中南集团成本管理制度奖罚准则

第136页共136页成本管理制度目录HYPERLINK\l"_Toc252109226"第一节工作流程程1HYPERLINK\l"_Toc252109227"一、成本控制管管理流程1HYPERLINK\l"_Toc252109228"二、工程款申请请及支付流程程10HYPERLINK\l"_Toc252109229"三、竣工结算流流程16HYPERLINK\l"_Toc252109230"四、成本信息库库建立流程222HYPERLINK\l"_Toc252109231"第二节工作标准准26HYPERLINK\l"_Toc252109232"一、中南成本标标准26HYPERLINK\l"_Toc252109233"二、工程竣工结结算资料277HYPERLINK\l"_Toc252109234"三、竣工结算通通知书（模板板）41HYPERLINK\l"_Toc252109235"第三节工作准则则42HYPERLINK\l"_Toc252109236"一、城市公司（独独立项目公司司）成本管理理准则42HYPERLINK\l"_Toc252109237"二、总公司成本本管理准则446HYPERLINK\l"_Toc252109238"三、竣工结算奖奖罚准则466HYPERLINK\l"_Toc252109239"四、设计单位、项项目公司成本本优化的奖励励条款48HYPERLINK\l"_Toc252109240"第四节操作手册册49HYPERLINK\l"_Toc252109241"一、可研阶段成成本估算作业业指引49HYPERLINK\l"_Toc252109242"二、目标成本管管理作业指引引52HYPERLINK\l"_Toc252109243"三、设计阶段成成本优化作业业指引61HYPERLINK\l"_Toc252109244"四、招标阶段成成本评审作业业指引79HYPERLINK\l"_Toc252109245"五、工程竣工结结算作业指引引83HYPERLINK\l"_Toc252109246"六、责任状指标标确定作业指指引95第一节工作流流程一、成本控制管管理流程1、流程图2、流程说明2.1职责说明明总公司成本核核算中心（1）负责组织织编制项目目目标成本（前前七类成本科科目）（2）负责项目目开发全过程程动态成本的的监控（3）组织项目目成本后评估估总公司财务管管理中心（1）负责各阶阶段项目经济济效益测算（2）参与制定定项目目标成成本（后二类类科目）及控控制责任书（3）参与项目目成本后评估估城市公司成本部部（1）负责项目目开发过程中中动态成本管管控（2）负责编制制项目动态成成本相关报表表（3）参与项目目成本后评估估城市公司核算部部（1）负责建安安类工程预结结算编制、审审核（2）负责建安安类工程动态态成本管理城市公司财务部部（1）负责各阶阶段项目经济济效益测算（2）参与项目目成本后评估估2.2节点说明明步骤工作内容的简要要叙述重要输入重要输出备注1拓展阶段：1、项目拓展阶阶段，市场开开发中心组织织对意向土地地组织可行性性研究工作，成成本相关数据据收集及主要要分工如下：：（1）市场开发发中心负责红红线内外地块块信息考察、收收集，负责政政府规划要点点信息、报批批报建等规费费信息收集；；（2）营销管理理中心进行项项目初步定位位，明确项目目装修标准、各各类产品售价价，提供初步步营销费用预预算；（3）规划设计计部依据项目目初步定位提提供规划设计计草案，提供供完整的设计计草案指标说明，明明确建筑风格格、建筑栋数数、楼宇高度度、主要户型型、分户建筑筑面积、小区区总体规划布布局、景观绿绿化、车位安安排、会所等等附属设施，提提供初步设计计费用预算；；（4）成本核算算中心收集上上述资料，根根据政府规划划要点和相关关资料核实设设计草案指标标的完整、准准确性，结合合项目定位、经经验数据、含含量及材料市市场价格等信信息在2个工作日内内完成可研阶阶段成本估算算；（5）财务管理理中心汇总建建安成本，结结合行政管理理费、资本化化利息、营销销费进行拓展展阶段项目经经济效益测算算，2、可行性研究究阶段成本估估算的具体操操作参照《可可研阶段成本本估算作业指指引》的要求求执行3、《可行性研研究报告》组组织评审会，完完成审核审批批调整修订后后，项目拓展展阶段建安成成本测算自动动成为项目预预控目标成本本4、可行性研究究阶段各部门门配合工作具具体操作参照照《项目拓展展及论证管理理流程》的要要求执行《政府规费表》、《初初步产品建议议书》、《可可行性论证规规划草案指标标说明》《可研阶段成本本估算表》项目可研工作依依据计划开展展，规划设计计草案完成后后2个工作日内内完成成本估估算2定位策划阶段：：1、获取土地后后，成本核算算中心参与项项目定位策划划、前期设计计工作，根据据产品定位、前前期设计、各各业态面积的的划分、项目目开发工期、各各机电系统配配备标准等情情况进行建安安成本测算，财财务管理中心心综合建安成成本，进行定定位策划、概概念设计阶段段的经济效益益测算分析2、项目定位及及概念设计工工作具体操作作参照《项目目定位管理流流程》、《概概念性规划方方案设计招标标和设计管理理流程》的要要求执行《定位策划报告告》、《概念念设计成果》概念设计成果提提交后2个工作日内内完成成本测测算3方案设计阶段::1、根据审批通通过的建安成成本测算，成成本核算中心心1个工作日内内提出方案设设计阶段的成成本控制目标标、措施或建建议，作为设设计任务书的的一部分提交交设计单位，以以此指导实施施方案的造价价控制2、设计管理中中心依据《规规划方案设计计管理流程》的的要求组织方方案设计工作作3、方案设计成成果提交后3日内，成本本核算中心组组织建安成本本匡算及设计计指标优化工工作，具体操操作参照《设设计阶段成本本优化作业指指引》要求执执行4、财务管理中中心结合成本本匡算，1个工作日内内完成经济测测算修订5、审核责任及及审批权限同同方案设计评评审会《方案设计限额额》《方案设计成本本匡算表》方案设计成果提提交后3个工作日内内完成成本匡匡算4目标责任成本制制定：1、方案设计完完成、成本匡匡算审批通过过后，总公司司成本核算中中心收集相关关资料，制定定目标责任成成本，财务管管理中心提供供支持：（1）市场开发发中心提供可可研报告，含含公司决策（利利润率、分期期等）、配套套费用信息；；（2）营销管理理中心提供市市场定位报告告（品质定位位、整盘收入入、分期收入入、营销费用用整盘规划等等）（3）设计管理理中心提供方方案设计图纸纸；（4）财务管理理中心提供管管理、财务、营营销费用指标标；2、成本核算中中心负责按已已完工程的经经验和责任成成本体系的要要求，5个工作日内内编制正式的的《项目目标标成本控制责责任书（初稿稿）》3、初稿完成后后发送到各中中心和城市公公司进行讨论论，5个工作日反反馈相关意见见，成本核算算中心3个工作日内内完成审核、沟沟通、平衡，编编制《项目目目标成本控制制责任书》，提提交集团各主主管副总审核核（3日），总公公司总经理审批批签发（1日），总公公司董事长备案案，发送相关关责任部门，并并由集团各中中心/部门经理、城城市公司总经经理签字确认认以此指导施施工、采购、营营销等业务活活动中的成本本费用使用与与管理4、项目目标成成本编制及考考核等具体操操作参照《目目标成本管理理作业指引》的的要求执行《项目目标成本本控制责任书书》方案设计完成、成成本匡算审批批通过后20个工作日内内完成目标成成本定案5扩充设计阶段：：1、方案设计审审批通过后，成本核算中心以审批通过的方案成本匡算指标为限额，2个工作日内提出扩初设计阶段的成本控制目标、措施或建议，作为扩初设计任务书的一部分提交设计单位，以此指导扩初设计的造价控制2、设计管理中中心依据《扩扩初设计管理理流程》的要要求组织扩初初设计工作3、扩初设计成成果提交后，成成本核算中心心5个工组日内内组织完成建建安成本概算算，具体操作作参照《设计计阶段成本优优化作业指引引》要求执行行4、财务管理中中心1个工作日内内完成经济测测算修订5、审核责任及及审批权限同同扩初设计评评审会《扩初设计限额额》《扩初设计成本本概算表》6施工图设计阶段段：1、扩初设计审审批通过后，成成本核算中心心以审批通过过的成本概算算指标为限额额，结合设计计单位的承诺诺明确各产品品类型的限额额设计指标（如如钢筋、砼含含量等），3个工作日内内完成施工图图设计限额，作作为设计任务务书的一部分分发给设计单单位作为施工工图设计阶段段造价控制的的依据2、设计管理中中心依据《施施工图设计管管理流程》的的要求组织施施工图设计工工作3、施工图设计计成果提交后后7个工作日内内，成本核算算中心组织对对施工图限额额设计要求进进行成本控制制审查，具体体操作参照《设设计阶段成本本优化作业指指引》要求执执行4、审核责任及及审批权限同同施工图设计计评审会《施工图设计限限额》《施工图设计成成本预算表》7控制目标成本制制定：1、施工图完成成后15个工作日内内，城市公司司核算部收集集相关资料组组织对进行施施工图预算编编制（清单标标底编制由城城市公司核算算部编制，总总公司成本核核算中心审核核）：（1）施工图设设计图纸；（2）典型单体体测算；（3）材料选型型定板资料；；（4）各类收费费标准；2、城市公司成成本部依据城城市公司核算算部的施工图图预算，结合合其它部门的的成本收集成成果，3个工作日内内对《项目目目标责任成本本》进行全面面细划，形成成《控制目标标成本》，提提交城市公司司总经理审核核（1个工作日），集集团成本核算算中心审核（2个工作日），以以此作为以后后开发过程中中目标控制标标准，总公司司成本核算中中心在编制过过程中提供技技术支持8采购、施工阶段段：1、采购管理：：按各《招标标/议标/战略采购管管理流程》的的规定，参照照《招标阶段段成本评审作作业指引》的的要求，参加加招标过程经经济标编制及及评审，审核核采购合同，审审核进度款及及结算款支付付，2、设计变更：：按《设计变变更管理流程程》的规定，对对通过可行性性论证的变更更进行成本测测算3、现场签证：：按《现场签签证管理流程程》的规定进进行审核，对对已实施完成成的工程签证证进行复核4、各责任单位位按照相关流流程、作业指指引进行目标标成本控制，城城市公司成本本部负责除管管理、财务、营营销、费用以以外的其他开开发成本控制制及动态管理理，财务部负负责管理、财财务、营销费费用成本控制制及动态管理理相关表格表单、审审核审批依据据各业务流程程中的要求执执行9常态工作：1、城市公司核核算部按月定定期（每月27日）提交《项项目经营台帐帐》，提出成成本控制的建建议，提交总总公司成本核算中中心2、城市公司成成本部收集动动态成本信息息，按月定期期（每月27日）提交《项项目动态成本本表》，负责责进行目标成成本动态调整整，提交总公公司成本核算中中心、财务管管理中心、各各主管副总、总总经理审核，总总公司董事长审批批3、总公司成成本核算中心心按季度定期期对各城市公公司成本管理理情况进行核核查，每季度度最后一个月月的25日提交各项项目《成本管管理季度评估估报告》，具具体操作参照照《目标成本本管理作业指指引》的要求求执行《成本管理信息息月报》、《成成本管理季度度评估报告》《成本管理季度度评估报告》可可针对不同项项目公司在不不同月份定期期提供10竣工结算阶段：：1、城市公司工工程管理部参参照《竣工验验收流程》要要求组织竣工工验收、备案案2、城市公司核核算部参照《竣竣工结算流程程》要组织竣竣工结算工作作，总公司成本核算中中心审核后提提交控股集团团工程审计中中心复审《竣工验收报告告》、《竣工工结算报告》11后评估阶段1、项目竣工结结算完成后7个工作日内内，城市公司司财务部、城城市公司成本本部组织对整整个项目发生生的成本进行行的全面的、系系统的评价和和分析总结2、城市公司成成本部负责六六大类成本评评估，城市公公司财务部负负责财务、营营销、管理费费用评估，并并汇总编制项项目成本后评评估报告，主主要内容包括括成本控制方方法，委托投投资监理，决决算审计等合合同主要内容容，可行性分分析和预算，决决算，审计核核定四者的经经济指标对比比，包括各分分类总价，单单方造价，主主要物耗指标标，差距原因因分析，重大大失误记录，主主要节约措施施绩效，目标标成本控制责责任部门责任任履行情况，对对委托单位在在工作质量、服服务态度、业业绩效益方面面的评估，未未了事项说明明等3、城市公司财财务部组织成成本研讨，提提升成本控制制的水平4、总公司成成本核算中心心组织对城市市公司所报评评估报告进行行审核，并负负责进行成本本信息库、数数据库的补充充、调整、完完善5、项目结算完完成后或者年年度成本管理理工作总结时时，应依据《项项目目标成本本控制责任书书》对相关责责任部门进行行评估，并提提交公司管理理层作为业绩绩考核的依据据之一《成本后评估报报告》2.3支持性文文件序号文件名称1《项目拓展及论论证管理流程程》2《可研阶段成本本估算作业指指引》3《项目定位管理理流程》4《概念性规划方方案设计招标标和设计管理理流程》5《设计阶段成本本优化作业指指引》6《目标成本管理理作业指引》7《规划方案设计计管理流程》8《项目方案扩初初设计管理流流程》9《项目施工设计计管理流程》10《招标阶段成本本评审作业指指引》11《招标/议标//战略采购管管理流程》12《设计变更管理理流程》13《现场签证管理理流程》14《竣工验收流程程》2.4记录要求求序号记录名称附表1《可研阶段成本本估算表》2《方案设计阶段段成本测算表表》3《目标成本估算算表》4《方案设计成本本限额》5《扩初设计成本本限额》6《施工图设计成成本限额》7《目标成本控制制责任书》8《成本动态月报报表》成本动态月报表表9《成本管理季度度评估表（参参考）》10《项目成本后评评估报告》11《项目经营台帐帐》项目经营台帐二、工程款申请请及支付流程程1、流程图2、流程说明2.1职责说明明项目工程管理部部、城市公司司工程管理部部审核验工月报，确确认工程进度度、工作量城市公司核算部部编制月度工程款款需求计划审核工程款申请请资料，确认认支付工程款款数额城市公司财务部部审核工程款申请请资料工程款支付2.2节点说明明步骤工作内容的简要要叙述重要输入重要输出备注1提交《验工月报报》：总包方依照合同同约定上报月月度工程量完完成报告（土土建和设备分分开编制）。内内容一般包括括本月完成的的工作量清单单、计算书，上上月结算余额额，上月的现现场签证费用用，按合同约约定应在本月月抵扣的甲供供料款，备料料预付款等涉涉及本月应该该结算支付的的款项,同时提交合合同复印件、工工作内容说明明、相关图纸纸资料、认价价资料、预结结算书《月度工程量完完成报告》2审核《月度工程程量完成报告告》：监理单位审核重重点：所报工工作内容，工工程量是否和和实际相符，剔剔除尚未验收收或验收不合合格尚在整改改中的内容和和数量。有异异议的签署意意见后退回总总包重报并重重新流转；无无异议的流转转给甲方现场场土建和设备备工程师监理审核时限为为2个工作日3工作量确认：甲方现场工程师师经现场查勘勘，对工作量量提出复核意意见，填写《进进度、质量完完成情况确认认表》，提交交城市公司核核算部作为进进度款支付的的依据。现场场工程师对工工作量的真实实性承担责任任，如与监理理单位意见不不一致，应立立即协调解决决《进度、质量完完成情况确认认表》现场工程师审核核时限为1个工作日4进度款审核:1、城市公司核核算部审核重重点：按照合合同约定的计计价原则，依依据监理单位位和现场工程程师确认的工工作内容，审审核定额编号号，单价，费费率和总价，并并按总包合同同的约定，计计算出当月应应拨工程款数数额，发现总总包单位有计计算错误的，应应通知总包人人员前来当面面校对更正2、城市公司核核算部经理在在1个工作日内内复核，并对对其真实性承承担责任，如如有异议，应应在上述时限限内协调解决决3、项目公司工工程管理部、城城市公司工程程管理部、城城市公司成本本部依据合同同、项目公司司常务副总确确认的工程量量对工程进度度款进行审核核（1个工作日）4、审批：城市市公司总经理理5、备案：总公公司成本核算中中心6、注意事项：：每月完成的的各分部分项项工程量之和和不应大于双双方所确认的的施工预算的的分部分项工工程量；在计计算工作量时时必须根据完完成的工作内内容对综合定定额单价进行行拆分，拆分分单价之和应应等于综合单单价；所有施施工图以外发发生的工作量量，必须以现现场签证的形形式纳入月报报，不准折算算成点工工资资混在预算内内核算部审核时限限为2个工作日5资金需求计划：：1、城市公司核核算部核算员员要充分了解解工程合同中中有关工程款款拨付的约定定，包括：（1）工程款的的支付方式、支支付期限；（2）工程款按按工作量支付付的比例；（3）预付款的的支付与抵扣扣方法；（4）甲供材料料设备扣款方方法；2、城市公司核核算部依据工工程合同、施施工进度、工工程款支付记记录等信息，于于每月25日前预估编制制并提交下月月《月度工程程款需求计划划》3、城市公司财财务部在1个工作日内内依据项目资资金计划审核核确认《月度度工程付款计计划》，如有有异议，应在在上述时限内内协调解决，无无异议提交城城市公司总经经理4、审核：城市市公司总经理理审核工程进进度及工程量量预估是否正正确（2个工作日内内），财务管管理中心审核核工程款计算算方法是否与与合同规定一一致，数额是是否准确，拨拨款是否在年年度和季度投投资计划范围围内，并结合合集团资金状状况判定计划划付款数额（2个工作日内内），如于上上报计划有异异，应及时与与城市公司财财务部进行沟沟通确认5、审批：财务务总监《月度工程款需需求计划》6施工单位工程款款申请：1、施工单位按按要求提交工工程款申请材材料，报监理理单位审核（2个工作日内内），项目公公司工程管理理部及城市公公司工程管理理部复核确认认（2个工作日内内）：（1）工程量清清单（连电子子版本）；（2）合同款收收款银行帐号号证明；（3）各类扣款款单复印件；；（4）奖励通知知单复印件；；（5）违约索赔赔单复印件；；（6）工程变更更签证结算书书；（7）确认工程程造价之预算算；（8）其他款项项往来证明；；（9）其他需要要提交的证明明资料；2、对承包商提提交的付款资资料要求如下下：（1）严格按照照甲方要求（或或合同要求）的的文件及表格格来填写申请请；（2）必须清楚楚打印，并按按顺序装订好好；（3）工程量清清单中的单价价必须是合同同单价，或已已经审核通过过的合同外单单价；（4）工程量清清单中的计算算公式必须保保证正确；（5）付款申请请资料中的内内容或数据必必须保证在各各份文件表格格中皆保持一一致；3、审核要点：：（1）合同编号号、名称及承承包商名称正正确性；（2）核实申请请当月完成的的工程量是否否与现场当月月形象进度一一致（3）核对因质质量、进度、安安全及技术等等不合要求所所做的扣款、罚罚款、索赔事事项；（4）核对本月月的奖励单、罚罚款单、分摊摊水电费用、劳劳保费用、宿宿舍管理费用用、及其他所所有代垫代支支等费用付款申请材料7工程款内部申请请审批：1、城市公司核核算部在2个工作日内内完成申请材材料审核，填填报《工程款款支付申请表表》，至少应应包括以下内内容：（1）工程名称称，施工单位位；（2）施工图预预算金额；（3）本期验工工月报审定的的完成工作量量和累计完成成工作量；（4）至上期累累计已拨付工工程款（含预预付款和甲供供材料设备垫垫付款）；（5）本期工程程拨款申请额额；2、审核：城市市公司成本部部2个工作日内内审核拨款的的计算方法是是否与合同规规定一致，数数额是否准确确，财务部1个工作日审审核付款是否否在月度计划划内，付款资资料是否符合合财务规定，工工程管理部1个工作日审审核工程进度度、质量、安安全文明施工工完成情况，尤尤其是进度完完成情况。3、审核：项目目公司常务副副总4、审批：城市市公司总经理理5、备案：总公公司成本核算中中心、财务管管理中心《工程款支付申申请表》8工程款支付：城市公司核算部部在向财务部部申请拨款前前应先与财务务经理沟通，财财务经理对于于计划内的付付款应予同意意，由本主办办工程师通知知收款单位开开具发票，并并将申请书和和发票一起提提交财务部。91、财务部将所所有资料提交交集团公司结结算中心进行行审核、款项项划拨2、结算中心如如在支付数额额或时间上有有困难的应与与本主办工程程师讨论延付付计划，由本本主办工程师师协助项目经经理与收款单单位协商10备案、登记台帐帐：1、城市核算部部应建立并即即时更新工程程拨款台帐，城城市公司总经经理和总公司司在检查本部部门及本项目目公司工作质质量时应查阅阅台账收集记记录的及时性性，完整性和和准确性。台台账的内容包包括：（1）合同文本本复印件及付付款条件和付付款方法摘要要；（2）施工图预预算，技术措措施预算；（3）年度，季季度和月度的的工程款支付付计划；（4）验工月报报摘录的本期期完成工作量量，累计完成成工作量，本本期拨款，累累计拨款，工工程预付款，已已抵扣额；2、财务部付款款后1个工作日内内将付款信息息知会工程管管理部、核算算部、成本部部，更新台账账《工程款支付台台帐》月进度审核、付付款额一周内内报总公司成本核算中中心备案2.3支持性文文件序号文件名称无2.4记录要求求序号记录名称附表1《月度工程款需需求计划》2《工程款支付申申请表》3《合同款收款银银行帐号证明明》4《工程款支付台台帐》三、竣工结算流流程1、流程图2、流程说明2.1职责说明明项目工程管理部部、城市工程程管理部、核实结算原始资资料的准确性性、完整性城市公司或独立立项目公司核核算部审核结算资料，制制定结算工程程量、造价组织结算谈判城市公司或独立立项目公司财财务部组织竣工决算，编编制决算报表表控股集团工程审审计中心组织竣工结算审审计，确定结结算工程量、造造价2.2节点说明明步骤工作内容的简要要叙述重要输入重要输出备注1竣工结算：1、竣工备案完完成后10个工作日内内，（独立）项项目公司工程程管理部工程程师向施工单单位发出《工工程竣工结算算通知书》2、施工单位在在接到通知书书后15日内按照工工程合同、结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按时报送结算算资料给经办办主管工程师师工程合同、施工工过程文件记记录《工程竣工结算算通知书》2结算资料审核((工程)：1、项目工程管管理部、城市公司司工程管理部部在10个工作日内内审核竣工资资料并确认，竣竣工资料包括括：承包方结结算申请单，工工程合同，工工程招标文件件，工程竣工工验收报告，工工程交接单，工工程预算，承承包方所报结结算（结算书书、工程量计计算底稿及相相关电子文档档），备忘录录，竣工图，现现场签证，设设计变更，材材料对帐单，实实付款对帐单单等合同规定定可作为结算算依据的资料料。2、审核要点及及要求等具体体操作参见《工工程竣工结算算作业指引》3、审核通过后后，项目公司司工程管理部部编制《工程程竣工结算资资料移交单》，连连同竣工结算算资料一起移移交城市公司司工程管理部部，初审后移移交至城市公公司核算部，如如有异议应在在上述时限内内联系施工单单位确认解决决《工程竣工结算算资料移交单单》3结算审核(城市市公司成本):1、城市公司核核算部负责审审核工程竣工工结算（包括括工程量、钢钢筋实际含量量的详细计算算书）及与承承包单位核对对后的预结算算资料，并同同时提供与承承包单位的核核对差异情况况说明2、城市公司工工程管理部同物资管理理部、财务部部、核算部、监理单位位、施工单位位等核对确认材材料实际使用用填写《工程程项目材料实实际供应确认认单》3、城市公司核核算部审核结结算总价是否否超过合同总总价，对照施施工合同核对对补充预算是是否合理且手手续完整，对对总体进行审审核确认。如如果出现结算算价超出合同同价又无补充充预算，或补补充预算在发发生后三个月月内没有上报报的则不予认认可返回承包包单位4、城市公司核核算部根据结结算工作量在在1-3个月内完成成结算审核、问问题收集，审审核要点及要要求参见《工工程竣工结算算作业指引》5、城市公司核核算部组织在在5个工作日内内由项目公司司工程部、城城市公司工程程部、物资部部、城市公司司成本部、城城市公司财务务部、城市公公司总经理会会议形成统一一意见，15个工作日内内根据统一的的结算意见同同施工单位沟沟通确认结算算金额6、城市公司总总经理审批结结算资料及金金额后，报总公司成本核算中中心审核《工程项目材料料实际供应确确认单》4结算复核（总公公司）：总公司成本核算算中心审核竣竣工结算资料料的完备性。审核：总公司财财务管理部、工工程副总、成成本副总、财财务副总、常常务副总审批：总经理《竣工决算初审审意见表》5造价审计：1、控股集团工工程审计中心心负责对房地地产各城市公公司核算部的的审计结果进进行审计，在在审计过程中中的疑问及时时与房地产各各城市公司核算算部、施工单单位进行沟通通，最后确认认并签署审核核意见，具体体操作依照《工工程审计流程程》的要求执执行2、控股集团工工程审计中心心负责结算审审计差异性分分析，并确定定是否由城市市公司核算部部重新进行结结算审核3、控股集团工工程审计中心心在规定时间间内（单项分分包一般30天，总包一一般60天，组团地地块按施工规规模确定）完完成结算审计计工作，审核核要点及要求求参见《工程程审计管理工工作指引》6审计谈判1、城市公司核核算部负责组组织施工单位位、总公司成本核算中中心、控股集集团工程审计计中心进行工工程结算审计计谈判，由工工程审计中心心解释结论，其其余三方可以以提出异议，但但以审计的最最终结论为准准，工作时间间根据实际情情况确定2、根据谈判确确认的最终造造价，控股集集团工程审计计中心出具审审计报告，报报工程审计中中心经理审核核3、审批：控股股集团董事会会4、完成集团审审计中心审计计的结算资料料统一归档到到城市公司核核算部，城市市公司核算部部按照结算台台帐的目录进进行归档登记记。”《工程竣工结算算造价确认表表》7结算付款：1、城市公司财财务部负责结结算付款手续续办理2、集团公司结结算中心负责责办理款项支支付、划拨3、竣工结算审审核、付款一一周内报总公公司成本核算中中心、城市公公司核算部、工工程管理部、项项目工程部备备案《工程竣工结算算付款申请表表》8项目决算：1、竣工结算付付款后1周内财务部组组织项目决算算：城市公司财务部部做竣工财务务决算报表和和竣工财务决决算说明书；；项目公司工程部部负责提交竣竣工图纸；城市公司成本部部收集项目预预算资料和变变更资料进行行造价对比分分析，积累数数据和经验，并并总结补充预预算是否控制制在10-155%的范围，统统计分类变更更资料，反馈馈各部门进行行总结研究2、财务部编制制项目竣工决决算报告进行行内部评审，参参加单位：项项目公司工程程管理部、城市公司司工程管理部部、城市公司司核算部、城市市公司成本部部、城市公司司设计部、城市公司司财务部，评评审后提交城城市公司总经理审核3、审核：总公公司成本核算算中心、财务务管理中心4、审批：财务务总监5、城市公司财财务部完成项项目决算报告告后，将财务务、成本信息息记录归档6、总公司成成本核算中心心、财务管理理中心组织进进行项目目标标成本考核评评估，具体操操作参照《目目标成本管理理作业指引》要要求执行7、城市公司归归档：责任部部门在城市公公司核算部，要要求按照结算算台帐的目录录进行规范归归档，结算台台帐样式见下下面的记录要要求中表单格格式”《竣工财务决算算报表》、《竣工财财务决算说明明书》、《工工程竣工结算算成本分配表表》、《项目目经济指标统统计表》2.3支持性文文件序号文件名称1《工程竣工结算算作业指引》2《工程审计流程程》3《工程审计管理理工作指引》4《目标成本管理理作业指引》2.4记录要求求序号记录名称附表1核算部《建安工工程结算计划划表》2核算部《甲方直直接发包分部部项工程结算算计划表》3《工程结算书封封面》4《工程结算资料料目录》5《工程竣工结算算通知书》6《工程竣工结算算资料移交单单》7《工程竣工结算算审批表》8《工程项目材料料实际供应确确认单》9《涉及第三方扣扣款台帐》10《工程竣工结算算造价确认表表》11《竣工结算工程程台帐》12《工程竣工结算算付款申请表表》13《工程竣工结算算成本分配表表》14《项目经济指标标统计表》四、成本信息库库建立流程1、流程图2、流程说明2.1职责说明明城市公司成本部部审核成本信息库库相关资料、数数据准确性资资料编制成本信息库库报表并存档档备案城市公司核算部部向城市公司成本本部提供工程程类成本信息息库相关资料料、数据协助城市公司成成本部完成成成本信息库报报表地编制总公司成本核核算中心总体管控各项目目成本信息库库建立工作根据各城市公司司成本信息库库数据形成对对应各区域的的成本信息库库数据2.2流程节点点说明步骤工作内容的简要要叙述重要输入重要输出备注1选取典型业态单单体：当项目进行至某某一期块竣工工交房，期块块内各单体楼楼栋、相关配配套管网绿化化均已完成结结算，对应这这一期块的成成本信息库完完善工作随即即展开。所在城市公司公公司或独立项项目公司成本本部选取其中中典型业态单单体（各业态态1到2个典型单体体）报总公司司成本核算中中心审核。经经审核通过则则将选用楼栋栋列为期块成成本信息库数数据参考对象象，并开始进进行项目期块块成本信息库库建立工作。《成本信息库典典型业态申请请表》2收集各类成本信信息相关资料料、数据：典型单体确定后后，开始收集集各类成本资资料。包括：1、项目总地价价、分块地价价、项目总规规划测算指标标、分地块规规划测算指标标。规划测算指标包包括容积率指指标面积、地地上建筑面积积、地下建筑筑面积、赠送送建筑面积、配配套设施面积积、车库面积积、绿化面积积、硬景面积积、软景面积积、水景面积积、道路面积积、围墙长度度、市政接入入长度需要表单、文件件：地价合同同、项目总体体规划平面图图、分期块规规划平面图（最最后确定版本本）2、项目所在城城市前期费用用。前期费用资料包包括：当地政政策性收费项项目、内容、标标准、依据及及政策的期限限和收费部门门提供部门：城市市公司或独立立项目公司前前期部3、典型业态楼楼栋技术经济济指标。结合项目后评估估表和动态成成本表，收集集项目各典型型业态典型单单体技术经济济指标。技术经济指标包包括综合成本本分解表、建建安成本分解解表。对应成成本分解表的的各典型单的的含钢量、含含砼量、主材材单价以及园园林结算总价价、室外管网网结算总价、配配套设施结算算造价和对应应的可售面积积、建筑面积积、销售价格格等等指标。对应这些单体成成本表单，要要收集后评估估报告，对其其签证变更占占总造价比例例，无效成本本产生原因、占占总造价比例例进行分析。4、优化措施收收集对项目开发过程程中实施的所所有有效优化化措施整理收收集。需要有有优化措施实实施的细则及及实施后的效效果评估，便便于各项目间间相互交流借借鉴。5、收集各类结结算终审数据据提供部门：城市市公司或独立立项目公司财财务部《期块规划测算算指标表》、《前期费用核定定表》、《项目后评估表表》、《动态成本表》、《优优化措施表》3资料、数据收集集完成后，编编制项目期块块成本信息表表（初稿）并并报总公司成成本核算中心心审核，成本本副总审批，审审核调整完毕毕准予其归入入项目期块成成本信息库各类成本信息《项目期块成本本信息库》4项目总成本信息息库建立：待各开发期块成成本信息库完完成后，将其其归类综合形形成此项目总总成本信息库库，存档备案案。《项目期块成本本信息库》《项目总成本信信息库》5区域总成本信息息库建立:由总公司成本核核算中心汇总总，以区域为为范围，以各各项目总成本本信息库为基基础，建立区区域总成本信信息部，报成成本副总审批批后，由城市市公司或独立立项目公司成成本部、总公公司成本核算算中心存档备备案，以便新新项目查阅使使用。各项目《项目总总成本信息库库》《区域总成本信信息库》3、支持性文件件序号文件名称1《项目后评估表表》2《动态成本表》4、记录要求序号记录名称附表1《成本信息库典典型业态申请请表》2《期块规划测算算指标表》3《前期费用核定定表》4《项目后评估表表》《动态成本表》《优化措施表》第二节工作标标准一、中南成本标标准具体见《中南成成本标准》。备注：已发往相相关人员平台台（成本部、核核算部、设计计管理部、经经理层等），新新进人员若需需要联系总公公司成本核算算中心。二、工程竣工结结算资料1．土方工程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括：工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；结算图纸,须须提供经过甲甲方/监理/施工单位三三方共同确认认的交付场地地标高图和完完成面标高图图；标高图中中必须有明确确的边界线/放坡/工作面等实实际情况(合同中约定定不计放坡/工作面的除除外)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。相关的结算工程程量计算稿(须划分详细细的方格网计计算图（10×10）及相关的的计算书)。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。其余资料以竣工工结算流程中中结算资料表表单要求为准准。项目工程师在接接到施工单位位结算资料10天内完成审审核并移交资资料至城市公公司工程部，初初审后移交至至城市公司核核算部；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及城市公司总总经理审批签签字后移交成成本核算中心心。城市公司核算部部经办工程师师在接到工程程管理部提供供的完整准确确结算资料后后依据以下时时间节点及审审批流程完善善结算后续工工作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。成本核算中心控控制在承包商商、工程管理理部或技术管管理部、客户户服务部、提提供齐全资料料后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；2．桩基础工工程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸；范围及及内容必须清清楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。桩基工程打桩原原始现场记录录,包括桩号/桩规格/现状土标高/桩顶设计标标高/送桩长度等,须有甲方现现场工程师/监理工程师师及施工单位位三方共同的的签字确认；；符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。项目工程师在接接到施工单位位结算资料10天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。工程竣工结算成成本核算中心心控制在承包包商、工程管管理部或技术术管理部、客客户服务部、提提供齐全资料料后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；3．部品工程程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下:合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；施工单位必须作作出详细的竣竣工图纸供甲甲方现场工程程师核对后确确认,并提交招标标图纸及变更更签证作为结结算依据,以便对照；；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸(包括签证附附图)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。项目工程师在接接到施工单位位结算资料20天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。工程竣工结算成成本核算中心心控制在承包包商、工程管管理部或技术术管理部、客客户服务部、提提供齐全资料料后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；4．园建绿化化工程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸(包括签证附附图)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。园建/绿化工程程类结算结算算资料在报送送甲方工程管管理部工程师师之前须经过过技术管理部部园建/绿化部相关关工程师的确确认，并由技技术管理部的的园建/绿化工程师师签注结算审审核意见；项目工程师在接接到施工单位位结算资料25天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。工程竣工结算成成本核算中心心控制在承包包商、工程管管理部或技术术管理部、客客户服务部、提提供齐全资料料后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；5．样板房工工程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办技技术管理部主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告,通过验收意意见的样板房房现状说明书书及其附表。加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸(包括签证附附图)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。在招标时主材价价为暂定的，须须由技术管理理部经办工程程师确认相应应的主材价格格；提交招标图纸以以便对照,对于变更较较大(申报结算额额比合同额高高出10％)或范围增加加的,须提交出详详细的竣工图图纸；技术管理部经办办工程师在接接到施工单位位结算资料10天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。成本核算中心控控制在承包商商、工程管理理部或技术管管理部、客户户服务部提供供齐全资料后后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；6．其他分包包工程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸(包括签证附附图)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。项目工程师在接接到施工单位位结算资料10天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。工程竣工结算成成本核算中心心控制在承包包商、工程管管理部或技术术管理部、客客户服务部、提提供齐全资料料后三个月（90天）内完成成，（复核工工作的持续时时间一般应控控制在初审时时间跨度的1/5内）其中预预留领导审核核、审批时间间7天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；7．总包工程程施工单位按照结结算计划及《工工程竣工结算算通知书》要要求的时间按按报送结算资资料给经办主主管工程师；；结算资料包包括:工程竣工验收报报告或分项工工程验收报告告；加盖红章的《结结算申请报告告》,格式详见附附件；与结算相对应的的有效合同、补补充协议中相相关经济条款款的复印件；；详细的《工程竣竣工结算书》(含编制说明),严格按照合合同约定的计计价方式/计价依据进进行计价,具体依据如如下合同清单单价或或合同中约定定的取费标准准；工程施工过程中中形成的约谈谈记录/限价单等；；一些甲、乙双方方签认明确费费用的函件，经经审批确认费费用的会议纪纪要；扣罚款单；以上资料中约谈谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及及扣款罚单等等提供原件,无原件者或或可提供经过过核对后的复复印件；《工程竣工结算算书》由施工工单位签字/盖章后报送送；相关的结算工程程量计算稿或或后附结算图图纸(包括签证附附图)；范围及内内容必须清楚楚明了,具有较强的的可复查性，且且图纸是已经经过监理及项项目工程师签签字确认用于于施工的，或或者经核对过过原件的以上上资料复印件件。符合公司甲方要要求的经过统统一编号的现现场签证(后附设计变/工程指令资资料)资料的原件件；详细填写《工程程竣工结算财财务对帐单》中中项目名称、合合同编号、已已付款情况、收收款帐号、收收款银行等相相关要求并盖盖章后经财务务相关经办人人确认，原件件2份附至结算算资料中。项目工程师在接接到施工单位位结算资料25天内完成审审核并移交资资料至成本核核算中心；详细审核施工单单位结算资料料的完整性和和依据是否完完备；相关资料审核完完备后对附图图及无附图计计算时现场核核实的工程量量进行确认并并签署审核意意见；对相关的扣款在在网上进行经经办；经办工程师认真真填写《工程程竣工结算交交接单》,施工期限/验收情况/签证份数/责任扣款务务必正确填写写。针对施工工单位对于过过程中的设计计变更及工程程指令只报增增加不报减少少部分,经办工程师师在资料审核核中须认真核核查签证的完完备性，发现现此种情况须须严肃处理；；《工程竣工结算算交接单》填填写完毕后经经项目总助及及项目总经理理审批签字后后移交成本核核算中心。成本核算中心经经办工程师在在接到工程管管理部提供的的完整准确结结算资料后依依据以下时间间节点及审批批流程完善结结算后续工作作工程竣工结算时时间控制：按合同或补充协协议要求时间间，合同或补补充协议无要要求条款的按按以下时间控控制。主体工程在承包包商和工程管管理部提供全全部竣工资料料后成本核算算中心控制在在六个月（180天）内完成成；成本核算算中心委托咨咨询公司编审审的时间、与与承包商核对对的时间、咨咨询公司编审审结果我司初初审复核的时时间、二次复复审及领导审审核、审批的的时间均含在在内，（复核核工作的持续续时间一般应应控制在初审审时间跨度的的1/5内）其中领领导审核、审审批预留时间间为10天。提供资料不够齐齐全的，由接接收（经办）人人在结算过程程中提出，要要求承包商、工工程管理部、技技术管理部或或客户服务部部补充。核审审时间相应顺顺延，按收到到最后一份补补充资料起算算。审批权限以《权权责手册》为为准；三、竣工结算通通知书（模板板）工程竣工结算通通知书（施工工类）致：现工程已经竣工工，具备了结结算条件，请请贵公司准备备完整的结算算资料，按《合合同》规定的的计价条款、本本着实事求是是的原则，于于年月日之前前将结算资料料报送至工程程管理部。若若结算延迟报报送，与我司司其它工作安安排冲突，导导致不能按合合同约定时间间办理结算、付付款等后果我我司不承担责责任。报送的结算资料料必须完整，审审价过程中我我司不再另外外接受结算资资料，包括图图纸、签证、设设计变更单等等。审价过程程中发现的遗遗漏项目原则则上不得增加加调整，特殊殊无法预计的的需甲乙双方方协商同意后后方可增补。为方便双方核对对，减少核对对时间，报送送的结算资料料内容不得弄弄虚作假、高高估冒算。如如果贵公司报报送的结算造造价超出最终终审定价10％，将额外扣扣取超出部分分造价的1％为结算审核核费，在工程程竣工结算造造价协议清单单中扣除；如如情节严重，将将取消今后参参与我公司工工程的投标资资格。特此通知！附：《工程竣工工结算流程及及须知》，请请遵照执行。有限公司工程管理部(盖章)年月日第三节工作准准则一、城市公司（独独立项目公司司）成本管理理准则序号奖罚要点奖罚金额扣分分数奖罚权行使人备注1若城市公司成本本部未按制度度参与招标、商商务招标文件件起草对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心2若城市公司成本本部、核算部部标底的编制制不准确，与与合理中标价价偏差超过±10%对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心3若城市公司成本本部未按制度度参与商务标标书分析与商商务谈判对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心4若城市公司成本本部未按制度度进行招投标标文件的归档档/台帐对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心5若城市公司成本本部未按制度度配合工程设设计部进行商商务条款的起起草、审核与与谈判对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心6若城市公司核算算部未按制度度进行正式合合同文本的归归档/台帐对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心7若城市公司成本本部、核算部部估、概算编编制准确性误误差率超过±20%对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心8若城市公司核算算部施工图预预算编制准确确性误差率±5%对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心9若城市公司核算算部工程进度度款支付审核核准确性误差差率超过±5%对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心10工程成本动态管管控，若城市市公司成本部部未即时准确确进行调控、发发布预警并提提出合理性成成本优化建议议对应罚款2000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心11若城市公司核算算部工程竣工工结算审计准准确性误差率率超过±3%对应罚款1000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心12若城市公司成本本部、核算部部图纸优化未未参与、提出出优化成本建建议对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心13若城市公司成本本部、核算部部信息的收集集（材料、基基础数据收集集）不完整、及及时对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心14若城市公司成本本部未建立目目标成本与动动态成本调整整台帐对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心15若城市公司核算算部未按公司司规定格式完完成结算台帐帐编制与即时时更新对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心16若城市公司成本本部未充分理理解合同进而而对签证的合合理性作准确确判断对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心17若城市公司成本本部审价准确确性误差率超超过5%对应罚款2000元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心18若城市公司成本本部、核算部部未按程序流流程执行对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心19若城市公司成本本部、核算部部未建立相关关台帐对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心20若城市公司成本本部、核算部部各类报表未未准时编制上上报对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心21若城市公司成本本部招标合同同未准时编制制审核对应罚款50元元/次；两次犯同同样错误的，加加倍处罚连续三次发同样样错误，扣除除0.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心22若城市公司核算算部变更洽商商未准时编制制审核对应罚款50元元/次；两次犯同同样错误的，加加倍处罚连续三次发同样样错误，扣除除0.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心23若城市公司核算算部测算、预预算、结算审审计未准时完完成对应罚款50元元/次；两次犯同同样错误的，加加倍处罚连续三次发同样样错误，扣除除0.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心24若城市公司成本本部合作单位位信息资料库库未建立对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心25若城市公司成本本部、核算部部不上现场对应罚款50元元/次；两次犯同同样错误的，加加倍处罚连续三次发同样样错误，扣除除0.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心26若城市公司成本本部、核算部部未按照要求求打造一支专专业素质高、廉廉洁自律、能能打硬仗的中中南特色的成成本控制团队队对应罚款50元元/次；责令整改改后，仍不达达标的，在原原处罚标准基基础上，加倍倍处罚拒不整改的扣00.5分，或酌情情进行拉闸总公司成本核核算中心二、总公司成本本管理准则序号奖罚要点奖罚金额扣分分数奖罚权行使人备注1各类资料审核不不及时或简单单审核延误项项目生产的对应罚款2000元/次相应扣0.2分分常务副总、总经经理、监事会会2编制的成本标准准在实际应用用时不具备可可操作性对应责任人罚款款500元/次相应扣0.5分分监事会3设计各阶段不认认真测算成本本导致成本超超标的对相关责任人处处罚200-5500元相应扣0.2--0.5分监事会4原成本缺陷库内内的问题在新新项目重复出出现的对责任人处罚2200元/次相应扣0.2