毕业设计（论文）-徐州矿务集团水泥厂经营管理状况调查报告

中国矿业大学成教学院毕业设计说明书-PAGE116-徐州矿务集团水泥厂经营管理状况调查报告第一章企业基本情况§1.1企业概况徐州矿务集团水泥厂隶属于国家特大型企业徐州矿务局（集团），始建于1958年，原创名为徐州矿务局水泥厂，1998年更名为徐州华东水泥厂，2001年3月又易名为徐州矿务集团水泥厂，是煤炭系统建材骨干企业，是国有中型企业。注册资金：1580万元；固定资产约：7800万元。法人代表：陈本华；现有职工1100余人，其中各类专业人员240余名；主要产品有32.5、32.5R、42.5、42.5R等级普通硅酸盐水泥，矿渣水泥、复合水泥、粉煤灰水泥、道路缓凝水泥、，年总产量可达80万吨；自备矿山年生产石灰石30万吨，每年另产石粉10万吨等；总产值约1.4亿元（人民币—以下不再提示），利税约1600万元。徐州矿务集团水泥厂生产工艺先进，技术力量雄厚。徐州矿务集团水泥厂目前拥有五台3.2×11先进的机立窑生产线、一台特种水泥机立窑生产线和二座年粉磨40万吨旋窑熟料粉磨站。该厂是首获“中国工程建设材料特级认证（推荐`）产品”、“上海进沪证”、“北京进京证”的企业，并多次被授予“江苏省打假维权无投诉规范企业（品牌证书）”、“江苏省重合同守信用企业”、“江苏省（建行）AA级信用企业”、“部省市发展散装水泥先进企业”等称号。徐州矿务集团水泥厂生产的“彪牌”、“柳山牌”水泥，具有早期强度高、现浇混凝土脱模快、预制混凝土构件周期短、水化热较低、耐久性和微膨胀性好等特点，产品质量稳定可靠、品质优良、连年被评为“江苏省质量信得过产品”、“徐州质量放心产品”、“免检产品”，已通过国家产品质量认证和ISO9002国际质量体系认证，并被多条高速公路认定为“准入生产厂家”。徐州矿务集团水泥厂以水泥为主，同时大力发展多种经营。该厂多种经营总公司下属特种水泥厂（年生产：水泥速凝剂、锚杆水泥、早强低碱度硫铝酸盐水泥等特种水泥10万吨）、塑料编织厂（年生产塑料编织袋1200万条）、建材机械厂、环保设备厂、GRC轻质墙板厂，其总产值约1000万元，利税约150万元。徐州矿务集团水泥厂位于苏、鲁、豫、皖四省交界的徐州贾汪区西北郊，地处陇海，津浦铁路枢纽，南临京杭大运河，东靠206国道，西靠104国道，详见图1—1；本部占地465亩，夏桥分部35公顷，贾汪区内有5亩（职工东部社区），另有自备矿山2座；并拥有苏北最大的散装水泥运输车队、专用铁路和控股码头，可满足汽、船、铁等各种运输要求。徐州矿务集团水泥厂目前正在上海建设了一座水泥中转站，该中转站建有铁路专用线、码头、袋装水泥库、散装水泥库、散装水泥运输车、袋装水泥运输车等，集运输、库存、销售于一体，年水泥吞吐能力约120万吨，利税约3600万元。图1—1：徐州矿务集团水泥厂地理位置图§1.2历史沿革徐州矿务集团水泥厂创建于1958年，最初企业名称为：徐州矿务局水泥厂，最初创建目的：为满足徐州矿务集团（局）内部矿井建设的需要和建设基建的需求而创建的，时逢“大跃进”时期，据说，创建的历程充满了艰辛和传奇，建设的是一座“土窑”，象老式的石灰窑，最初投产时，一年才生产3500吨，总共才三、四十人。从创建之日起至1980年，一直按照国家计划经济政策，担负着满足徐州矿务局内部矿井建设和基建建设的重任，其生产工艺、生产技术、生产成本、生产量、销售价格、销售途径、人事人员等关键指标都必须由徐州矿务局根据国家和省有关部门来制定和安排，虽然那时企业也进行了技术更新，但很慢，工人的生产积极性也很低，企业的发展很慢，经济效益也无从谈起；到1980年时，其主要生产设备大约达到“钢铁化”，水泥窑也只是一台φ1.2×3.2m铸钢窑，水泥厂年生产量才达到2.5万吨，职工人数才达到300人。从1981年起，随着改革开放，徐州矿务局水泥厂才逐步同煤矿行业其他兄弟单位建立联系，但主要还是在保证徐州矿务局内部供应的前提下，少量供应煤矿行业其他兄弟单位，如徐州境内的兄弟各市地方煤矿；但是，其行政体制、经营方针仍然按照计划经济体制贯彻着封闭式的管理方式，在生产上，于1985年建设了一条自认为在当时很先进的“干法”旋窑生产线，设计产量为10万吨，可是由于设计的局限和设备的不配套，因此在投产的8年期间，其最高的年产量才达到4.5万吨，史称“第一次大规模设备更新”，到1991年的十多年期间，全厂每年的亏损都在2500万元以上，但是这所有的收支都由徐州矿务局来调节。到1991年水泥厂的年生产量才达到8.5万吨水平；这一状况直到1992年才少有改观，从1992年起至1996年上半年，徐州矿务局水泥厂才根据市场调控，先后2次进行大规模的设备改造，拆掉了技术不成熟、生产成本高的“干法”旋窑生产线，新建了一条φ2.5×8.8m半机械化机立窑生产线，并向兄弟省份的煤矿供应少量的水泥，主要是水泥速凝剂、锚杆水泥等特种水泥，如淮北矿务局某矿井建设的水泥主要由徐州矿务局水泥厂供应，1995年水泥总产量已达到15.5万吨；但是，计划经济体制对其影响仍然根深蒂固，从建厂初期到1996年底，徐州矿务局水泥厂在计划经济体制的支配下，已逐步形成了一个较为庞大的社会福利体系，不仅拥有一所职工医院，还建有一所幼儿园（托儿所），一个早在1985年就竣工的影剧院，1996年年初职工总数已经达到2800多人（内含约1200名劳保职工、退休干部）,各种沉重的负担成为企业经营状况恶劣的主要原因。徐州矿务局水泥厂真正实现向外部市场跨越的时期是1996年下半年，那时，随着徐州和周边地区煤炭矿井建设的限制，加之1992至1995年的水泥生产线的“疯狂”重复建设，使得水泥市场第一次面临“生产量大于局部需求”的局面，徐州矿务局针对市场变革和徐州矿务局水泥厂内部管理体制混乱的状况，对徐州矿务局水泥厂主要领导班子进行了更换；新组建的领导班子意识到了市场的供需的变化，积极想方设法将企业产品推向市场，企业经营状况也随之逐步改观；从1996年到1997下半年又先后两次对生产线进行了大规模技术设备改造，并新建了一条φ2.8×8.8m机立窑生产线，使得1998年的主要产品年产量达到了23万吨；根据改革的需要，1998年徐州矿务局水泥厂更名为徐州华东水泥厂，同时，延用徐州矿务局水泥厂的名称；同时，；1998年至2001年底，；2001年3月又易名为徐州矿务集团水泥厂，同时对水泥生产进行了第六次大规模设备技术更新改造。在2002年至今的两年多时间里，徐州矿务集团水泥厂更是加快了企业发展的步伐，新建了一条φ3.2×11m机立窑生产线，一座旋窑熟料粉磨站，并对其它五条主力生产线进行了综合技术改造改造，基本完善了立窑生产工艺；成功接管了被强制关闭的韩桥矿夏桥井的大部分固定资产，并对其进行了资本盘活，并在其闲置的土地上，正在建一座旋窑熟料粉磨站和一个建材厂；成功参股经营了贾汪塔山港口有限公司，目前正在上海建设了一座水泥中转站；徐州矿务集团水泥厂目前（含即将投产的）拥有五台3.2×11先进的机立窑生产线、一台特种水泥机立窑生产线和二座年粉磨40万吨旋窑熟料粉磨站、一个控股码头、一座水泥中转站（正在建设）。2002年企业的主要产品年产量34.7万吨，2003年企业的主要产品年产量44万吨。从1997年起，徐州矿务局（集团）水泥厂启动了全面的企业改革，先后启动了“减人提效、人员分流”、“劳动用工制度改革”、“内部行政管理机制改革”、“经营运行机制改革”、“全员用工动态管理改革”、“分配（激励）机制改革”等一系列改革，旨在加强企业竞争力；并在资本运营上下功夫，先后剥离了相当一部分不良资产和社会负担，分流了1700人的职工负担，使在岗和在编职工降到了1100人，关闭了幼托所，对外租赁了影剧院，对职工医院也进行了承包经营；由于采取了卓有成效的改革，企业的经营状况逐渐得到改善，逐步完善了现代企业制度；到1999年徐州矿务局（集团）水泥厂的亏损额已经降到700万元，到2003年徐州矿务局（集团）水泥厂的亏损额已经降到364万元。2003年底，徐州矿务集团水泥厂吹响了企业改制的的号角，各种改制设想方案即将出台，预计到2004年6月底将完成企业改制——股份制改造。§1.3组织结构及管理体制徐州矿务集团水泥厂目前在徐州矿务集团的领导下，坚持厂党委集体领导下、厂工会群众监督下的主管厂长负责制，组织原则是民主集中制，实行全员岗位目标责任制、分级逐级贯彻执行的管理体制，各分管领导（副厂长）按照分工在党委要求下对厂长负责。各部门、职能科室、生产车间（单位）实行主管负责制，各分厂、公司实行经营目标承包制。厂党委、行政（厂长）党委书记厂长党委书记厂长 调度室调度室质量副总质量副总质量副总质量副总会计副总经济副总会计副总经济副总工会/妇联/计生办会 工会/妇联/计生办会多种经营公司会原料车间会生料车间会立窑车间会制成车间会多种经营公司会原料车间会生料车间会立窑车间会制成车间会包装车间会全质科会工程师室会化验室会技术科会审计科会供应科会审计科会供应科会财务科会销售公司会工党政办/档案科会职工医院管科会塔山港管科会水泥运输车队管科会宣传/教育科会行政/基建科党政办/档案科会职工医院管科会塔山港管科会水泥运输车队管科会宣传/教育科会行政/基建科管科会武装/保卫科会上海中转站政科管科会组织/人事科会综合科管科会纪委/监察室会矿山采石厂管科会企管科管科会劳动工资科会项目与技改办管科会劳保办会夏桥资产办管科会图1-2徐州矿务集团水泥厂核心组织结构联合办公会，根据厂长的建议对各分管领导所分管的区域，根据各分管领导的建议对各部门、各职能科室、各生产车间（单位）、各分厂及公司都划定了管理体制、区域及权限，细分了经营目标及管理措施，并就目标行为责任的落实制定了严格的管理规范和考核办法。徐州矿务集团水泥厂核心组织结构如图1-2：从图上不难看出，徐州矿务集团水泥厂主要采取的是直线职能式组织结构，但又不完全是直线职能式组织结构。以下就该厂的组织结构作几点补充说明：①各生产车间（单位）根据厂及其科室制定的考核目标，结合本单位实际，对下属各班组、各人员岗位的的目标责任进行了细分考核；②各分厂、公司对下属各分厂、二级职能科室、二级生产车间（单位）、班组、各人员岗位的的目标责任细分了量化考核；③厂各部门、各职能科室和厂各生产车间（单位）、各分厂、公司之间是指导和协调关系，厂各部门、各职能科室只负责对厂各生产车间（单位）、各分厂、公司相关事务的监督和考核，并将考核结果提交各分管厂领导、厂长和厂党委、行政（厂长）联合办公会研究；④各分管副总、调度室在厂长的委托授权下，帮助各分管领导处理一部分日常事务性工作；⑤各分管领导、各分管副总、厂各部门、各职能科室厂、各生产车间（单位）、各分厂、公司对其分管和负责的工作，都有严格的界定和权限，对于无权决定和责任重大的工作事务，一律要向上一级汇报，对于特别重大的事务要请示厂长或党委书记，厂长或党委书记也无权或无法决断的事情，要提交厂党委、行政（厂长）联合办公会研究决定，甚至要向徐州矿务集团汇报；⑥厂属销售公司下辖后勤管理办公室、财务室、发货室、水泥库房科、清欠办公室等五个二级科室，装货队两个，上海分公司、亳州办等十五个派出机构，其职能目标将在以后的章节详细介绍；⑦图表中，红色条形框代表党群、党政联合机构——为党委书记主管的时务，蓝色为厂长主抓的事务；⑧多种经营公司是徐州矿务集团水泥厂多数控股、集体参股的独立法人企业，在徐州矿务集团水泥厂党政领导下，自主经营、自负盈亏；下辖办公室、财务科等二级职能科室和若干生产分厂；各二级职能科室业务上接受徐州矿务集团水泥厂的指导和监督，各分厂实行经营承包责任制；其内部管理模式与徐州矿务集团水泥厂总部雷同；不再详细介绍。生产管理、质量管理体系、成本管理、人事制度等内容也将在以后的章节分别详细介绍。第二章企业产品概况§2.1主要产品概述徐州矿务集团水泥厂主要产品有32.5、32.5R、42.5、42.5R等级普通硅酸盐水泥，矿渣水泥、复合水泥、粉煤灰水泥、道路缓凝水泥、，年总产量可达80万吨；自备矿山年生产石灰石30万吨，每年另产石粉10万吨等。下面分别介绍一下：“彪牌”普通硅酸盐水泥（P.O水泥）徐州矿务集团水泥厂生产的32.5、32.5R、42.5、42.5R等级普通硅酸盐水泥，是我国六大通用水泥之一，也是该厂主导产品。该产品自生产以来，出厂水泥质量连续多年保持100%合格，系“江苏省质量信得过产品”、“徐州市重点保护产品”、“徐州质量放心产品”、“江苏省免检产品”，是国家质量认证和ISO9002国际质量体系认证产品，并被多条高速公路认定为“准入生产厂家”的产品，深受广大用户好评。该品种水泥产品的主要特性特点：(1)早期强度高、凝结硬化较快；(2)抗冻、抗渗、抗蚀、耐磨性能好，不透水性强，适应性强；(3)颜色深灰，沉稳凝重，感观极佳，适应性强，特别是与外加剂适应性强；

该品种水泥产品适用范围：

(1)一般地上工程及受侵蚀作用的地下工程；(2)无腐蚀水中的受冻工程.；

(3)低温环境中需要强度发挥较快的工程；(4)早期强度要求较高的工程；(5)表面无装饰的素灰裸露工程；(6)适用于配制高强、高性能混凝土。可广泛应用于工业民用建筑工程、道路桥涵工程、各类预制构件，尤其适用于高等级路面工程、大型桥涵工程。目前，袋装水泥和散装水泥日产量二千多吨。图表2——1列举了该厂普通硅酸盐水泥主要物理性能指标与国家标准（GB175-99）对比情况，表2——1列举了该厂普通硅酸盐水泥主要化学性能指标与国家标准（GB175-99）对比情况。图表2——1普通硅酸盐水泥主要物理性能指标与国家标准（GB175-99）的对比表2——1普通硅酸盐水泥主要化学性能指标与国家标准（GB175-99）对比项项目数值等级对比SO3含量（%）MgO含量（%）烧失量（%）执行标准GB175-1999GB/T176-1996GB/T176-1996GB/T176-199632.5P.O水泥国标≤3.5≤5.0≤5.0内控标准≤3.00≤4.0≤3.632.5RP.O水泥国标≤3.5≤5.0≤5.0内控标准≤2.85≤3.8≤3.542.5P.O水泥国标≤3.5≤5.0≤5.0内控标准≤2.65≤3.7≤3.0“彪牌”矿渣硅酸盐42.5、32.5水泥该产品是该厂为满足用户不同层次需求而于1998年开发、生产的巨龙水泥系列产品中的又一新产品。该产品克服了一般通用矿渣水泥早强低、泌水性大的缺点，为市场中少见的早强型矿渣水泥。该产品自投放市场以来，获得广泛应用，深得用户喜爱。该品种水泥产品主要特性和适用范围：“彪牌”矿渣硅酸盐42.5、32.5水泥具有早强适宜、后期强度增进率大，抗淡水溶析、抗硫酸盐侵蚀能力强，水化热低、耐热性强等特点。适用于地下、水工海港工程，大体积混凝土工程，受热耐温工程，污水处理工程，并可代替普通水泥用于其它工程。“彪牌”复合硅酸盐32.5水泥“彪牌”复合硅酸盐（也称P.O）32.5级水泥是该厂依据GB12958-91标准于1998年研制、开发、生产的一种经济型新产品,它由优质熟料、两种或两种以上规定的混合材料、适量的石膏磨细制成的水硬性胶凝材料，目前已经成为我国六大通用水泥之一。该水泥自投放市场以来，以其优良的品质、适宜的价格获得用户青睐，2000年通过技术鉴定。该品种水泥产品主要性能特点：⑴具备普通水泥的基本性能，并且早期强度高，凝结硬化速度快，施工脱模周期短，冬季施工适应性好；⑵后期强度增进率大，强度保证率高，质量稳定性好；⑶干缩率小，抗裂性能强，能有效抑制混凝土收缩裂缝的产生，经检测该水泥28天干缩率为0.08%；⑷水化热低，能有效预防抑制混凝土温度裂缝的出现，经检测，该水泥3天水化热为200KJ/Kg,7天水化热为250KJ/Kg,接近低热水泥要求；⑸和易性好，该产品配制的混凝土保水性好，抗泌水、淡水溶析能力强；表2——2复合硅酸盐水泥主要物理化学性能指标与国家标准（GB12958-99）对比品质指标品种等级标准类别氧化镁（%）三氧化硫（%）细度（%）抗折强度（MPa）抗压强度（MPa）凝结时间（h:m）3天28天3天28天初凝终凝复合32.5水泥GB12958-1999≤5.0≤3.5≤10≥2.5≥5.5≥11≥32.5≥0.45≤10实物平均水平≤4.2≤3.0≤7.0≥4.0≥7.5≥16≥37≥2.0≤4.5⑹耐久性好，该产品掺有适量的复合活性材料，其与水泥中的水化产物发生二次水化反应，大大降低了混凝土的孔隙率，改善孔结构，使得混凝土的抗渗、抗蚀性显著提高。表2——2列举了复合硅酸盐水泥主要物理化学性能指标与国家标准（GB12958-99）对比情况。该品种水泥产品适用范围：适用于一般工业民用建筑工程、道路工程、地下水工工程和大体积混凝土工程等,对一般工业民用工程来说,算得上是物美价廉的理想选择。§2.2几种非主要产品概述徐州矿务集团水泥厂多种经营总公司下属特种水泥厂、塑料编织厂、建材机械厂、环保设备厂、GRC轻质墙板厂，其总产值约3000万元。无论其经济效益，还是其社会影响，都已成为徐州矿务集团水泥厂多元化生产经营不可分割的组成部分，特别是特种水泥厂生产的几种特种水泥被矿井、隧道施工等广泛使用，在华东地区乃至全国特种水泥行业都占有非常重要的位置。在某种意义上，它们与水泥厂的主导产品之间存在着相互影响、相互依存、相互带动、不可分割紧密关系。本节介绍特种水泥厂的几种产品极其性能特点；对于塑料编织厂、建材机械厂、环保设备厂、GRC轻质墙板厂等四个分厂，由于其产品品种繁多、技术含量相对较少，劳动密集性较高，并且在水泥厂产品中总体影响力稍弱，因此只作简单介绍。水泥速凝剂9990型水泥（混凝土）速凝剂是特种水泥厂用天然矿物质经改良，与铝氧熟料、增强剂混磨而制成的粉状水泥添加剂，产品符合JC477-92标准。性能与日本的西古尼特，德国的揣可塞勒相似，具有粘结性好，吸水性强，图表2——2水泥速凝剂主要技术参数耐压强度高等特点，可与硅酸盐，矿渣，火山灰等水泥配用。主要用与喷射混凝土和快速施工的人防，地铁，隧道及矿井巷道等建筑。图表2——2列出了水泥速凝剂主要技术参数与国家标准（GB12958-99）对比情况。锚杆水泥、锚杆水泥卷锚杆水泥也称水泥锚固剂，是特种水泥厂生产的单一型强力锚固水泥，由北京煤炭科学研究所建井研究所监制，该产品2000年通过国家“安全标志准用（证）”认证，其品质指标全部符合MT219-90标准。水泥锚固剂具有凝结硬化快、短期（1小时）强度高、后期强度持续增长和微膨胀的特点。锚杆卷是水泥锚固剂加工而成，规格有大、小实心式和网式空芯卷，具有锚固力强、承载快、和耐久性能好，操作简单使用方便等特点，是现代锚固工程中理想的材料。产品主要用与矿井巷道锚固、边坡锚固、抢修堵漏、人防工程、地铁、隧道、支护锚固、设备安装等工程。产品畅销苏、鲁、豫、皖，远销新疆、福建等地。表2——3为锚杆水泥的主要技术参数：表2——3锚杆水泥主要技术参数凝结时间(min)抗压强度(MPa)锚杆拉力(ＫＮ)线性膨胀率(％)

初凝终凝0.5h1h0.5h0.5h我厂实际<3<7162154>0.3MT219-90<3<7111650>0.2高水速凝充填材料高水速凝充填材料是“八五”我国煤炭系统攻关项目，最新研制成果。由中国矿业大学和我厂共同研制，本厂组织生产。胶凝时间为20分钟，适用于煤矿井下巷旁充填、支架壁后充填、围岩注浆加固或堵水、采空区密封工程等。早强低碱度硫铝酸盐水泥徐州矿务集团水泥厂与中国建材研究院联合研制开发的早强低碱度硫铝酸盐水泥，复合了国内I型低碱水泥和快硬硫铝酸盐水泥的性能，具有早强低碱等特点。属国内首创，达到国内领先水平。主要应用于GRC制品，早强及微膨胀的制品和工程，地质固井、抢修、堵漏、补强等。表2——4为早强低碱度硫铝酸盐水泥的主要技术参数：表2——4早强低碱度硫铝酸盐水泥的主要技术参数凝结时间初凝>=15min终凝<60min碱度1小时PH值<11灰水比1：0标号抗压强度(MPa)抗折强度(MPa)1d3d28d1d3d28d42532.542.552.55.56.06.552542.552.562.56.06.57.062552.562.572.56.57.07.5堵漏剂堵漏剂是徐州矿务集团水泥厂研制开发的具有国内先进水平的新型高新技术产品，具有快硬、快凝、迅速堵漏止水抗裂防渗、永久防水、防火，无毒无害等显著特点。与新老混凝土、砖、石、铁等基层粘结牢固，可带水作业、广泛用于房屋、地下、人防、隧道及军事坑道的堵漏止水，抢修灌注，也可用于工业设备基础的紧急抢修加固等工程。表2——5列出了堵漏剂的技术指标：表2——5堵漏剂技术指标：（温度20±2℃）水灰比凝结时间（min）抗压强度（MPa）0.3初凝终凝0.5h1h1d28d1-33-5>20>30>55>70抗渗性：净浆试体，养护三天，在1Mpa水压下不透水。机械设备厂该厂可为用户制造系列预加水成球盘（无动力、微动力刮刀）、系列双轴搅拌机、LW单管螺旋喂料机、直径1。5、直径2。0高效选风式选粉机、细石回装筛等。同时还可以为用户提供TH、HL斗式提升机、LS螺旋输送机、刮板输送机、空气输送斜槽、TD75固定式胶带机、单管喂料机、失重称、吊式螺旋称、充气箱、空气分配器等。该厂还可为用户进行机械设备安装、设备故障检修、承揽备品备件的加工制作。GRC轻质墙板厂该厂与中国建材研究院联合开发的具有九十年代先进水平的轻质墙板，是工业及民用建筑中多层和高层建筑的最佳内隔墙板。该产品重量轻，占地面积小，强度高，钢性大，隔音隔热，防火防腐，耐冲击，构造简单，安装方便等特点。具有可锯、可刨、可钉性能。同时该厂还生产GRC外墙内保温板，GRC通风道等。环保设备厂该厂与有关环保部门联合开发生产的主要环保设备品种有：CLJ/A旋风除尘器、CLK扩散式除尘器、ZC-III型回转反吹风扁布袋除尘器、防结露除尘器、环纤布袋除尘器、ZB除尘器机组、立窑收尘等。新近研制生产的PC51-2B粉煤灰配料设备及控制系统，既能解决电厂粉煤灰的综合利用，同时也为降低水泥生产成本，提高台时产量提供了一条切实可行的途径。塑料编织厂该厂采用先进流延法复合工艺生产的三复合或二复合强力聚丙烯复合包装袋，符合9774-1996GB标准。可广泛应用于水泥、化肥、粮食、化学材料等多种粉状和粒状包装。具有耐酸、耐碱、耐腐蚀、耐磨损、防潮湿等优点。可生产不同规格、不同颜色的品种。第三章企业生产状况与全面质量管理徐州矿务集团水泥厂主导产品的生产是该厂的核心生产，其工艺流程、生产能力充分代表着其主流生产状况和技术水平，本章将其普通硅酸盐水泥的立窑生产工艺流程、旋窑粉磨站的生产工艺流程、生产组织形式、质量管理模式作为重点介绍，其他产品生产工艺流程将不再介绍。§3.1企业生产概况徐州矿务集团水泥厂目前拥有五台3.2×11先进的机立窑生产线、一台特种水泥机立窑生产线和二座年粉磨40万吨旋窑熟料粉磨站。在原料上采用合理开采、多点搭配及进厂利用联合贮库混合，保证其原料成份的稳定；在生料、水泥配料均采用库底微机自动配料，保证出磨生料、水泥的均匀稳定和较高的合格率；在水泥库采有机械倒库，可以连续均化，缺保出厂水泥合格率100%机立窑生产线，聘有专业证书的操作工上岗操作，烧成采用全黑生料，预加水成球新工艺，实行暗火煅烧法，生料、水泥采用机械倒库，多仓搭配，确保半成品和成品质量均匀稳定。企业经过不断技术革新和改造，在生产设备、工艺装备、均化设备、检查设备、试验条件、生产控制水平等方面，都具备了保证产品质量的能力。两座旋窑粉磨站：均使用目前最先进的粉磨、均化技术，采用干法旋窑高标号熟料，通过国家级验收证明，生产出的32.5R、42.5旋窑水泥产品均高于国家标准20%（富余标号）。§3.2企业基本生产工艺流程徐州矿务集团水泥厂机立窑生产线的基本生产工艺过程包括：原料的加工，生料的制备，水泥熟料的成球，混合材的配制与水泥的粉磨制成，水泥成品的包装。图3—1：为徐州矿务集团水泥厂主要生产工艺流程图，图3—2：为施窑粉磨站设备工艺图。原煤堆场90×28.2×7.5＋80×33.4×6M3

石膏堆场16.5×11.5×8＋5.5×17.5×8M3

矿渣堆场18.5×22×8＋6×16.5×8＋19.3×30×1.2M3

熟料堆场10×22×6×8M3

石灰石堆场6×6×17×8M3

铁粉堆场10×8×8M3

砂岩堆场12×15×8M3

粉煤灰堆场8×12×8M3

磷渣堆场2×6×8×17M3§3.3企业的全面质量管理徐州矿务集团水泥厂具有完整的质量保证体系。建厂四十多年来以来,始终把质量管理作为管理工作的重中之重，积累了丰富的生产实践经验和管理经验，且每年均投入大量资金对生产工艺和设备进行技术改造，生产工艺不断完善，产品质量检测手段不断更新，出厂水泥合格率、富裕标号合格率、袋重合格率、认证产品优等品率长期保持100%。徐州矿务集团水泥厂质量管理体系完善，厂设有以总工为管理者代表的专门质量管理委员会,全面负责产品质量的管理工作。职能科室与职能部门有全面质量管理科,化验室和遍布全厂各个岗位的QC小组。徐州矿务集团水泥厂逐步完善了质量管理制度,长期坚持并严格按照国家标准组织生产和检验，并按GB/T19000idtISO9000系列标准要求,有各类质量管理文件与规章制度,作到方方面面都有章可循,有制度可依。质量监控全而有力,化验室设有物理分析组,化学分析组,现场控制组。全厂共有16个技术先进的质量監测点实行24小时全过程质量监控。为了保证产品质量,各关鍵控制点全部采用微机与仪表控制，原料有联合储库进行储存预均化,入窑生料有三座连续式均化库采取压风均化,出磨水泥有充足的库容保证质量的有效控制。生产区还建立了现场微机控制室利用闭路电视和电子工艺流程对各道工序进行控制。二000年开始按ISO9002标准要求,建立健全《质量手册》、《质量体系程序性文件》、《岗位作业指导书》、《质量管理制度》、《水泥生产内控标准》、《质量记录》等文件，将质量管理工作纳入规范化、制度化轨道，并于二00一年通过了中国方圆认证委员会国家产品质量和ISO国际体系认证。逐步建立、健全了国际标准要求的质量管理体系，确保质量体系持续正常有效运行。企业的质量方针是：质量求高，技术求新，服务求实，彪牌求信。企业的质量目标是：水泥出厂合格率100%，顾客投诉处理率100%，保市优创省优质名牌。企业的质量承诺是：为顾客服务，对顾客负责，让顾客满意。第四章企业的劳动人事管理概况§4.1职工人数及构成徐州矿务集团水泥厂现有全民职工1125人（含多种经营公司中的全民职工108人），其中技术与管理人员（含各类职称人员）247名，多种经营公司中另有集体职工183人。技术与管理人员中，经济类管理人员32名，财务审计类管理人员23名、工程技术类管理人员159名（含技术操作工），政工类管理人员19名，医务类14人（其中大专以上学历5名）。全民职工中有在岗职工878人（含多种经营公司中的全民职工108人）175名下岗职工，72名正在脱岗学习或休假；在岗职工中生产口一线职工729人（内含生产口一线管理人员71名），机关管理人员63名，销售公司41人，从事保卫、医务等附属服务人员45人。表4—1：为徐州矿务集团水泥厂全民职工构成。几点说明：①在表4—1中未能列出职工医院的14名职工详细情况，在此简要补充一下：其中大专以上学历5名，男性6人，女性8人，医生6人，护理人员5人，药务及财务人员3人；②徐州矿务集团水泥厂从建厂至今的40多年里，全民、集体人员编制最多达到2900多人其中，几经改革现已剥离了全部的离退休职工1200多人，并按照国家政策将400余名下岗职工分流到社会，这400余名下岗职工的大部分已经实现自谋就业或再就业；③由于实习时间短，实习论文篇幅有限，并且多种经营公司在水泥厂长期发展中不具有决定性作用，因此对其职工构成不作详细阐述；④本表4—1所列举的资料由徐州矿务集团水泥厂劳动工资科、组织人事科提供，提供资料的日期截止为2003年12月20日，可能与现实有出入，但不会太大。从表中可以看出该厂职工结构中，青年人比例较小（约20%），31-45岁的中青年人比例接近五成，而46岁以上的中老年的比例很大，正处于“青黄”不接的时期，社会学上称为“老年期”或“更年期”。\§4.2劳动用工、人事与工资制度徐州矿务集团水泥厂的劳动用工、人事与工资制度日趋完善。下面从几方面阐述：一、推行并完善了全员用工动态管理和循环末位淘汰管理制度。对每一位职工的工作进行了动态考核，实行全员动态竞争上岗，施行末位淘汰，共有200多人离岗进入复合培训，参与下一轮竞争上岗，激发了职工敬业爱岗的积极性。并对连续多次（一般是2-3次）未能实现竞争上岗的职工进行了清退，或按照政策予以结算。二是实施分配激励机制。在继续岗位工资的基础上，对部分岗位工资和工龄补贴进行了调整。拉大生产一线与后勤辅助单位的收入差距，实行分配向效益好的单位和关键岗位倾斜，向利润单位倾斜，使工资改革得到不断完善，调动了职工的积极性。三、进一步健全经济考核责任制。采取有效措施细化经济责任，2对各项经济指标进行重新定位，坚持全员覆盖的考核办法，逐步在内部推行市场化、经济化运作，特别是将单耗管理纳入工资考核，起到了推进单耗管理的好成效。四、在部分岗位引进外用工，对具备独立承包的岗位按照承包和计件的办法包给职工或愿意承包者，建立灵活多样、能进能出的用工机制，盘活了人力资源。五、逐步改革分配制度。建立科学的考核制度，按照“两个低于”原则，全面推行岗位效益工资制度，减少固定比例，扩大浮动比例，以实绩定分配，按贡献定收入，坚持效益优先，兼顾企业长远利益与职工目前利益相结合，充分调动干部职工积极性。内退职工的收入与在岗职工的收入相联系，与企业效益挂钩，在企业效益提高的情况下，逐年提高内退职工的收入，确保增长10%以上。六、深化干部人事制度改革。完善干部动态用工管理，真正实现工作实绩定政绩，干部能上能下。干部任用上除个别岗表4—1：徐州矿务集团水泥厂全民职工构成年龄学历性别状况18-3031-4545以上初中以下中专高中大专以上男女在岗下岗学习/休假年龄（周岁）18-3021392952612687651064231-45--565--28621663353212487532546以上34723896133389*326165学历初中以下9228623861639522141514952中专高中9521696--407--2981093622619大专以上2663131027428101--1经济管理人员初级/经济员375--9613215助理经济师253--647310经济师--32--23415副高级以上222--2技术管理人员技术工115414376--71879技术员51861191932739助工24122--73134437--1工程师--84--2109312副高以上--3255--5政工管理人员政工员13242426助理政工师--52--43527政工师--22--13314副高以上--1122--2财务/审计管理人员初级员231--32235助理**师143--35444中级/师--32--14325副高以上--2244--4徐州矿务集团水泥厂认为：八、在落实民主监督、民主管理的同时，继续深化企务公开，做到凡能公开的必须公开，实施透明化管理，提高大多数干部职工的满意度。九、加大了对干部的考核力度。徐州矿务集团水泥厂的干部考核主要看贡献、靠实绩，不是看“嘴巴”。徐州矿务集团水泥厂要求干部勤政务实，并认真落实“一岗双责”，争做廉洁自律的带头人。十、建立了较为完整的奖罚制度。徐州矿务集团水泥厂对在工作中表现积极、勇于奉献的先进、劳模，对那些极负责任感、勇于献良策的职工，对那些勇于和损功利己者作斗争的职工视情况分别给予了褒奖；该厂还严禁工作中存在“各人自扫门前雪，不管他人瓦上霜”的踢皮球现象，对那些造成工作效率低，影响团队精神的干部职工，进行了严肃处理，逐步了加强企业内聚力加强。十一、关心帮助困难职工，对长期困难职工采取竞聘的方式，实施再就业，解决其生活上的困难。第五章企业的销售概况§5.1企业的营销网络徐州矿务集团水泥厂有完善的配套设施。徐州矿务集团水泥厂位于苏、鲁、豫、皖四省交界的徐州贾汪区西北郊，地处陇海，津浦铁路枢纽，南临京杭大运河，东靠206国道，西靠104国道，并拥有苏北最大的散装水泥运输车队、专用铁路和控股码头，徐州矿务集团水泥厂年产高标号水泥80万吨，现有水泥库八座，水泥库容量3万吨，库底设有火车散装卸料装置，最大放散能力100吨/小时。库侧设有汽车散装卸料装置，放散能力100吨/小时，水泥袋装包装车间设有4台14咀回转包装机，袋装水泥日包装能力达2000吨。其中袋装水泥日运输能力有2000余吨，散装运输车队日运输量达800多吨，在京杭大运河上的控股码头日装运吞吐能力达到4000吨（除满足内部装运外，对外营业），可满足汽、船、铁等各种运输要求。销售公司销售公司南京办事处南京办事处徐州第一办事处北京办事处苏州分公司上海分公司无锡办事处徐州第一办事处北京办事处苏州分公司上海分公司无锡办事处宿迁办事处新沂办事处淮北办事处阜阳办事处商丘办事处亳州办事处局内办事处徐州第四办事处徐州第三办事处徐州第二办事处徐州矿务集团水泥厂目前正在上海建设了一座水泥中转站，该中转站建有铁路专用线、码头、袋装水泥库、散装水泥库、散装水泥运输车、袋装水泥运输车等，集运输、库存、销售于一体，年水泥吞吐能力约120万吨，利税约3600万元。徐州矿务集团水泥厂销售公司设有完善的销售网络和职能科室。徐州矿务集团水泥厂设立了遍布各地办事处、销售网点,为客户提供便利的服务。销售公司下辖后勤管理办公室、财务室、发货室、水泥库房科、清欠办公室等，徐州矿务集团水泥厂企业始终把适应市场、构筑市场优势作为增强企业竞争力和可持续发展的目标，努力在适应市场中求发展，走好走活市场营销这盘棋。始终努力调整市场开发策略，抓住机遇，调整营销策略，。逐步优化和完善市场布局，抓好优强市场的建设，以市场分析调研为基础，重新构建了新的营销思路。一是在市场较为规范的情况下，改变过去“舍近求远、抓大放小”的策略，实施“大小市场、长短市场、远近市场、城乡市场”四个市场并举开发战略。在稳定与巩固徐州、商丘、亳州、太和等老市场的基础上，坚持稳中有升，积极利用老市场带动周边市场的开发，采取“占一进二观三”的办法，为打下长远而又有竞争力的市场奠定了基础。二在是市场旺销的情况下，积极优化市场布局，抓好优强市场的建设。2003年九月份以来，市场突然启动，水泥市场出现供不应求的局面，针对这一市场行情，为抢抓市场机遇，徐州矿务集团水泥厂及时构建了新的营销体系，通过新市场的开发，优化完善了市场布局。相继成立了上海、苏州分公司，形成了以上海市场为龙头，以苏、锡、常地区为依托的区域销售格局。积极抢占南方市场，特别是利用联合形式开发的上海市场，成为销售的主渠道，即使在淡季，销售最高月份超过2万吨。三是优化销售队伍，扩大人选范围，公开招聘了8名销售员加入销售队伍，并对业绩较差的销售员进行了淘汰。§5.3企业的营销组合徐州矿务集团水泥厂目前尚未能建立真正意义上的完善的徐州矿务集团水泥厂目前把徐州矿务集团水泥厂始终抱着，“质量是企业的生命”、“质量是关键”的观念，相对的淡化产品的品牌、外型、包装等产品内涵，认为只要产品质量好，就不愁销路的思想，在一定程度上限制了企业的发展。在销售关键策略上，抱着“只要我的价格（相对）底，市场行情再差我们也能卖出去”的思想，为此在销售利润上不止一次付出惨重的代价。在定价和反应机制上缺乏灵活性，反映和制定速度慢，基本跟不上市场步伐，往往坐失良机，常常得不偿失。徐州矿务集团水泥厂仍然以“人员推销”为主要的促销和营销手段，忽视公共关系、广告、营业推广的促进作用。在营销体制上基本采用单一的“派出办事处垂直管理”模式，在分销模式上缺乏灵活性。在销售人员收入分配上，采取按货款回笼额1.1%一次分配方案和0.8%的二次分配方案，即所有的销售员的薪酬均只有货款回笼额的0.8%，除此之外基本没有任何工作补贴和基本工资，无法吸引更多的优秀的营销人员加盟。30多人的一线销售人员中只有5名具有大专以上学历和相关专业人员，大部分是初中文化的初级营销人员。第六章企业主要经济指标本章以2002年和2003年主要经营指标为例说明徐州矿务集团水泥厂企业主要经济指标和运行状况：§6.12002年企业主要经济指标2002年企业主要经济指标完成情况：1、水泥产量再创历史新水平，全年共生产水泥35.75万吨。比2001年增产5.4万吨，增幅17.7%.2、水泥销售量

35.88万吨，比2001年增销4.87万吨，增幅15.7%，产销率为100.4%。3、产品销售收入5012.59万元,较2001年4471.40万元,增加541.19万元，增幅12.10%.4、水泥平均售价为145.95元/吨，较2001年144.16元/吨,上升1.79元/吨，增幅1.24%。5、单位制造成本145.96元/吨，比2001年138.27元/吨，上升7.69元/吨。6、期间费用：全年为1217.51万元，比2001年1067万元上升150.51万元。其中：管理费用上升174.84万元，销售费用上升22.85万元，财务费用下降47.18万元。7、综合利润：-414.37万元,比2001年-406.32万元增亏8.05万元，比集团公司计划指标-423万元减亏9.27万元。§6.22003年主要经济指标2003年主要经济指标完成情况1、水泥产量再创历史新水平，全年共生产水泥441360吨，比2002年增产94528吨，增幅27.3%.剔除“非典”、天气多雨、熟料采购十分困难、2#生料磨和3#、4#机立窑技改等影响因素，基本完成该厂七届三次职代会提出的生产目标，创出历史新高。2、水泥销售量438446万吨，比2002年增加92017吨（开票量），增幅26.56%，产销率为99.34%。全年回笼资金8831万元，比2002年6234万元增加2597万元。全年回笼资金8831万元，比2002年6234万元增加2597万元。增幅达41.7%。3、产品销售收入6837万元,比2002年增加1825万元,增长了36.41%.当期货款回笼率100%。老帐清欠计划270万元，实际完成300.6万元。实现了全面丰收。4、水泥平均售价为155.94元/吨，比2002年上升11.25元/吨,提高了7.77%。5、单位制造成本139.08元/吨，比2002年下降5.24元/吨，下降了3.63%。6、期间费用：全年合计1608万元。其中：管理费用1122万元，销售费用434万元，财务费用52万元。7、综合利润：-364万元,较局计划减亏18万元。8.职工收入：在岗职工收入9463元，较年计划9600元目标完成了98.6%。并做到了工资发放正常。成本得到有效控制。全年水泥制造成本139.08元/吨，比2002年144.32元/吨下降5.24元/吨。取得了降本增效的较好效果。经营状况继续好转。全年实际完成利润-364万元，比集团公司下达计划减亏18万元，很好完成了利亏指标。资金使用计划有序。坚持以收定支、集中管理，统一预算、归口负责的原则，对原材料采购、备品配件、办公用品、设备购置等费用开支都作了严格规定。与此同时，充分发挥审计工作的职能作用，全年加大了月度财务收支、内部控制、经济责任离职和工程项目四大审计，审计金额350多万元，审减金额32.4万元。多种经营和生活服务业稳步发展。全年实现收入万元。其中销售速凝剂3270吨，锚杆水泥2600吨，实现销售收入436万元；生活服务收入116万元；车队收入108万元；机械维修加工收入56.76万元。实现了多种经营自主经营、自负盈亏的目标。质量管理有了新的提高。产品质量全年实现了B级，通过了ISO9001:2000质量管理体系认证和计量保证体系确认现场审核，连续十年获“市信得过产品”称号，荣获了“省信得过产品”称号，“省无投诉企业”称号。科技兴厂步伐不断加快。全年共计进行了17项各类技术改造、基础设施建设和新技术、新产品应用。完成了Ф2.4×8m生料磨机改造、Ф3.0×10m机立窑改造以及2#、3#、4#机立窑除尘器改造，新建生料均化库一座，Ф3.3×12m特水机立窑改造正在进行，扩大了联合贮库和晾晒场地，进行了生料催化剂、混合材激发剂和水泥增强剂试验并成功应用于生产。安全生产常抓不懈。坚持“安全第一、预防为主”的方针，层层落实安全生产责任制，全年共举办了10期安全教育培训班，出了9期安全通报，查出隐患363条。安全质量标准化全年综合评分90.25分。职工收入有所增加，生活质量得到较大改善。我们始终把维护好、实现好职工利益作为企业的重要目标，时刻关心职工的冷暖，倾听职工的呼声，切实为职工排忧解难。在企业效益开始恢复好转的情况下，千方百计补齐困难时期拖欠的职工工资129万元，为职工报销医药费80万元。提高职工收入水平，全年在岗职工平均收入9463.2元，比2002年提高了10.2%，月平均达到788.6元，并实现年度职工工资正常及时发放。同时，始终没有忘记为企业改革发展作出牺牲和贡献的困难职工。实施了下岗职工再就业工程，安置下岗困难职工7人；广泛开展扶贫济困、结对帮扶、爱心助学、送温暖活动，累计发放扶贫基金9.56万元，保障了弱势群体的基本生活。另外，投入97万元用于改善职工住房条件，共大修房屋240间，大修平房4幢，其中原拆原建一幢；完成屋面防水7200平方米，安装生活区路灯8个；新建自行车棚一个；为职工文化活动中心整修了地平，安装精神文明建设迈上新的台阶。企业面貌发生了重大变化。我们坚持两个文明建设一起抓的方针，以“三个代表”重要思想和十六大精神为指导，努力向文明企业、星级单位迈进。开展了形势任务主题教育和“向集团公司第七次党代会献礼”、“创先争优”、“三评四争创”等劳动竞赛，起到了凝心聚力和促进生产经营高效开展的作用。为职工订制了厂服。围绕文明单位创建，开展了为期两个月的环境综合整治会战，使职工的工作、生活环境发生了很大的变化，厂区风气显著好转。创建学习型企业，实施科教兴厂、人才兴厂的战略，干部职工学习创新的氛围日渐浓厚，职工队伍素质明显提高，社会治安综合治理等工作富有成效。§6.3企业2004年奋斗目标徐州矿务集团水泥厂主导产品普通硅酸盐水泥年总生产能力可达80万吨；自备矿山年生产石灰石30万吨，每年另产石粉10万吨等；总产值约1.6亿元，利税约1600万元。该厂多种经营总公司总产值可达到1000万元，利税约150万元。本节以2004年主要经营奋斗为例说明徐州矿务集团水泥厂目前的企业主要经济指标和运行状况：2004年徐州矿务集团水泥厂工作的指导思想是：以党的十六届三中全会和集团公司第七次党代会精神为指导，解放思想，与时俱进，以创业发展为主题，以改制改革创新为动力，以强企富民为目标，坚持“内抓管理、外抓市场”的工作思路，奋力拼搏，狠抓落实，以人为本，扩产增效，实施主导产业与附属产业全面发展，努力建成现代化机立窑企业，三星级文明单位，争创全市机立窑带头企业。2004年工作总的要求是：思维要有新观念，产量、文明生产要开拓新局面，力争改革转型有新突破，结构调整有新进展，外向发展有新成效，内部管理有新举措，经济增长质量效益有新提高，咬定新目标，打好第一仗，为尽快做强做大企业奠定坚实的基础。2004年主要奋斗目标是：水泥产量：76万吨，力争80万吨，其中本部60万吨（含熟料粉磨5万吨），夏桥16万吨（预计7月份投产），力争20万吨。销售收入：1.6亿元。制造成本：确保完成132元/吨，力争完成130元/吨（按可比价计算）。综合利润：（纯利润）100万元，实现扭亏为盈。多种经营：收入1000万元，实现盈亏持平。自然减员指标37人，分流指标94人；外向劳务输出收入78.96万元。职工收入：较2003年在岗职工收入提高10%以上，内退职工收入提高10%以上。安全生产：杜绝重伤以上事故和设备等级事故，实现安全年；产品质量：保B争A，保持“省信得过产品”称号。精神文明建设：争创三星级文明单位。第七章企业的财务状况从建厂之日起到现在，由于历史的原因，徐州矿务局（集团）水泥厂的财务和经营状况都不太好，但一直向着好的方向发展，特别是近几年来逐渐有所改善。下面以2003年、2003年的财务状况说明一下，还简要介绍二00四年财务预算及经营工作思路和重点。§7.1二00二年财务决算预计情况2002年是该厂在困境中奋力拼搏、开拓进取的一年。也是企业经营管理经受严峻考验、经营状况发生重大变化的一年。一年来，全厂干部职工认真学习贯彻集团公司党委工作会议精神，以迎党的十六大为动力，紧密围绕厂七届二次职代会确定的目标，与时俱进，开拓创新，坚持内抓管理，外拓市场，加大增收节支力度，胜利完成集团公司下达的允亏指标，全年收支达到了基本平衡。(一)财务收支情况1.财务总收入7125万元。其中:(1)货款回笼6234万元（不含抵款）;(2)集团公司拨补专项补贴423万元;(3)集团公司拨下岗人员生活费及医疗基金25万元;(4)内部银行借款91万元；(5)集团公司拨补维简资金300万元；(6)其他收入22万元。2.财务总支出7079万元。其中:(1)支付材料配件款4105万元;(2)支付电费1246.5万元;(3)支付职工工资808万元;(4)支付统筹外支出291万元;(5)支付下岗人员生活费25万元。(6)支付集团公司各项统筹基金186万元。(7)支付养路费、过路费、附加费等71万元;(8)支付代缴利息净支出40.50万元;(9)支付税金24万元;(10)支付产品销售费用120万元；(11)支付非生产性支出71万元;(12)支付水费、排污费23万元;(13)支付其他支出68万元。(二)有关专用资金的收支情况1、去年以来，我厂把企业发展作业第一要务，实施并完成了3×11米粉磨系统建设，其中集团公司拨付维简资金300万元，该项工程的建成提高了装备水平，为降本增效打下了新的平台。2.职工福利费年初超支71.68万元,全年提取收入108万元,门诊及挂号收入69.40万元,合计174.40万元。支出239.62万元,其中:医疗费用支出131.62万元,职工困难补助5万元,福利支出5万元,房水电净支出25万元,医改支出11万元，计划生育11万元，交集团公司统筹27万元，其它支出29万元,年底预计超支62.22万元。年度结余-133.90万元。3.工资基金年初超支104万元,全年提取收入794万元,经上级批准及拨入60.50万元,合计854.50万元,支出796.10万元,其中：支付基本工资644.5万元,津贴127万元,其它支出24.6万元,年底工资基金超支45.60万元。§7.2二00三年财务决算预计情况2003年是该厂在困境中奋力拼搏、开拓进取的一年。一年来，全厂干部职工认真学习党的十六大精神，认真学习贯彻集团公司党委工作会议精神，紧密围绕厂七届三次职代会确定的目标，在生产经营形势比较困难的条件下，一手抓改革管理，一手抓市场开发及企业发展，实现了企业良性发展，较好地完成了集团公司下达的允亏指标，全年收支达到了基本平衡。(一)财务收支情况1.财务总收入9471万元。其中:(1)货款回笼8831万元（不含抵款）;(2)集团公司拨补专项补贴382万元;(3)集团公司拨补维简资金258万元；2.财务总支出9165万元。其中:(1)支付材料配件款4021万元;(2)支付电费1350万元;(3)支付职工工资855万元;(4)支付统筹外支出336万元;(5)支付集团公司各项统筹基金118万元。(6)支付代缴利息净支出50万元;(7)支付税金47万元;(8)支付产品销售费用280万元；(9)支付水费、排污费23万元;(10)支付非生产性支出293万元;(11)支付其他支出312万元。(二)有关专用资金的收支情况1、2003年，我厂把企业发展作业第一要务，加快科技兴厂步伐。全年投资646万元。其中：集团公司拨付258万元，自筹资金388万元，先后对3、4#机立窑进行了改造，完成了2#生料磨技改和收尘系统的改造。提高了装备水平，并进行了对1.7m特水窑技改，夏桥粉磨站项目做了实施的前期准备工作，为水泥厂的发展打下了基础。2.职工福利费年初超支135.92万元。本年度提取收入119.76万元,支出合计121.10万元,其中:医疗费用净支出8.30万元,职工困难补助5.6万元,福利支出1.7万元,房水电净支出16.5万元,医改支出69.16万元，计划生育1.7万元，交集团公司统筹11.9万元，其它支出6.24万元,年底累计超支135.22万元。其中用于2002年8月前职工医药费报销达80万元，年度结余0.7万元。3.工资基金年初超支-104万元,本年度提取收入828万元,集团公司拨入28万元,合计856万元。支出855万元,其中：支付基本工资737万元,各项津贴23万元,其它支出95万元,年末工资结余-101万元,较年初超支下降3万。§7.3二00四年财务预算及经营工作思路和重点按照集团公司党代会精神，结合工厂企业发展要求，2004年我厂经营工作重点是，坚持内抓管理，外抓市场，以增效降本为中心，重点抓好销售和货款回笼工作，努力实现完成全年财务收支平衡。(一)财务收支预算1.财务总收入13250万元。其中:货款收回13250万元。2.财务总支出12939万元。其中:(1)支付材料款8622万元;(2)支付电费2080万元;(3)支付职工工资940万元；(4)支付统筹外支出558万元;(5)支付产品销售费用160万元;(6)支付其它费用579万元。(二)有关专用资金预算1.职工福利费,全年提取收入132万元,支出132万元,其中：医疗费用净支出78万元,职工困难补助6万元,福利支出10万元，房水电净支出15万元,交集团公司统筹13万元,其它支出10万元,当年度收支平衡，累计超支135万元。2.工资基金提取收入1008万元，支出1008万元,做到当年不超支，确保职工收入较上年有一定程度的增长。

(三)有关指标安排1.产量76万吨；力争78万吨，其中：厂本部水泥产量60万吨（其中熟料粉磨5万吨）。夏桥粉磨站产量16万吨，力争18万吨。2.销售量78万吨，实现产销平衡。销售收入超亿元。3.货款回笼率100%,压缩老帐200万元;4.水泥制造成本确保132元/吨，力争130元/吨（按可比价计算）；5.综合利润确保完成厂计划指标，盈利100万元。6、多种经营：收入450万元，实现盈亏持平。7、生活服务业：实现收入85万元（其中医院收入65万元）。8、完成自然减员指标：37人，分流指标94人，外项劳务输出收入78.96万元。9、职工收入：较上年同期在岗职工、内退职工分别提高10%以上。表7—1、7—2、7—3分别列出了徐州矿务集团水泥厂2003年度的损益及分配表、资产负债表、资产负债表补充资料以供参考。第八章成本及物资供应管理概况§8.1企业的成本管理概况徐州矿务集团水泥厂的成本管理主要包括成本预测、制定成本计划、实施成本计划三个环节。一、成本预测包括：市场预测、成本计划目标预测、产量变动对单位成本影响预测。科学预测，为成本管理提供正确依据。但是徐州矿务集团水泥厂由于预测依据的偏差、市场的风云变幻及预测者能力的局限使得其预测结果不具有很高的科学性，往往给水泥成本的制定和实施带来了严重的隐患。二、合理制定水泥成本计划。成本计划包括全部产品成本计划、主要产品成本计划和制造费用预算三个组成部份。成本计划根据企业生产计划和产品单位成本计划编制，通过成本计划的编制，可以确定各种产品的成本目标，了解各种主要产品成本的计划降低额和降低率，并可作为考核全部产品成本计划执行情况的依据。由于徐州矿务集团水泥厂的成本计划制定依据的不科学性决定其编制的成本计划具有先天缺陷。三、实施的成本计划。实施成本计划，一是把成本计划指标进行分解；二是把责任落实到各职能科室、车间、班组甚至个人，也就是实行归口分级管理，然后要定期进行成本检查和考核。1、成本计划指标进行分解，就是将企业年度成本计划的综合指标，按成本管理责任制的要求，逐级分解为若干小指标，然后落实到各职能部门和基层单位，作为经济责任制的一项重要内容。通过成本指标分解落实，明确降低成本的责任，据以进行成本控制的考核，可以调动各级领导和职工降低成本的积极性，保证完成成本计划。2、成本归口分级管理成本归口分级管理，就是由财会部门负责统一领导，把成本分解开来，下放给成本发生的部门和地区，就地管理。成本归口分级管理是企业内部经济责任的一种形式，是成本工作贯彻群众路线的具体表现，这种管理可以以充分发挥全厂职工的积极性，肩负控制和管理成本的责任，使用钱部门管线，用物部门管物，从而可以考虑那些材料可以少用或代用，那些工时可以节约，那些费用可以少花或不花，起到有效控制成本的作用。3、定期开展成本检查和考核徐州矿务集团水泥厂财务、审计、企管、监察（纪委）等部门对成本计划和成本计算资料，用一定的技术方法作全部或局部的检查，以确定企业成本计划和成本计算是否正确，成本数字是否真实，以及有无违反财经纪律的情况。通过检查，发现问题、揭露矛盾，分清是非，明确责任，以便采取措施，改进工作，保证成本管理制度的贯彻执行，并全面评价成本管理工作的成绩。徐州矿务集团水泥制订的2004年成本控制标准（正常标准）：普硅32.5等级为132元/吨。徐州矿务集团水泥厂运用定额法进行成本控制，主要是根据目标成本限额，事先制订一个标准成本，用以衡量对照实际成本，以便随时掌握成本动态，保证目标成本的实现。1、对材料成本的控制（1）实行限额料制度。用限额领料单和限额领料卡片来反映材料领用限额数量和实际耗用数量。这种凭证有效期为一个月，只要领用不超过限额，就可以继续使用。（2）实行定期盘点制度。定期对各班组的原材料消耗进行盘点，算出一定时期原材料的实际耗用量，用期初结存数+本期领用数—期末结存=本期实际耗用量，然后与定额耗用量（实际产量）×单位定额比较，计算节约或超支。（3）实行逐日逐班盘点制度，及时控制材料耗用量。为使定额法与班组经济核算相结合，每班在开始生产之前，根据生产任务按限额进行领料，在生产过程中对材料实际耗用量和生产量，由班组经济核算员进行统计，下班之前，经济核算员根据实际完成的产量计算其完成产量的材料消耗量，再与实际消耗量对比以确定该班组的材料定额差异数，以评价其班组的工作效果。（4）控制材料单价。要求选择价格低、地点近的外购材料，降低采购成本。（5）采购量要求经济合理。材料的采购成本与材料储存费用，往往是矛盾的，大批量采购材料，必然会节约采购费用，降低采购成本，但会造成仓库积压和储备资金积压，同时增加保管费用，因而在实际工作中选择一个经济合理的采购批量。2、对工资成本的控制在计时工资制度下，由于工资总额要到月终才能确定，因此平时无法按产品分别控制工资费用的发生。为解决这个问题，把工资费用分为两部分进行控制，一部分反映工时定额执行情况，称为量差，另一部分反映工资单价的称为价差。前者可以随时考核、随时控制，后者可以在月终计算，对前者进行调整。（1）对工时工资的控制。工时定额执行情况对工资费用的影响，主要表现为因工时使用节约或浪费，而影响工资的节约和浪费。工时工资差异=（实际生产工时—实际产量的定额工时）×计划工资单价在考核工时工资差异时，要注意非生产时间工资费用的考核。处理方法是在平时计算工时工资差异时，应同时将非生产时间工资单独计算，单独考核。计算公式：非生产时间工资=非生产工时×计划工资单价非生产工时工资与前式计算的工资差异相加、减，即为生产效率差异考虑了非生产时间的因素。非生产工时工资的另一种处理方法，则是平时不计算这部分工资费用，而是在月终时将这部分工资费用，平均分配在每一个工时的实际工资单价中，加大单位工时实际工资，表现为工资单价的超支差异，用此来调整工时工资差异，以便控制工资成本。（2）对工资单价的控制。控制工资单价就是控制每一个小时的工资额。影响实际小时工资单价的因素有以下几个方面：提高工资水平，使工资单价上升，增加新工人，使工资单价下降。压缩非工作时间使工资单价下降，反之，则上升。增加各种工资性津贴，如加班、加点津贴，使工资单位上升，反之，则下降。减少病假工资，使工资单价下降，反之，则上升等。总之，实际工资单价是由工资总额中应计入成本的工资费用和实际生产工时两个因素决定，因此，在控制工资单价时，一方面要控制工资费用增长和乱加各项津贴，另一方面要充分利用生产工时，以降低单位工时的工资费用，计算公式：工资单价差异=（实际工时工资单价—计划工时工资单价）×实际生产工时（3）计件工资制的工资控制。计件工资是根据规定的计件单价，按照每人或每个班组集体完成的合格品产量计算的工资。计件单价指完成单位产品所应支付的工资额，计件单价是在计时工资的基础上计算出来的，即按平均日工资的平均日产量计算的。在计件工资制度下，因节约时间而多生产的产品，应照付工资，因此，产量与工资成本成正比例增加，为浪费工时而少生产的产品，也相应少付工资。计件工资的计算公式为：计件工资=实际合格品数量×实际计件单价3.对制造费用的控制通过预算对制造费用进行控制，在预算中为各项费用事先规定一个限额，对制造费用实行预算管理。2004年，徐州矿务集团水泥厂对制造费用的控制，实行的是西方企业常用的弹性预算方法。使编出的预算随产量增减而能机动调整，以便对预算执行结果进行考核。编制弹性预算时，采用变动成本法。将成本按其习性分为变动和固定两部分，变动成本部分，其预算随产量而增减，固定成本部分则相对不变，两部分相加为预算总额。4.对水泥成本进行分析和考核成本分析与考核，就是以成本计划为依据，利用成本核算资料和其他有关资料，全硕分析成本水平与构成情况，分析脱离成本计划的各种因素及其原因，从而挖掘企业内部潜力。在社会主义市场经济条件下，企业要在市场经济中得以生存和发展，必须讲求以较少的物质投入获取更大的经济效益，即以较低的成本投入，取得更高的利润。四、徐州矿务集团水泥厂成本管理中存在问题徐州矿务集团水泥厂近三年来成本水平较高，呈上升趋势，且成本水平均在172元/吨以上，远未达到水泥企业最低成本水平（见表8—1）。经了解，徐州矿务集团水泥厂成本管理虽然做了大量工作，但基本上还是传统意义上事后算帐的管理模式。为改变徐州矿务集团水泥厂成本管理状况，推进现代成本管理意识。表8—1：徐州矿务集团水泥厂近三年成本情况2001年2002年2003年产量（万吨）303444单位成本（元/吨）172178179总成本516060527876期间费用（万元）106717731172徐州矿务集体水泥厂在2004年推行了新的成本运行机制，尝试从强化成本预测入手，制订先进合理的目标成本计划，通过成本实施过程的严格控制，精心计算，仔细考核，认真分析，以使成本水平得以较大幅度的降低。徐州矿务集团水泥厂2003年的主导产品成本见表8—2，（由于本论文作者不是专业的财务人员，对该表不能进行彻底的分析，故不能一针见血的指出起其问题，请见谅），仅做分析参考。§8.2企业的物资供应管理概况一、管理机构徐州矿务集团水泥厂的物资管理由该厂供应科主管。目前，供应科共有13人，其中管理干部2人，下设四个小组，分工如下：计划采购组（3人）：负责年度和月度计划编制，签订供应和采购合同，市场采购，提货催运，联系货源渠道，初步选定材料的使用和数量，掌握材料的消耗；统计稽核组（3人）：负责各类主要材料和报表统计上报，编制主要材料的收支存手册，图版管理，对外原材料结算，资金周转，材料稽核，节能掌握；仓库管理组（2人）：负责材料到货验收，入库保管保养和发放，掌握库存，修旧利废；生产原料组（3人）：负责原材料及土产料的到货、过磅验收，现场验收，生产用料管理。二、管理概要徐州矿务集团水泥厂对于物资管理制度和体制不作为本论文的重点，而且涉及该厂经营机密，故只能作简要介绍。徐州矿务集团水泥厂物资计划管理主要包括物资申请计划、物资分配计划和市场采购计划三部分。物资申请计划是需用的基层单位向主管部门编制年度申请分配需要的计划。以申请计划为主要依据，并依靠可靠的核算基础进行物资计划的编制；物资分配计划，主要指分配需求量。徐州矿务集团水泥厂市场采购指三类物资：生产原材料，生产设备配件，生活和后勤办公物资，品种繁多，规格复杂。对于生产原材料，生产设备配件采购（自备或局内提供的除外）主要采取公开招标制度、单项定额制度、同质竞价原则；对于生活和后勤办公物资的采购，主要采用即时竞价采购方式。水泥厂的主要原材料包括：石灰石、粘土、铁粉、萤石、煤矸石、矿渣、石膏、铝矾土、烟煤、无烟煤、粉煤灰等，水泥厂生产设备配件采购包括生产线大宗设备（如窑、磨等）、日常生产维护修理用配件物资（润滑油、电焊条等）。徐州矿务集团水泥厂主要采取物资定额管理方式管理物资消耗，分为单项定额和综合定额两种形式。第九章企业的总体评价和发展概况§9.1企业的发展有利条件今后五年，是企业发展的最佳战略机遇期。抓住机遇，乘势而上，实现企业快速发展，把企业做强做大，是时代赋予我们的重大历史使命。进入新世纪、新阶段，企业发展的内外环境正在发生深刻的变化。从外部环境看，我国经济进入新一轮高速增长期，市场经济体制日趋完善。国际资本和南方资本加速向华东特别是江苏转移，资本市场发育较快，企业融资更为顺利。实施沿江开发战略，岸线城市正掀起新一轮以开发促发展的热潮。徐州市争当江北“两个率先”领导羊，进入发展新阶段。我们地处淮海经济区的中心城市和东陇海线工业经济带，区位优势明显。集团公司第七次党代会审时度势，明确提出了以创业发展为主题，以改革创新为动力，以结构调整为主线，以强企富民为目标，创新发展，走煤与非煤并重，产品经营与资本经营并举，国有资本与民营资本并存，实体经济与虚拟经济共同发展的道路，提出了“三年打基础、五年翻一番、十年达小康”的奋斗目标，掀起了新一轮创业热潮，为非煤产业的发展创造了极为有利的条件。从内部看，我们也有加快发展的条件和优势。经过七年的努力和不断的投入，立窑生产工艺基本完善，生产能力明显提高，具备了年产80万吨及以上水平的生产能力。市场开发的经验与手段日趋成熟，遍及各地的销售网络基本形成，资金回笼和市场适应能力明显增强；成本管理积累了许多的宝贵经验，煤电辅材消耗呈逐年下降的趋势，部分指标已接近国内先进水平，降本增效的空间日益开阔；企业经营状况已从低谷开始转入上升期，扭亏脱困的攻坚取得了实质性进展，企业的凝聚力和职工对企业的信任度不断增大，干部职工队伍的积极性空前高涨；各项配套改革基本完成，工资分配、劳动用工、干部管理以及劳动保险制度改革已经进行，并在不断显示改革的推动作用，企业内部灵活的经营管理机制初具模型，社会负担逐步减轻；尤其是我们的干部职工队伍在几年的困难期中，经受了较严峻的考验和锻炼，战斗力较高，责任心较强，对企业生存发展有着很高的期望和要求，成为企业发展的重要动力。§9.2企业的发展不足在看到企业发展的有利条件的同时，还要正视困难，做好迎战困难的准备。在充分肯定成绩的同时，也要清醒地看到水泥厂发展中存在的问题和不足。一在产品质量与各种消耗上，仍然没有达到先进企业的标准，是质量管理方面还存在管理粗放、制度不严等问题，造成产品质量波动成本偏高，质量波动，生产上粗放管理，一定