建筑劳务企业薪酬管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档建筑劳务企业薪酬管理制度目录：1、建筑公司管理制度总则2、建筑公司管理制度手册3、建筑公司经营部管理制度4、建筑公司车辆管理制度5、建筑劳务企业薪酬管理制度管理制度总则为了加强公司管理，规范工作流程，提高经济效益，促进公司发展，依据国家有关法律、法规及公司章程，制订本管理制度。一、公司员工必须遵守公司规章制度。二、公司秘密关系到公司的利益和安全，保密是每个员工的职责和义务，全体员工必须严格保守公司的秘密。三、公司严禁任何组织或个人用各种手段侵占或破坏公司财产、损害公司利益或发展；严禁任何组织或个人损害公司的形象、声誉。四、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、经营、管理水平，不断完善公司的技术、经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。五、公司倡导全体员工继续教育，积极为员工提供学习、深造的条件，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。六、公司鼓励员工发挥才能，多做贡献。对有突出贡献者，公司予以表彰、奖励。七、公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。八、公司倡导员工团结互助，精诚合作，发扬团队精神。九、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理建议。十、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，以端正工作作风和提高工作效率。十一、公司提倡节约，反对浪费。十二、公司统一规定作息时间，不得迟到早退，严格执行公司作息制度和请销假制度。十三、公司员工上班必须坚守岗位，不得无故离岗、串岗，不得在上班时间做与工作无关的事情。各部门负责人要做好教育、督促工作。外出办事，应向本部门负责人或办公室报告。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档目录一、公司现金管理规定二、施工项目财务管理规定三、公司材料采购规定四、工地库房管理制度五、公司借款规定六、报销审核制度七、出纳会计人员岗位职责

I公司现金管理规定第一条：公司资金实行集中统一管理。第二条：公司所属各项目不能将资金擅自借出，不得将项目资金挪作他用。第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。第四条：资金预算管理1.项目部成立后，编制资金计划，根据成本计划，编制现金预算。2.根据工程进度，按合同约定，按时向甲方收取工程款。3.根据回款，项目部编制资金使用计划。经相关责任人审批后实施。4.项目部资金，原则上由公司统一安排使用。第五条：资金使用审批权限1.3000元以下的零星材料，由项目部经理审核批准后支付。2.3000元以上的材料，逐级上报总经理审核批准支付。第六条：现金管理纪律1.所有部门的一切生产经营收入、支出及其他收入、支出都必须通过财务结算，按规定列收、列支，严禁私设小金库。现金经管人员不允用白条顶替库存现金，不得私自借支公款，不得保留帐外公款，不得签发空头现金支票，不得将公款以个人名义存入银行，不得编造用途，套取现金。不得将公款存放他处自行保管。违者按国家有关财经法纪处理。2.收付现金时必须严格审查原始凭证的真伪，如发现有涂改伪造的单据、发现明显不正常的业务应拒绝办理并扣留有关单据，及时向领导汇报。经过涂改的原始票据（含报销封面）均为无效凭证。3.根据帐、款分管原则，现金经管人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。4．对无效合同、无合法凭证和无正规手续的经济事项，公司财务部门不得支出现金（包括支票、汇票）。5、罚则以下行为属严重的资金管理违规行为，公司要予以重点查处追究责任和罚款：1、未经总经理授权、或超越授权权限、授权期限擅自签订保函、担保合同文件、签署垫资意向的；擅自拆借挪用公司资金的；规避公司管理的。2、项目部收取资金私自坐支，不遵守公司资金集中统一管理规定的。3、有关重要资金管理资料丢失或泄密，致使公司利益严重受损的。4、将应存入公司资金转至它处的。5、与关联单位串通、虚列、虚报支出骗取资金的。6、未经公司批准，以物资或劳务抵债或互换的。7、公司认定的其他行为。第七条：内部现金管理制度内容单位内部的现金管理制度一般包括：钱账分管制度、现金清查制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。1、钱账分管制度。现金出纳和会计记录工作应该适当分离，出纳工作应由专人负责；2、现金开支审批制度。所有现金支出应该经过批准；现金日记账应根据经审核合法的收付款凭证登记入账；现金支出应该符合国家和公司规定的使用范围；出纳办理收付款后应该在收付款凭证上加盖“收讫”戳记；出纳人员收取现金后应该开出收款收据；3、月结制度。日清月结是出纳员办理现金出纳工作的基本原则和要求，也是避免出现长款、短款的重要措施。所谓日清月结就是出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。这里所说的按日清理，是指出纳员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。按日清理的内容包括：(1)清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，即各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。(2)登记和清理日记账。现金日记账应该序时逐笔登记，当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收付款凭证的内容、金额是否一致。清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额，每月应该编制现金收支明细表。(3)现金盘点。出纳员应按券别分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。如发现有长款或短款，应进一步查明原因，及时进行处理。所谓长款，指现金实存数大于账存数；所谓短款，是指实存数小于账面余额。如果经查明长款属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续，如属少付他人则应查明退还原主，如果确实无法退还，应经过一定审批手续可以作为单位的收益；对于短款如查明属于记账错误应及时更正错账；如果属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，一般应按规定由过失人赔偿。(4)检查库存现金是否超过规定的现金限额。如实际库存现金超过规定库存限额，则出纳员应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。现金保管制度。（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。（2）为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放；（3）限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。出纳员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防为他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。（4）单位的库存现金不准以个人名义存入银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存形成账外小金库。（5）库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管。各单位的出纳员对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。现金清查制度。在坚持日清月结制度，由出纳员自身对库存现金进行检查清查的基础上，为了加强对出纳工作的监督，及时发现可能发生的现金差错或丢失，防止贪污、盗窃、挪用公款等不法行为的发生，确保库存现金安全完整，各公司应建立库存现金清查制度，由资金主管每周清查盘点，并由有关领导和专业人员组成清查小组，定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为上。

II施工项目财务管理规定施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位的财务管理制度，是施工项目管理中现金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是链接建筑材料（机具）计划、采购和报销的重要环节。是结算项目总承包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来的方法和手段。一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票（能够取得正式发票的要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。当日事项当天报账，最迟不得超过三天。二、建筑材料采购实施备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料）进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时报财务部门进行财务处理。四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）根据工程进度或者定期测算各种材料的用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后直接列入维修费用。八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行结算。九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。十、按形象进度拨款或预付工程款的各施工队（班组）在完成已完成工程量后填报拨款申请单，经相关人员审批后办理财务往来手续（施工队负责人出具收据），支付工程款。十一、项目经理部与各相关经济核算体（专业承包、项目分包、劳动承包队伍、其他项目部）、总公司、开发公司之间发生的财务往来票据要经总经理签字后方可办理转账业务。十二、财务账与保管帐每月至少核对一次。要求仓库保管员建立保管帐，做好材料出（入）库凭证及材料月总结（包括大宗材料月统计报表、库存材料清单和应收物品统计表）十三、出纳人员要日清月结。及时清理和传递票据，达到账款相符；清理现金，每日库存现金全数上缴归库。十四、财务部门在30日前向工程计划部门索取下个月工程计划单，结合本月实际支付情况做好下个月财务预算，报总经办作为指导经营和考核的重要依据。十五、会计核算每月终了后5日内向总经办上报资金平衡表、成本费用支出与计划对比表、建筑材料使用与计划对比表。十六、施工项目付款流程明细规定：1、由供应商或采购人员填制用款申请单，附带采购协议，报价材料表，采购合同，施工结算单等有效单据，经成本部预算员、生产经理、总经理审批通过后，向财务部提交单据，财务复核单据齐全，正确无误，向总经办申请安排款项，通知出纳办理付款。2、大笔材料货款，施工项目费结算，申请付款单据上须注明供应商、施工队名称、地址、联系人、联系号码，对方公司财务、经手人亲自向本公司办理申请付款一系列流程，如有地域等特殊原因对方不能亲自办理的，由本公司经手人或采购人办理申请付款结算手续。3、向本公司申请付款，可以提前开具收据或发票作为申请付款附件传递给本公司财务，对方能开具发票必须开具发票，我司按发票或收据上的金额如实付款，如不能及时开具发票或收据的情况，待我方付款之日算起15天之日向我司传送收据或发票，超过我司则取消合作。4、供应商开具收据，字样、金额、字体必须清晰明了，并加盖公司印章，开票人员签署全名。单据模糊不清、有涂改、大小金额不一致、不注明日期的收据或发票，本公司财务不予入账，有权退回对方，申请重开收据或发票。其他人员不得私自向供应商、施工队申请重开收据或发票。作废的收据或发票要进行销毁，重开收据或发票须进行登记管理。5、收款方须配合本公司结算规定，办理好结算手续，向财务部结算付款。公司其他部门（除采购部）不可代替供应商结算付款。6、付款结算金额超过5000元的，须总经理审核批准后财务才能执行付款，不得越权支付。7、工地用原材料，送置工地的材料当场由验收人员验收，开具收料单给送货人员，供应商凭我司开具的收料单，每月进行对账结算，其他送货单据不能作为材料结算依据。

III公司材料采购规定㈠制订材料采购计划（1）项目部根据标后预算并结合工程实际需要，编制材料需求计划，报工程管理部。（2）工程管理部统筹考虑提出材料采购建议，提交给采购部。（3）采购部综合考虑库存材料情况，制订材料采购计划，上报给主管采购副总审批。（4）采购部根据审批确定材料采购计划，并将采购计划提供给工程管理部掌握，工程管理部将经确定的材料采购计划通知项目部。㈡制订资金需求计划（1）在不实行招标的情况下，由采购部询价后编制资金需求计划。（2）实行招标的情况下，由采购部组织招标，在定标，签订合同后，采购部编制资金需求计划。（3）采购部将资金需求计划报主管资金副总审批。㈢材料采购与到位（1）采购部将经批准的资金需求计划分别提交给财务部、工程管理部。（2）工程管理部将该计划提供给项目部。（3）财务部按照资金需求计划提供资金给采购部，采购部进行材料的采购。（4）采购人员接到项目部审批下来的申购单，联系商家，进行报价（报价单上写明商家、付款条件、报价有效期限），原则上需物比三家，有比报价时，在采购前进行说明。大型材料需总负责人或总经理参与采购。⑸采购后所有材料都需验收入库，开具一份三式入库单，仓库记账一联，采购人员留存一联，第二联与采购发票同交财务部。（6）购回材料验收发现不合格，或数量有问题，应急时通知采购人员，并联系商家处理把问题反馈给项目部，有扣款情况通知财务部。（7）采购材料数量短缺，按实计数量入库，通知采购员处理，在送货单上注明缺少数量；多出免费物品，作为样品入库。㈣材料领用：（1）领用材料时，应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同时应报经项目部负责人签字批准后，仓管员按领料单上的品名、规格、数量发料。（2）班组用料超过限额量时，材料员有权停止发料，并通知施工员核查原因，属工程量增加的，增补工程量及限额领料数量，属操作浪费的，一次性从班组工程款中扣除，赔偿手续办好后再补发材料。（3）对于不能入库的材料如周转架料、钢材、木材、砂、石、砌块、土建用的装饰材料等物资材料的进场验收必须由仓管员和使用该材料的施工班组指定人员二方共同参与点验并在送货单上签字，每批供货完成后根据送货单一次性直接开出领料单拨料给施工班组。（4）材料使用与出库制度任何材料的使用都必须进行材料的领用手续，材料管理员不得在无领料手续情况下发放材料(特殊情况领取少量材料除外，但过后必须补办相关手续)。㈤材料采购付款规定：1、预付款方式（供应商需先付一部分订金或货款押金）进行采购材料，采购人员须提交采购合同向项目经理批准（在合同上面由经理签字批准付款金额），然后填写付款申请单附带购货合同，交财务人员复核后，交由出纳人员付款。①供应商选择银行汇转，须提供对方委托收款单位账户信息（附上联系方式），并加盖公司章印，提交财务部出纳人员审核付款，付款后通知供应商，并向我司开据发票或收据交给相关人员。（如果采购合同上面附有单位账户信息，则无须再提供）②采取直接现金支付，由出纳人员付款给供货商，须对方开据正规发票或有效收据。（发票或收据上须有公司章印）③货款由采购人员经手支付供应商，出纳人员支付现金给采购人员须采购人员在付款申请单经手人处签字；采购人员支付货款后收回的发票或收据提交财务部门做账。2、直接送货付款方式，材料到达工地验收入库后，供应商经手人开具的送货单须由我司仓库人员，采购部签字确认，由采购人员填写付款申请单提交财务部门复核，并且项目经理审批后，财务人员才有权限通知出纳人员支付货款。3、采购人员采购材料预支货款方式（采购借款），采购人员须填写借支单，经项目经理审批后，提交财务部，财务部根据公司资金情况，通知出纳向采购人员支款。（项目经理如出差不能及时审批借支单，须电话通知财务部，出差回来及时补签。）4、采购部采取第1、第3种付款方式购回材料的，入库后须三天内向财务部报销提供单据进行核对。5、采购借款不能累积超过二次无核对报销，超过财务部门有权停止借款采购。6、大宗的材料财务部每月按材料采购金额归集项目成本。7、固定供应商应每月发送《客户供货对账单》向公司财务部门进行双方账单核对，并确认货款金额。8、采购材料所有单据发票背面都需经手人签字，写明用途，日期。9、特殊采购材料无票据收据情况下，或者票据遗失，采购人员需重向商家补开票据，如无法补开，又无其他证明，则不给予报销。IV工地库房管理制度为加强对施工现场的材料物资的管理，确保其能够保质保量投入使用，满足工程施工的需求，防止材料资损坏、变质和丢失等，特制定本制度：一、项目经理部进入施工现场后，由项目经理负责建立工地材料物资库房，为施工材料物资的贮存、保管创造条件。当工地无条件建有封闭库房时，工地应积极采取设立围栏、隔离等措施满足材料物资的贮存、保管要求。二、项目经理、施工队长是工地库房管理第一责任人、项目部、各施工队要各自确定一名专职库房保管员，负责项目部及各自施工队工程材料物资的验收、贮存、保管和发放工作。三、库房保管员必须具备忠诚老实、办事认真、责任心强的品德，并有基本的书写和计算能力。四、库房保管员对入库的材料物资要严格进行质量、数量的检查验证，合格后方可接收登记入库，保证入库数量准确、质量合格，对不合格品有权拒收。五、库房保管员对库存物资，要建立健全材料台帐，做到贮存记录准确、完整，保证帐、卡、物三相符，对库存物资要挂标牌、标明名称、规格型号等。六、材料物资的贮存保管要做到布局合理，牢固安全，能上架的上架，无条件上架的要分类、分规格码放整齐，并有标识。七、入库产品要根据各类产品不同性质分别保管，对易燃易爆、易碎、有毒的物品应按有关规定要求，采取隔离措施进行重点保管。八、库房保管员对材料物资的发放，遵循先进先出的原则，认真办理出库的记账手续，填写单据数量要准确，字迹清晰可辨，签字认真，日期要确切。九、库房保管员对在库产品应坚持盘点和不定期抽检，随时掌握品种、数量的变化情况，及时报告项目经理进行补充以满足施工的需求。十、对露天存放的材料要根据天气变化情况，及时采取挡雨、防晒措施，保证材料不受损失。十一、库房保管员有义务要做好日常通风、降温、晾晒、防尘、防锈、涂油工作，保持库房清洁、整齐、通风、干燥良好环境，十二、库房内严禁吸烟，电炉取暖、做饭等动用明火的行为，无关人员严禁进入库房，注意防盗、防火、防毒以确保库房的安全。十三、库房保管员要恪守职责，遵纪守法，当发现因玩忽职守造成物资材料丢失、损坏、变质等情况要及时报告项目经理，并进行相应赔偿，违纪不报者，经发现将根据情节轻重给予处分，或追究法律责任。

IX公司员工薪酬管理规定1、公司员工入职须登记入职申请表。2、公司制作工卡，发放给从事建筑施工活动的劳动者；劳动者从事建筑施工活动时应佩戴工卡。工卡上应载明如下内容：工作单位，工程名称，姓名，入职时间，工种，班组，工号等。3、公司对承建的每个工程项目建立用工信息档案，记载该工程项目所有劳动者的个人信息资料。内容含：姓名，性别，身份证号码，籍贯，现住址，联系电话，工种，工卡号，入职时间，离职时间，身份证复印件或近照等。用工信息档案应至少保存两年备查。4、公司对劳动者出勤和完成工作的数量、质量等情况进行记录，作为发放工资的依据，并按照工资支付周期编制工资支付表，不得伪造、变造、隐匿、销毁工作情况记录和工资支付表。工作情况记录和工资支付表应至少保存两年备查。5、考勤人员必需做到公私分明，坚守岗位原则，做好员工考勤，每月《考勤表》须由考勤人签名，做好员工出勤数汇总，及时提交财务，最迟不得超过每月初5号。6、公司每月15号发放上月工资，考勤员把考勤表提交财务部门，财务部进行复核后，制工资表，经上级领导（项目经理、总经理）审批后，才能通知财务部发放工资。7、公司员工薪酬应该实行保密性，个人不得私自询问他人工薪。8、公司如有增减员工时，考勤人员应在月底向财务部门提交增减人员名单。9、公司代缴代扣个人所得税，直接从工资里扣除。10、员工离职需提前1个月，试用期提前3天，向公司部门主管公司领导申请离职，经同意，做好工作交结后，填写《离职申请表》、《离职交接表》经签字批准，提交财务部门结算工资，项目经理审批，交由出纳发放工资。未办理离职手续就私自离职者，公司有权不发放工资。除特别情况需他人代理办理离职者，须有委托书。离职未先通知就突然要求离职者，公司按实际工资一半发放。

X出差管理规定1、因为总公司开会、培训等，需出公差，项目部主要领导和主要负责人，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其他人员出差，紧急情况下，项目经理特批者除外。未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。2、项目部职工探亲差旅费不可以报销。3、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。4、公司人员因公事须出差，首先填写《公司出差通知单》，由主管或经理审批。5、出差人员，出差返回应及时报销当次费用，不得超过三天，超过三天者，公司不予报销。6、出差人员在出差前如有向公司借款者，应及时一次性报销，不得累计。公司根据费用金额多退少补。7、公司员公出差除项目经理及领导外，其他管理人员出差，必须填写《公司出差通知单》经项目经理批准或部门负责人批准。9、出差人员在出差期间，本职工作应向部门人员提出协助处理相关工作。10、出差所发生的所有费用，都应该有原始票据，出差人员要保管好自己的票据，如有丢失，不予报销。（除经理以外报销人员自己填写差旅费凭证报销单及附件粘贴）

XIII公司借款规定1、各部门用款要严格执行财务报批审查制度，财务部有权实行财务监督。一切费用开支必须编制开支计划，按职责范围的划分归类审查，未经审批的用款，财务部不予借款，也不予办理报销，领导要带头遵守财经纪律，维护财务制度，不乱开口子，经主管负责人的领导下坚持贯彻一支笔批钱制度。2、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。3、借款、报销必须按有关规定办理手续，如借款手续不全，财务部门有权不借款。报销的原始凭证必须无涂改现象，大小写金额相符，印章清晰，符合有关规定，否则财务部不予受理。4、差旅费借款由项目经理审批，按出差具体时间核实借款数额。5、借款人员需提前预先通知财务部门。6、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。7、对个人临时性借款1.一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。2.借款人填写借款单，注明个人用途。3.经各级主管签批。4.到财务部以请款单作为借款还款依据。8、个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人9、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。10、监督和处罚（1）借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。（2）财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。

XV报销审核制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。第二条：费用报销的控制原则：预算管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的金额、款项支付预计时间等要素，先报部门主管、经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务会计剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。第七条：当事人在自己填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在“费用报销单”共同签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交项目经理进行审批，项目经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，项目经理审查无异议后，应在“费用报销单”复核一栏签署审批意见并签署项目经理的名字。第九条：当事人将取得经过项目经理审批签署后的“费用报销单”送交会计进行审批，会计应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。会计审查无异议后，应在“费用报销单”会计主管一栏签署审批意见并签署会计的名字。第十条：当事人将取得本项目经理、财务部门审批签署后的“费用报销单”，通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查，看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后，在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”或“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。当事人必须在费用发生30日内，完成报销一切手续，逾期公司不予受理，后果自负。第十二条：票据报销规定报销所需原始单据事项如下：采购原始凭证：a采购申请单一份（主管签字）。b送货单（发货单）对方必须写明给出数量、规格、型号、单价、金额。c收据（最好对方能提供发票），收据必须是有效、规范、合法的收据（标明开票日期、用途、金额、联系电话，经手人签名、加盖对方公司合法章印）。d各种采购合同。备注：1、采购人员采购材料先付款后入库的结算方式：必须提供对方开据的以上四种原始单据提交给财务人员作为报账证明依据。2、采购材料先入库使用后付款的结算方式：必须先把原始单据（申请单、送货单）交财务人员，等到付款结算后再向财务人员提供收据或发票。这样有利于对材料进行管理，已付款未入库，已入库未付款材料的管理。各费用报销原始凭证：a车票、火车票等各种交通费用票据。b燃油费票单。c各商店开除的发票、收据、送货单。d租赁合同等。车费、油费、复印、打印、办公文具、餐费、五金材料费用现金结算方式：个人支付后报销的必须提供原始凭证，作为证明依据，填制好报销单（报销人签字），再提交给出纳，出纳付款给报销人。出纳付款后必须监督报销人在报销单上签名，出纳在出纳或付款人处签名。报销完后把所有报销单据粘贴的原始凭证交会计作帐，出纳同时要进行现金支出账簿登记。银行付款、转账支付、货款费用结算方式：付款申请人必须提供对方银行账户名、账户、开户银行地址（分清私人账户，公司账户），这些资料并加盖公司公章。如果因条件原因无法取得，申请人必须在付款单上注明、写明账户资料。账户有误导致付款不成功造成损失的由申请人承担。出纳人员银行转款付款后要提供银行转账、汇款回单，并标注汇款用途，出纳人员银行转款、汇款后须电话通知对方汇款情况，对方核实金额，开据收款收据、传真或快递给我司，交财务保存。这样避免以后双方付款纠纷。第十三条：本管理制度的制订、修改和解释权属于公司总经办。

XVI出纳会计人员岗位职责1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定，设置和使用会计科目。2、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。3、出纳人员要认真审核原始凭证，原始凭证必须盖有填制单位的公章（或填制人签名或盖章）；日期；经济业务内容；大小写金额必须相符；同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的，应拒绝办理，内容不全手续不完备数学差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填，更正或重填。遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。4、根据原始凭证及时填制记账凭证，记账凭证必须附有原始凭证(结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证)。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递，不得积压。记账凭证必须具备：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制人盖章或签名，收款和付款记账凭证还应当由出纳人员盖章或签名。记账凭证应当连续编号。5、出纳人员要按照规定设置银行存款日记账、现金日记账，采用订本式账簿。启用账簿应在封面上写明单位名称和账簿名称并填写启用表。登记账簿要按要求进行记录，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误，不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹,要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日记账和银行存款日记账要逐日结出余额并与库存现金核对无误。6、单位收入现金应于当日送存开户银行。7、支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。8、单位从开户银行提取现金的，应当写明用途，由本单位财务负责人签字盖章，予以支付。9、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准单位之间相互借用现金,不准谎报用途套取现金;不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；不允将单位收入的现金以个人名义存入储蓄,不准保留账外公款(即小金库)。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档xxx经营部办公室管理制度第一章总则第一条为加强公司管理，维护公司良好形象，特制定本规范，明确要求，规范行为，创造良好的企业文化氛围。第二章细则第二条服务规范：1.仪表：公司职员工应仪表整洁、大方；2.微笑服务：在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注释对方，微笑应答，切不可冒犯对方；3.用语：在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗；4.现场接待：遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待；5.电话接听：接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。第三条办公秩序1.工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。2.职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室、接待室、总经理室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。3.职员应在每天的工作时间开始前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。4.各部门指定专人定期清洁，公司公共设施则由办公室负责定期的清洁保养工作。5.发现办公设备（包括通讯、电脑等）损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。第三章责任本制度的检查、监督部门为公司办公室共同执行，违反此规定的人员，将给予50-100元的扣薪处理。二、办公室物资管理条例第一章总则为使办公室物资管理合理化，满足工作需要，合理节约开支，特制订本规定，此规定的执行部门为办公室。第二章物资分类1.公司办公室物资分为低值易耗品、管制品、贵重物品、实物资产。2.低值易耗品：笔、纸、电池、订书钉、胶水等3.管制品：订书机、剪刀、美工刀、文件夹、计算器等4.个人保管物品：个人使用保管的三百元以上并涉及今后的费用开销的物资；5.实物资产：物资价格达300元以上，如：空调、计算机。第三章办公用品物资采购1.公司办公用品物资的采购，原则上由办公室统一购买，属特殊物资经办公室同意，可由申购部门自行购买。申购物品应填写物品申购单，300元以内物品申购交部门主管同意，办公室批准；300元以上（含300元）部门主管同意，办公室审核，总经理审批。2.物资采购由办公室指定专人负责，并采取以下方式：1)定点：公司定大型超市进行物品采购。2)定时：每月月初进行物品采购。3)定量：动态调整，保证常备物资的库存合理性。4)特殊物品：选择多方厂家的产品进行比较，择优选用。第四章物资领用管理1.公司根据物资分类，进行不同的领用方式：2.低值易耗品：直接向办公室物品保管人员签字领用3.管制品：直接向办公室物品保管人员签字领用4.贵重物品：根据专立文件的领用程度来领用5.实物资产：由办公室设立实物资产管理台帐，以准确记录固定资产的现状第五章公司物资借用1.凡借用公司办公器材，需填写物资借用单，并由部门主管签字认可2.借用物资超时未还的，办公室有责任督促归还3.借用物资发生损坏或遗失的，视具体情况照价或折价赔偿第六章附则1.新进人员到职时有管理部门通知，向办公室领用办公物品；人员离职时，必须向办公室办理办公物品归还手续，未经办公室认可的，其它部门不得为其办理离职手续。2.办公室有权控制每位员工的办公物品领用总支出。3.本办法由人事部解释、补充、修改时亦同，经总经理批准颁行。三、公司值班管理条例一、总则：为保障公司正常工作秩序不间断和财物安全，特制定本制度。二、管理体制1.员工值日：公司依据自身情况，设立公司或部门值日制度；2.部门主管值班：公司依据自身情况，设立公司部门主管值班制度。三、管理要点和内容(一).员工值日。1.目的：维护公司日常工作秩序，及时联络、处理事务；2.一般以工作时间为责任时间；3.值日要点：1).巡察办公场所保洁情况；2).电话记录、处理、转送；3).领导交办任务。(二).部门主管值日1.目的：以公司业务工作为主；2.一般以下班时间或节假日为值日时间；3.值日要点：1).接待来客；2).处理未完成工作；3).处置下突发、紧急事件；4).值日人员接打电话，应记录来电时间、单位、授话人、主要内容；5).值班接待来宾要记录来访时间、单位、来访人、主要内容，提出处理意见；6).值班人员要按规定准确填写值班日志。四.值班规定1.遵守值班纪律，按时交接班，有事须先请假，以便安排临时代替人员；2.值班时坚守岗位，不得聚众打牌、看电视、嗑睡；3.在规定的时间做好防盗、防火等工作，尤其加强对重点部位的监管；4.接待来宾外松内紧、热情招呼，具有高度警惕性，善于鉴别来人意图，要守口如瓶，不能随便乱说；5.值班人员密切关注领导活动行踪，遇到紧急情况即能取得联系，须将公安、消防、医院、供水、供气、供电、通讯等部门及火车、飞机、出租车的地址、电话、路线等信息置于明显处，以备应急需要；6.遇到紧急事件，首先要冷静，敢于负责，一方面大胆采取应急措施，以免贻误；另一方面及时汇报主管领导或和公安部门报警。五.接听电话应注意：1.礼貌相待：不论打进、接入，应主动通报公司名称、职务、姓名，如对方未通报，应客气询问清楚；2.使用语言文明，切忌粗声粗气；3.对重要或较长的电话内容，可请对方复述一遍；4.对要求打公司领导的电话，首先问清对方的单位名称、职务、姓名，然后婉转回答“请您稍等，我给您找一下”之类的话再处置；5.对打听事情、咨询类担心条态度和蔼、礼貌对待、恰到好处地回答；6.除紧争情况随时报告外，一般将若干电话内容集中到一起，有条理地予以报告；7.加大节假日值班力量，由公司部门主管带班，征求下属中同意后排定值班表，印发各有关部门和人员；8.根据需要，可安排公司单身职工多兼值班工作，并给予适当的加班补贴。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档车辆管理制度 为加强本公司车辆管理，降低油耗，节约费用，安全行车，最大限度的发挥车辆的使用效益，确保公务用车和施工现场用车，特制订本管理办法，本管理办法适用于公司所有车辆。第一章车辆管理第一条领导用车、部门办公用车由办公室管理。第四条保障领导的专车，每天用车结束后，用车领导须在台账上签字。第二章车辆使用第六条司机驾驶车辆前应对车辆做基本检查（如水箱、油量、机油、煞车油、电瓶液、轮胎、外观等），如发现故障、配件失窃或损坏等现象，应及时修理。第七条车辆不得借给他人学习驾驶。第八条司机必须严守交通规则。第九条司机不得擅自将车辆开回家，或作私用，违者罚款500元。公务完成后要及时将车停到公司车库或指定位置。第十条车辆出车时应将车辆停放于停车场或适当位置。第十一条任意放置车辆导致违犯交通规则、损毁、失窃，由驾驶人赔偿损失，并予以处罚。第十二条司机应爱护车辆，保证机件、外观良好，使用后应将车辆清洗干净。第三章车辆维修与保养第十三条司机应及时对车辆进行检修、清洗以保证车辆处于良好状态。第十四条公司所属车辆必须到公司指定的修车点进行维修和保养，在维修和保养前必须提前一天向办公室申请，经主管领导批准后由办公室出一人一同前去维修、保养。第十五条如由于司机使用不当或疏于保养，而导致车辆损坏或机件故障，所需维修费全额由司机承担。第四章违规与事故处理第十六条有下列情形之一，出现违反交通规则或发生事故，责任由司机承担，并予以记过或解除劳动合同。1、无照驾驶。2、未经许可将车借与他人使用。第十七条违反交通规则，其罚款由司机承担。第十八条发生交通事故时，如果是司机违章造成的，在扣除公司保险承担的金额后，其余部分由司机负担，公司可视情节给予适当的补偿。第五章申请用车的条件和乘车办理业务的处理办法第十九条工程管理人员去工地安排、检查、指导工作和参加工程例会。第二十条财务人员去银行取现金（每周星期五）、存款、到项目部发放工资。（需填写用车申请单并经财务部长签字确认）第二十一条部长以上领导在金州区内办理业务。第二十二条去大连、北乐、开发区办理业务三人以上或一人携带现金5000元以上。第二十三条在金州区内员工办理业务公司不派车，可乘公交车往返，公司提供IC公交卡。第二十四条任何人去大连、北乐、开发区办理业务无紧急任务不准乘坐乘返程车，可乘火车、公共汽车、快客、轻轨或小客往返，凭票部门主管领导签字每周星期五报销。第六章申请用车的程序第二十六条用车部门须于用车前一天17：00时前，将用车申请单（必须经主管领导签字，去金州以外的需副总以上领导签字）送到办公室，办公室根据情况统筹安排。第二十七条如未提前申请，将推后安排，如同方向安排的用车已出车，原则上不再重复派车。第二十八条如有非可预见性的用车，办公室应酌情处理。附件1《用车申请单》附件2《车辆派遣单》第七章油料购买、存放及使用第二十九条机关车辆油料由办公室统一定点购买，司机凭《加油证》到指定地点加油。司机必须随时核算加油证，并随时把用油情况报办公室。办公室不定时抽查核对各车辆加油记录。第三十条材料部、项目部车辆用油由材料部购买后，存放在北乐大库，车辆加油时到该库内加油。加油时，保管员要开据《出库单》，并详细记录每次的加油量和加油前的行驶里程数。司机要将加油情况记录在《月单车加油统计簿》上。第八章费用结算第三十一条除维修费、油料费用由公司统一结算，过路费、停车费均由司机先行垫付，每周结算一次。第三十二条油料、维修费及其它费用凭发票经办公室、财务审核及总裁签字后实报实销，超过50000元的必须经董事长批准并签字。第九章驾驶员责任第三十三条服从办公室统一调派，满足用车部门的用车需求，认真做好对公司各部门的服务保障工作。第三十四条提倡敬业精神，讲究职业道德，工作积极主动，服从分配，同事之间搞好团结互助。第三十五条根据安排出车，与用车部门搞好协作，未经批准不得用公车办私事。第三十六条严格执行考勤制度，有事提前请假，不得无故缺勤。无故缺勤者，一律按旷工处理。司机不听从安排，贻误公事，严重者解除劳动合同。第三十七条司机上班时间如不出车，必须在待车室待岗。第三十八条爱护车辆，保持车内卫生和车辆清洁（否则每次负激励100元）。出车前要坚持检查，做到机油、汽油、刹车油、冷却水、轮胎气压、制动转向、喇叭、灯光等安全、准确、可靠，保证汽车处于良好状态。第三十九条司机下班后，车辆未经批准不得停在外面（包括自己家），违者第一次负激励200元，第二次负激励500元，第三次解除劳动合同；如私自在外停车，造成车辆失窃，司机负责赔偿。发往大连的班车到终点站后必须马上停到停车场，不得擅自使用，违者第一次负激励600元，第二次予以解除劳动合同。第四十条司机需如实记录《单车行车台帐》，如实填写出车记录。并在每月一至三日将《单车行车台帐》，上交办公室审核。第四十一条司机要保持自己车库的卫生，定期进行清扫，保证地面无灰土、杂物。第四十二条司机要掌握自己车辆的缴费(检车)时间，包括养路费、保险费、道路运输费、道路运输管理费、车船使用税、检车费。当需要缴费时，要提前一天通知办公室，由办公室负责借款缴费。第四十三条工作中，不得稍带熟人，否则出现一切不良后果均由司机本人承担。第四十四条货车必须停放在大库内，否则出现汽车的零部件丢失或被盗，均由司机负责承担一切损失。第四十五条坚持节约用油，厉行节约，能用的材料不换新，更换的零件交旧换新。第四十六条负责所驾车辆的加油记录，并及时把情况报办公室。第四十七条坚持车辆入库制度，停放在公司车库的车辆，（入库后将钥匙上交保安，次日出车前领取）。第四十八条完成上级安排的其它任务。第十章奖励办法第四十九条全年行车安全无事故、无违章者，奖励1000元（由办公室负责统计）。附件2：车辆派遣单车牌号出车时间年月日行车路线用车事由用车人办公室签字出车前里程数返程后里程数备注：1、出车前后里程表数必须由用车人填写2、返回后用车人立即将派遣单交给主任。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档薪酬管理制度一、为达到劳资兼顾，互利互惠，给予员工合理的待遇，依照以下原则制定本制度：1、正确处理好企业与员工之间的物质利益关系，调动员工积极性、创造性，推动员工自觉遵守劳动纪律、提高劳动生产率，依据岗位责任，在对员工能力及业绩进行考评的基础上，给予必要的薪酬。2、谋求稳定、合作的劳资关系原则：对公司的优秀骨干人才在薪资合理分配的基础上予以特殊考虑，以建立稳定、长期合作的劳资关系。3、员工薪资参考社会物价水平、公司支付能力以及员工担任工作的责任轻重、难易程度、绩效及工龄、资历等因素综合核定。二、薪酬体制1、薪资标准确定：公司依照岗位的重要程度、责任大小、难度高低等因素确定个岗位薪资标准。2、年薪制：由总经理确定年薪标准（一般一年确定一次）。（1）薪制对象：公司聘任的高层管理人员，相关的高级技术、业务人员和特殊岗位人员。（2）年薪标准：由公司总经理根据业绩、能力、责任等因素确定，享受年薪制的员工薪资由工资总额的30%作为绩效工资，其余70%按月平均发放，年终根据工作完成情况核算绩效工资发放额（以年终考勤、奖惩、绩效考核等依据）。3、月薪制：享受月薪制的员工由所在部门领导确定并报行政人事部审核，总经理审批。（1）月薪制对象：除实行年薪制工资以外的固定在编员工。（2）月薪标准：根据员工能力、岗位重要程度、难度确定，行政人事部审核，公司总经理审批。4、日工资制：临时雇用的施工工人。