答案：B参考解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法下的合格的抵（质）押品中的金融质押品。8.【单选题】商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。A.

-0.2%～0.4%B.

-0.05%～0.1%C.

-0.05%～0.25%D.

0.1%～0.25%正确答案：A参考解析：正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P（μ-σ<X<μ+σ）≈68％；P（μ-2σ<X<μ+2σ）≈95％；P（μ-2.5σ<X<μ+2.5σ）≈99％。则当概率为95％时，可得-0.2%<X<0.4%。9.【单选题】下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A.

预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失B.

预期损失并不一定会真实发生C.

预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失D.

预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定正确答案：C参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。10.【单选题】商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（）。A.

尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性B.

建立多层次的流动性屏障C.

通过金融市场控制风险D.

提高流动性管理的预见性正确答案：A参考解析：商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：①提高流动性管理的预见性；②建立多层次的流动性屏障；③通过金融市场控制风险。A项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。11.【单选题】某商业银行2010年度营业收入为8亿元；2011年度营业总收入为11.5亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券的净收益1.5亿元；2012年度营业总收入为7亿元，则根据基本指标法，该行2013年应持有的操作风险经济资本为（）。A.

1.325亿元B.

1.25亿元C.

1亿元D.

1.5亿元正确答案：B参考解析：根据基本指标法,操作风险资本要求的计算公式为。其中，GI为过去三年中每年正的总收入（不包括银行账户“拥有至到期日”和“可供出售”两类证券出售实现的损益），n为过去三年中总收入为正的年数，为15%。则该行2013年应持有的操作风险经济资本=（8+11.5-1.5+7）×15%/3=1.25（亿元）。12.【单选题】当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（  ）。A.

以长期负债为短期资产融资B.

以短期负债为长期资产融资C.

保持资产负债结构不变D.

以长期负债为长期资产融资正确答案：A参考解析：如果银行以长期存款作为短期利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。13.【单选题】商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。A.

专家评估、损失数据收集、情况分析B.

自我评估、流程图、情景分析C.

自我评估、损失数据收集、关键风险指标D.

专家评估、流程图、关键风险指标正确答案：C参考解析：商业银行通常借助自我评估法进行操作风险识别。商业银行还应当制定一整套程序，定期监控操作风险状况和重大风险事件，并及时向高级管理层和董事会报告有关信息。当前商业银行操作风险监控主要有关键风险指标和损失数据收集两种方法。14.【单选题】在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别示出对应的资本，然后加总九类产品线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。A.

标准法B.

高级计量法C.

基本指标法D.

内部评级法正确答案：A参考解析：标准法将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。15.【单选题】商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是（）。A.

加强内部控制体系的建设B.

购买商业保险C.

设立应急预案和连续营业计划D.

业务外包正确答案：A参考解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之问的关系。自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。16.【单选题】商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（  ）。A.

情景分析法B.

资产财务状况分析法C.

制作风险清单D.

专家调查列举法正确答案：C参考解析：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外常用的风险识别与分析的方法还有：①资产财务状况分析法；②失误树分析方法；③分解分析法。17.【单选题】从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依赖度______、自身流动性风险管理的要求______。（）A.

较低；较低B.

较低；较高C.

较高；较低D.

较高；较高正确答案：D参考解析：对大型商业银行来说，大额负债依赖度比率为50％很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。从事积极资产负债管理的商业银行属于积极主动负债。18.【单选题】下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。A.

监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求B.

报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险C.

报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件D.

监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查正确答案：D参考解析：D项属于资本充足率监督检查的范围。资本充足率监督检查包括但不限于以下内容：①评估商业银行全面风险管理框架；②审查商业银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计算结果的合理性和准确性；③检查商业银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计；④对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、集中度风险、银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险及战略风险等各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。19.【单选题】下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A.

负责制定市场风险管理制度和程序B.

负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C.

负责确定本行可以承受的市场风险水平D.

负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性正确答案：A参考解析：A项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。20.【单选题】商业银行可以选择三种不同的操作风险资本计量方法，其中风险敏感度最高的是（）。A.

内部评级法B.

标准法C.

基本指标法D.

高级计量法正确答案：D参考解析：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。21.【单选题】根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的附加因子的取值范围是（）。A.

0～3B.

0～4C.

0～2D.

0～1正确答案：D参考解析：如果监管当局对模型的事后检验结果比较满意，模型也满足了监管当局规定的定量标准和定性标准，就可以将附加因子设为0，否则，附加因子应设为0～1之间，即通过增大VaR值来对内部模型存在缺陷的银行提出更高的监管资本要求。22.【单选题】商业银行的（）承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。A.

风险管理部门B.

董事会风险管理委员会C.

业务部门D.

合规部门正确答案：C参考解析：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性；业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应制定专人负责操作风险管理；内部审计部门负责定期检查评估商业银行操作风险体系的运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理方案进行独立评估，直接向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。23.【单选题】压力测试是一种以______为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。（）A.

定量分析；小概率B.

定量分析；大概率C.

定性分析；小概率D.

定性分析；大概率正确答案：A参考解析：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。24.【单选题】根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的乘数因子最小值为（）。A.

4B.

2C.

3D.

1正确答案：C参考解析：考虑到市场风险内部模型本身存在的一些缺陷，巴塞尔委员会要求在计算市场风险监管资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失。乘数因子一般由各国监管当局根据其对银行风险管理体系质量的评估自行确定，巴塞尔委员会规定该值不得低于3。25.【单选题】在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A.

流动性比率B.

存款偏离度C.

资本收益率D.

资本充足率正确答案：D参考解析：建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。在银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。26.【单选题】《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）的信息披露要求。A.

财务会计报告B.

资本计量和管理C.

年度重大事项D.

公司治理情况正确答案：B参考解析：银监会于2007年颁布的《商业银行信息披露办法》，要求银行披露其经营状况的主要信息，包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理情况、年度重大事项等。而银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求，则侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。27.【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。A.

信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束B.

信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.

信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一D.

信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为正确答案：B参考解析：商业银行进行透明的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。28.【单选题】为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是（）。A.

收益率曲线风险B.

基准风险C.

期权性风险D.

重新定价风险正确答案：B参考解析：基准风险也称利率定价基础风险，也是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。因为存贷款参照的基准利率不同，当基准利率发生变化且变动幅度不同时，则该银行将面临基准利率利差变化所造成的基准风险。29.【单选题】商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A.

有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果B.

声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C.

商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉D.

所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素正确答案：B参考解析：商业银行所面临的风险和不确定因素，不论是正面的还是负面的，都必须通过系统化的方法来管理，因为几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。B项，历史模拟法是计量和检测市场风险的方法。截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。30.【单选题】在现金金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（  ）。A.

对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置B.

经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额C.

经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施D.

对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本正确答案：A参考解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。BC两项，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件；D项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。31.【单选题】下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是（）。A.

借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性B.

建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率C.

实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细D.

代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证正确答案：C参考解析：资金交易业务控制操作风险有如下措施：①树立全面风险管理理念，将操作风险纳入统一的风险管理体系；②建立并完善资金业务组织结构；③实行严格的前中后台职责分离制度；④代客资金业务应当了解客户从事资金交易的权限和能力，向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证，明确市场变化情况下客户违约的处理办法和措施；⑤建立资金业务的风险责任制，明确规定各个部门、岗位的操作风险责任等。C项，未及时与前台核对交易明细、前后台账务长期不符是后台结算／清算操作风险的成因。32.【单选题】下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。A.

每股收益增长率B.

经风险调整后收益C.

收益波动率D.

资本充足率正确答案：D参考解析：收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动率、经风险调整后收益、每股收益增长率等。33.【单选题】在商业银行信用风险内部评级法中，下列关于违约概率与违约损失率的表述最恰当的是（）。A.

违约概率针对银行的交易对手而言，违约损失率则针对银行每一交易品种而言B.

违约概率与信贷资产保障无关，违约损失率与信贷资产保障有关C.

违约概率与客户信用等级密切相关，违约损失率与客户信用等级无关D.

商业银行应根据内部数据信息自行计算违约概率和违约损失率正确答案：A参考解析：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。34.【单选题】在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是（）。A.

符合标准的微型和小型企业的债权B.

对我国公共部门实体的债权C.

个人住房抵押贷款D.

对于一般企业的债权正确答案：B参考解析：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。对我国公共部门实体的债权权重为20％；对一般企业的债权权重为100％；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75％；对个人住房抵押贷款债权权重为50％；对个人其他债权权重为75％等。35.【单选题】银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A.

会计资料规范性B.

银行机构风险和合规性的分析、评价C.

财务报表检查D.

关注财务数据完整性、准确性和可靠性正确答案：B参考解析：外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。36.【单选题】商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括（）。A.

行业个别企业出现亏损B.

市场需求出现明显下降C.

行业产能明显过剩D.

金融危机对行业发展产生影响正确答案：A参考解析：行业风险预警属于中观层面的预警，其中行业环境风险因素的预警包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。行业经营风险因素包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。37.【单选题】在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，（  ）的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。A.

法律风险B.

利率风险C.

汇率风险D.

流动性风险正确答案：D参考解析：流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。38.【单选题】下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（  ）。A.

银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项目投资组合B.

交易账簿记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸C.

记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较多D.

为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸正确答案：C参考解析：C项，记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。39.【单选题】商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。A.

操作风险B.

流动性风险C.

信用风险D.

市场风险正确答案：C参考解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。40.【单选题】客户信用评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）A.

收入水平和偿债能力；违约风险B.

收入水平和偿债能力；道德风险C.

偿债能力和偿还意愿；道德风险D.

偿债能力和偿还意愿；违约风险正确答案：D参考解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。41.【单选题】某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿，表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是（）。A.

67.5亿B.

90亿C.

30亿D.

40亿正确答案：A参考解析：权重法下，信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。其中，在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重；在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产=（200×20%+50）×75%=67.5（亿）。42.【单选题】某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于（）类别。A.

内部流程B.

外部事件C.

系统缺陷D.

人员因素正确答案：B参考解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律，属于外部事件。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。43.【单选题】某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。A.

6000B.

10000C.

11000D.

8000正确答案：A参考解析：EVA＝税后净利润－资本成本＝税后净利润－经济资本×资本预期收益率。题中，经济增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（亿元），即6000万元。44.【单选题】假设商业银行资金交易部门年度收益/损失等数据如下所示，则该交易部门当期的经济增加值（EVA）为（）。

A.

1800万元B.

400万元C.

1000万元D.

1900万元正确答案：A参考解析：由EVA＝税后净利润－资本成本＝税后净利润－经济资本×资本预期收益率。则该题中，经济增加值＝2000－1000×20%＝1800（万元）。45.【单选题】作为市场风险的重要计量和分析方法，缺口分析通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重于分析（）。A.

期权风险B.

重新定价风险C.

收益率曲线风险D.

基准风险正确答案：B参考解析：缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）。46.【单选题】某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积聚、恶化的综合作用结果。A.

信用风险、市场风险和战略风险B.

声誉风险、市场风险和操作风险C.

市场风险、战略风险和操作风险D.

信用风险、声誉风险和战略风险正确答案：A参考解析：题目中“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。47.【单选题】商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则（）。A.

条件不足，无法判断B.

第二种方案计算出来的风险价值更大C.

第一种方案计算出来的风险价值更大D.

两种方案计算出来的风险价值相同正确答案：B参考解析：风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加，即第二种方案计算出来的风险价值更大。48.【单选题】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过（）来实现。A.

减少经济资本配置B.

降低风险暴露C.

风险转移D.

设定止损限额正确答案：A参考解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，简单地说就是：不做业务，不承担风险。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。49.【单选题】下列对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是（）。A.

银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击B.

战略风险可通过技术性的风险参数对其进行量化C.

金融机构“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险D.

有效的战略风险管理应当定期全国评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标正确答案：B参考解析：B项，战略风险评估与声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很难量化。50.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。A.

储备资本B.

其他一级资本C.

核心一级资本D.

二级资本正确答案：C参考解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。51.【单选题】假设某商业银行存在负债敏感型缺口，则市场利率上升会导致银行的净利息收入（）。A.

上升B.

下降C.

不变D.

无法判断正确答案：B参考解析：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。52.【单选题】假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为D4=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）。A.

减少22.11亿元B.

减少22.22亿元C.

增加22.11亿元D.

增加22.22亿元正确答案：B参考解析：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-5×2000×0.5%/（1＋3.5%）≈-48.31（亿元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1800×0.5%/（1＋3.5%）≈=-26.09（亿元）；③ΔVA－ΔVL=-48.31+26.09=-22.22（亿元），即商业银行的整体价值减少了22.22亿元。53.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱核心内容的是（）。A.

压力测试B.

信息披露C.

风险评估D.

资本规划正确答案：B参考解析：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。54.【单选题】商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。A.

小企业公司治理受股东影响较大B.

小企业的财务真实性比较难以把握C.

小企业生产经营受市场的影响较大D.

小企业生产经营活动相对平稳正确答案：D参考解析：中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行信用风险识别和分析时，应重点关注以下风险点：①中小企业具有更为突出的经营风险；②经营过程大多采用现金交易，很少开具发票，导致贷前调查很难深入了解其真实情况；③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象。55.【单选题】假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。A.

6B.

4.2C.

9D.

1.8正确答案：B参考解析：利用内部评级法计算出来的风险参数可以计算每一项风险资产的预期损失，由预期损失（EL）=违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。则该商业银行信贷资产的预期损失=300×（1-30%）×2%=4.2（亿元）。56.【单选题】对于我国大多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到最大难题是（）。A.

历史数据积累不足，数据真实性难以保障B.

计算机系统无法支持复杂的模型运算C.

数理知识过于深奥，难以掌握D.

计量模型假设条件太多，与实践不符正确答案：A参考解析：开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外，计量模型往往都有一定的假设前提，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。57.【单选题】某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。A.

17%B.

15%C.

10%D.

7%正确答案：D参考解析：由于风险的存在，商业银行所获收益具有不确定性。在风险管理实践中，为了对这种不确定性收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益，即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出的平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。因此该金融产品的预期收益率＝20％×0.8＋10％×0.1－100％×0.1＝7％。58.【单选题】商业银行风险管理部门的主要职责不包括（）。A.

根据有关的风险信息，作出经营战略方面的决策并付诸实施B.

负责风险管理偏好等相关政策的制定C.

为管理决策提供整体风险状况的信息D.

负责核准复杂金融产品的定价模型正确答案：A参考解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。59.【单选题】张先生在某商业银行办理了15年的个人住房抵押贷款。由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款后不久，张先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于（）。A.

内部流程执行不严B.

外部欺诈C.

内部欺诈D.

未经授权进行交易正确答案：A参考解析：此操作风险事件属于因对内部流程执行不严造成的操作风险。该商业银行如果未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善；如果有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于执行无效。60.【单选题】下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）。A.

银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景B.

压力测试适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设C.

银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险D.

银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制正确答案：B参考解析：B项，根据测试目的的需要，可以选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，也可以选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。61.【单选题】过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。A.

多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力B.

该企业集团的短期偿债能力较弱C.

投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强D.

该企业集团投资房地产已经造成损失正确答案：B参考解析：现金流量分析通常首先分析经营性现金流。针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料，无法得出ACD三项结论。62.【单选题】下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。A.

监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险B.

风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式C.

银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险D.

风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估正确答案：A参考解析：近年来，国际先进银行为加强内部风险管理，不断开发出针对不同风险种类的量化技术和方法。随着我国《商业银行资本管理办法（试行）》的实施，我国商业银行也开始逐步采用资本计量高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。63.【单选题】商业银行采用统计分析方法核算经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平______，经济资本规模______，各种损失能被资本吸收的可能性将______。（）A.

越高；越大；越低B.

不变；减小；变高C.

越高；越大；越高D.

越低；越小；越高正确答案：C参考解析：信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。64.【单选题】在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期日或下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期（）。A.

越大B.

不受影响C.

无法判断D.

越小正确答案：A参考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。65.【单选题】下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（）。A.

内部评级法B.

现期风险暴露法C.

标准法D.

内部模型法正确答案：A参考解析：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。66.【单选题】商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A.

领导能力B.

企业社会责任C.

盈利能力D.

战略发展计划正确答案：B参考解析：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。67.【单选题】假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUTOPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（）。A.

7.43和6.742B.

-13.26和13.948C.

7.43和20.69D.

0和0.688正确答案：D参考解析：期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。该卖方期权的执行价格为7.43元＜即期市场价格20.69元，因此其内在价值为0，时间价值为0.668－0＝0.668。68.【单选题】商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A.

进行有效的事后检验B.

研究过去已经发生的市场突变C.

分析资产组合历史的损益分布D.

评估银行在极端不利情况下的损失承受能力正确答案：D参考解析：银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。69.【单选题】下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。

已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级类贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿元。A.

3B.

75C.

81.3D.

35正确答案：D参考解析：该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5%+10×20%=3（亿元）；期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5%+20×10%+10×70%=11（亿元）；期末的次级类贷款数量=500×0+40×10%+20×80%+10×10%=21（亿元）；则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35（亿元）。70.【单选题】下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。A.

风险文化应当随着内外部经营管理的变化而不断修正B.

商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化C.

风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成D.

风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的正确答案：C参考解析：A项，由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正；B项，商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中；D项，商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。71.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（  ）。A.

交易方面不受任何限制，可以随时平盘B.

能够进行积极的管理C.

能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产D.

能够完全对冲以规避风险正确答案：C参考解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。72.【单选题】在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行监督管理机构提出的监管理念是（  ）。A.

管法人、管流程、管内控、提高透明度B.

管机构、管风险、管制度、提高透明度C.

管法人、管风险、管制度、提高透明度D.

管法人、管风险、管内控、提高透明度正确答案：D参考解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。该监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。73.【单选题】相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。A.

水泥业B.

钢铁业C.

汽车业D.

建筑业正确答案：C参考解析：ABD三项均为房地产行业的上游或下游产业，受房地产行业价格波动影响相对较大。74.【单选题】下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A.

利用金融衍生品对冲市场风险B.

采用自我评估法评估交易风险和预期损失C.

对总交易头寸或净交易头寸设定限额D.

利用经济资本配置限制高风险业务正确答案：B参考解析：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理中的限额指标包括头寸限额、风险价值限额等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场风险敞口。B项，自我评估法是操作风险控制措施。75.【单选题】下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是（  ）。

Ⅰ．方差-协方差法适用于计算期权产品的风险价值

Ⅱ．历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑

Ⅲ．蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设

Ⅳ．蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（DecayFactor）可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应A.

Ⅰ和ⅢB.

Ⅲ和ⅣC.

Ⅰ和ⅡD.

只有Ⅰ正确答案：A参考解析：蒙特卡洛模拟法能够满足计量和估值准确性的要求，但是高度依赖风险因素分布规律假设，模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持。方差-协方差法只反映风险因子对整个组合的一阶线性影响，不适用于计算期权产品的风险价值。76.【单选题】在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是（）。A.

声誉风险B.

市场风险C.

操作风险D.

信用风险正确答案：B参考解析：市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。77.【单选题】下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。A.

信贷人员未经授权调整评级指标B.

交易员超限额交易C.

不当言论造成银行声誉受损D.

黑客攻击造成系统中断正确答案：C参考解析：商业银行的操作风险可按以下类别分类：①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识缺乏等；②内部流程，包括流程缺失、流程设计不完善等；③系统缺陷，表现为数据/信息质量、违反系统安全规定等；④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险等。C项属于声誉风险事件。78.【单选题】下列商业银行资金来源中，（）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。A.

居民储蓄B.

政府税款C.

证券业存款D.

公共事业费收入正确答案：C参考解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：①敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款，对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备；②脆弱资金，部分为短期内提取的存款；③核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。79.【单选题】某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1%，贷款违约损失率为40%，则该笔贷款的预期损失是（）。A.

8万元B.

7.2万元C.

4.8万元D.

3.2万元正确答案：D参考解析：根据预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。则该题中，预期损失＝（2000-1200）×1%×40%=3.2（万元）。80.【单选题】按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务和（）。A.

高级管理人员准入B.

产品准入C.

注册资本准入D.

区域准入正确答案：A参考解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种；③高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。81.【多选题】下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（）。A.

输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险B.

外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险C.

操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险D.

内部欺诈、失职违规属于人员风险E.

监管规定的变化属于流程风险正确答案：A,B,C,D参考解析：根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可分为四大类别：①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏等；②内部流程，包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷等；③系统缺陷，包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险等；④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁。E项属于监管风险。82.【多选题】在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有（  ）。A.

将授信投放集中于房地产行业B.

积极争揽中型、小型企业存款C.

以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D.

以个人客户资金作为负债的主要来源E.

在客户种类和资金到期日上适当均衡分布正确答案：B,D,E参考解析：通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业折借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。83.【多选题】衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（）。A.

正常贷款迁徙率B.

成本收入比C.

资本充足率D.

大额负债依赖度E.

不良贷款迁徙率正确答案：A,E参考解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类和可疑类贷款属于不良贷款。84.【多选题】在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为（）。A.

银行面临着复杂的风险种类B.

银行业的垄断和竞争应保持适度均衡C.

银行具有特殊的资产负债结构D.

银行具有很强的公众性E.

银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响正确答案：A,B,C,D,E参考解析：市场准入监管的必要性主要包括以下方面：①银行是一种含有复杂风险体系的行业；②银行具有特殊的资产结构；③银行具有很强的公众性；④存款人挤兑是很大威胁；⑤银行对社会经济发展和资源再分配有重大影响；⑥银行业具有很强的竞争性。另外严格银行业市场准入的主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序、规范市场行为、限制恶性竞争、维护市场公平；③保护存款者利益。85.【多选题】商业银行在特定时段内需要借入的资金规模（流动性要求）是由一定数量规模的（）决定的。A.

流动性资产B.

发放的贷款C.

净利润D.

客户规模E.

核心存款正确答案：A,B,E参考解析：借入资金=融资缺口+流动性资产=（贷款平均额-核心存款平均额）+流动性资产，商业银行在特定时段内需要借入的资金规模（流动性需求）是由一定水平的核心存款、发放的贷款，以及一定数量的流动性资产决定的。86.【多选题】下列属于银行业监督管理机构对银行类金融机构现场检查的重点内容的有（  ）。A.

资产质量和流动性状况B.

管理水平和内部控制C.

业务经营的合法合规性D.

市场风险敏感度E.

风险状况和资本充足性正确答案：A,B,C,D,E参考解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。87.【多选题】商业银行在设计市场风险限额体系时，应当综合考虑的因素有（）。A.

外部市场的发展变化B.

自身业务性质、规模和复杂程度C.

资本实力以及与之相适应的风险承受能力D.

交易人员/业务经营部门的既往业绩E.

从业人员的专业水平和经验，以及风险管理系统的性能正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行在设计限额体系时，除ABCDE五项外，还应综合考虑定价、估值和市场风险计量系统，压力测试结果以及内部控制水平。88.【多选题】根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计量操作风险资本（）。A.

系统性地收集和分析操作风险数据，定期进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制B.

董事会和高级管理层了解操作风险管理架构，但不参与监督执行C.

建立了与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理体系D.

未建立清晰的操作风险内部报告路线E.

业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏正确答案：A,C参考解析：B项，董事会应承担监控操作风险管理有效性的最终责任，高级管理层应负责执行董事会批准的操作风险管理策略、总体政策及体系；D项，商业银行应当建立清晰的操作风险管理组织架构、政策、工具、流程和报告路线；E项，商业银行应当投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性。89.【多选题】下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（  ）。A.

贷款转让可以实现信用风险转移B.

限额管理是管理贷款集中度的重要手段C.

贷款定价能够有效地实现信用风险对冲D.

经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务E.

资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性正确答案：A,B,D,E参考解析：C项，贷款定价是风险补偿的措施。90.【多选题】商业银行流动性风险预警信号包括（  ）。A.

融资成本大幅上升B.

零售存款大量流出C.

盈利水平显著降低D.

资产快速增长主要来源于临时性大宗融资E.

负面的公众报道正确答案：A,B,C,D,E参考解析：流动性风险预警信号通常包括内部预警信号、外部预警信号和融资预警信号三类。AB两项属于融资预警信号；CD两项属于内部预警信号；E项属于外部预警信号。91.【多选题】商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数（以β表示），监管规定的β值包括（  ）。A.

15%B.

20%C.

10%D.

18%E.

12%正确答案：A,D,E参考解析：各业务条线的操作风险资本系数如下：①零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为β12%；②商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为β15%；③公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为β18%。92.【多选题】X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）。A.

X银行旨在通过业务外包来转移操作风险B.

外包有利于银行将工作重点放在核心业务上C.

业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险D.

业务外包本身也可能存在风险E.

外包服务最终责任人依然是X银行正确答案：A,B,D,E参考解析：C项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。93.【多选题】商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）。A.

未能正确识别假钞B.

未经授权办理大额取现业务C.

临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙D.

无支付凭证或和内部凭证办理客户资金支付业务E.

未审核客户有效身份证件办理最大额取现业务正确答案：A,B,D,E参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。C项是避免操作风险的正确做法。94.【多选题】下列可以有效控制商业银行柜台业务操作风险的措施有（）。A.

解雇缺乏操作经验的柜员B.

加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平C.

强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范性迈进D.

完善规章制度和业务操作流程，并建立岗位操作规范和操作手册E.

加强信息系统建设，并在系统中设置自动监控要点正确答案：B,C,D,E参考解析：操作风险控制措施包括以下方面：①完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险；②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息；③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识；④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。95.【多选题】商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括（）。A.

内部操作风险损失数据B.

业务经营环境C.

情景分析D.

外部相关损失数据E.

内部控制因素正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。96.【多选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管部门对商业银行风险管理进行评估的要素有（）。A.

全面及时的识别、计量、监测和控制风险B.

良好的管理信息系统C.

有效的董事会和高级管理层的监督D.

全面的审计与内部控制E.

适当的政策、措施和规定正确答案：A,B,C,D,E参考解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括以下方面：①董事会和高级管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督；②银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动；③银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险；④银行是否具备良好的管理信息系统，相关管理信息系统是否满足全面风险管理的需要，管理信息系统的功能是否完善；⑤内部控制机制和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足。97.【多选题】下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A.

及时处理投诉和批评B.

对所有已识别风险一视同仁、集中处理C.

增加对客户、公众的透明度D.

与媒体保持良好接触E.

制定危机管理应急计划正确答案：A,C,D,E参考解析：声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户／公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。98.【多选题】下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有（）。A.

银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据B.

银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要C.

银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性D.

银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求E.

银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据正确答案：A,B,C,D,E参考解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》第一百三十二条及一百三十三条的规定，商业银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据，并建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性，满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。商业银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求。99.【多选题】下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账簿头寸的规定？（  ）A.

监控交易规模和头寸余额B.

超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸C.

至少逐日重新估值D.

设置头寸限额并进行监控E.

至少逐月重新估值正确答案：A,C,D参考解析：B项，交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸；E项，交易头寸至少应逐日按照市场价值计价，按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层。100.【多选题】商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有（）。A.

债券买卖B.

即期外汇买卖C.

远期交易D.

期货交易E.

债券回购正确答案：C,E参考解析：AB两项都属于即期交易，可以立即完成交易，不需要计量交易对手的信用风险。D项，期货交易属于场内交易，不存在交易对手信用风险。101.【多选题】在商业银行市场风险管理中，采用内部模型法的主要优点有（）。A.

使不同业务之间的市场风险可以进行比较和汇总B.

使银行各类风险之间进行比较和汇总C.

使不同种类的市场风险之间可以进行比较和汇总D.

将不同业务的市场风险用一个确切的VaR值来表示E.

将不同类别的市场风险用一个确切的VaR值来表示正确答案：A,B,C,D,E参考解析：市场风险内部模型的主要优点是可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值（VaR值）表示出来，是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法，而且将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制。同时，由于风险价值具有高度的概括性，简明易懂，也适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险的总体水平。102.【多选题】商业银行市场风险内部模型的定量要求有（  ）。A.

应采用历史模拟法计算VaR值B.

C.

置信水平采用99%的单尾置信区间D.

市场价格的历史观测期至少为一年E.

持有期为10个营业日正确答案：C,D,E参考解析：《商业银行资本管理办法（试行）》中明确规定，商业银行可使用任何能够反映其所有主要风险的模型方法计算市场风险资本要求，包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法等。商业银行应在每个交易日计算一般风险价值，使用单尾、99%置信区间。计算一般风险价值时，商业银行使用的持有期应为10个交易日，其观察其长度应为至少一年。103.【多选题】下列各项财务指标中，通常与企业信用评级成正比的有（）。A.

资产回报率B.

流动比率C.

利息偿付比率D.

销售利润率E.

资产负债率正确答案：A,B,C,D参考解析：E项，一般来说，资产负债率与企业的信用评级成反比，资产负债率越高的，企业的信用等级越低。104.【多选题】下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有（）。A.

未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B.

对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法C.

一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同D.

在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E.

对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计正确答案：A,E参考解析：B项，内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率；C项，一般公司的风险暴露相关系数与金融公司的不同；D项，违约概率由银行自行计算。105.【多选题】《商业银行资本管理办法（试行）》中的监管资本要求为（  ）。A.

达标期后系统重要性银行和非系统性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%B.

核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别