2023年银行经营管理人员公开选拔与竞争上岗考试

中国工商银行经营管理人员公开选拔与竞争上岗考试大纲第一部分总纲总则为进一步规范中国工商银行经营管理人员公开选拔和竞争上岗考试，促进工商银行干部人事制度改革的进一步发展，形成公开、平等、竞争、择优的用人环境，健全适应现代商业银行经营管理需要的科学用人机制,促使优秀人才脱颖而出,引导广大员工加强学习,提高自身素质,特制定本大纲。合用范围本大纲合用于中国工商银行各级机关处级以下(含处级）副科级以上（含副科级)的经营管理人员以及各二级分行、城区支行、县支行行级经营管理人员公开选拔和竞争上岗考试工作;其他经营管理人员的公开选拔和竞争上岗考试工作参照本大纲执行。评价标准为明确公开选拔考试中对各级经营管理人员的业务技能水平、竞争应变能力、开拓创新能力、综合管理能力的甄别规定，制定以下评价标准:一.二级分行、城区支行、县支行行级经营管理人员：各级行行级经营管理人员应致力于工商银行的改革发展大业，具有牢固的大局观念、较强的法律意识、良好的职业道德和敬业精神,并具有以下素质:（一）二级分行行长应具有较全面的业务知识、扎实的理论功底;较突出的领导能力和经营管理能力;较强的分析决策能力、开拓创新能力。(二)二级分行副行长及二级分行其他行级经营管理人员应对分管专业有进一步了解，对其他专业有系统结识；具有较强的领导能力和较纯熟的管理技巧；较强的市场敏锐性和开拓创新意识。(三）城区支行、县支行行长应具有较全面的业务知识；较突出的领导素质和协调管理能力；较强的市场鉴别力、开拓创新能力。（四)城区支行、县支行副行长及城区支行、县支行其他行级经营管理人员应纯熟掌握分管专业业务知识，对其他专业有较深结识;具有较高的领导管理素质和较强的开拓创新意识。二.各级行机关经营管理人员。各级行机关经营管理人员应致力于工商银行的改革发展大业,具有牢固的大局观念、良好的职业道德和敬业精神;具有本专业和相关专业较为扎实的理论基础及相应的法律知识,熟悉本专业各项业务技能,对非相关专业有一定结识；具有相应岗位需要的领导能力和协调管理能力；具有较强的市场分析能力和开拓创新能力。内容概述本大纲由总纲、公共科目大纲、业务科目大纲、面试规定四部分组成,其中业务科目大纲对行级经营管理人员需重点掌握的知识内容作了标记（标注“*”符号)，以区别对不同层面经营管理者的规定。一.公共科目大纲内容涉及政治、经济、历史与国情国力、法律和计算机基础。公共科目内容考试的目的是测试应试者对经营管理人员应具有的基本理论、基本知识和基本方法的掌握限度,特别是运用这些理论、知识和方法解决经营管理工作中实际问题的能力。二．业务科目大纲内容涉及选拔职位需要的业务基础知识、业务管理知识和业务政策法规等。业务科目内容考试目的是测试应试者对业务基础知识的掌握限度，特别是运用业务知识解决经营管理工作中实际问题的能力。三．面试目的是通过与应试者直接对话的形式,具体测试应试者在业务知识与技能、领导能力素质、个性特性等方面对选拔职位的适应限度。第五条考试方式中国工商银行公开选拔和竞争上岗考试采用笔试与面试相结合的方式，其内容涵盖公共科目和所需掌握的业务科目知识。第六条命题原则中国工商银行公开选拔考试在考察应试者所掌握基本知识和技能的基础上,注重考察应试者灵活运用知识和技能解决实际问题的能力，在命题过程中遵守以下原则:一.基础知识与专业知识相结合原则。经营管理工作专业性强、涉及面广，客观上规定经营管理者既要有一定的专业知识和理论造诣，还要有一定的知识覆盖面。在命题过程中,要保证业务科目知识测试占比不低于50%,公共科目知识测试占比不低于4０%。在公共科目各部分知识测试占比上,经济知识测试不低于6０％,法律知识测试不低于１5%,计算机基础知识测试不低于10％。二．主观与客观相结合原则。公开选拔考试既要考察应试者对客观知识和技能的掌握限度,更要考察其主观能动性和综合应变能力。在命题过程中要保证主观题占比不低于80%,客观题占比不低于10%。三.特殊性与普遍性相结合原则。中国工商银行作为统一法人,对各级经营管理人员的甄选有相对一致的普遍性规定。各地区分支机构受客观环境影响,对本地经营管理者尚有特殊规定。在命题过程中保证不低于70%的内容在本大纲界定范围之内。四.难易结合的原则。为保证命题的公平公正性，要本着难易结合、深浅结合且难易限度适应职位需要，并保持一定稳定性的原则，避免过难或过易的情况发生。第二部分公共科目大纲第七条政治一.马列主义、毛泽东思想（一）马克思主义哲学的基本特点和重要内容1．马克思主义哲学的基本特点2.马克思主义哲学的重要内容（二）马克思主义政治经济学1.生产方式与经济制度生产力与生产关系经济制度及其类型２．商品与货币商品货币价值规律3.资本与剩余价值货币转化为资本资本的本质剩余价值的产生资本主义工资4．资本积累资本主义再生产与资本积累资本主义积累的一般规律5．资本的流通过程资本的循环资本的周转社会资本的再生产和流通(三）科学社会主义１．社会主义从空想到科学的发展空想社会主义的历史功绩及其局限性科学社会主义的基本观点科学社会主义的历史功绩2.社会主义从理论到实践的奔腾3．社会主义国家的改革与现代化建设社会主义国家改革的兴起与发展社会主义现代化建设的原则和基本环节(四）毛泽东思想1.毛泽东思想的形成和发展２.毛泽东思想独创性的理论奉献3.毛泽东思想的活的灵魂实事求是群众路线独立自主4.毛泽东思想的历史地位二.邓小平理论(一)邓小平理论的科学体系1.邓小平理论是一个科学体系２.我们党对邓小平理论体系和内容的表述过程3．邓小平理论体系的结构哲学基础理论基石建设有中国特色社会主义经济、政治、文化和党的建设诸方面的一系列重要原理党的基本路线、基本大纲和基本政策(二)邓小平理论的精髓1.实事求是思想路线的重新确立2.解放思想与实事求是的辨证统一3.解放思想、实事求是是邓小平理论的精髓(三)社会主义的本质与主线任务1．社会主义的本质社会主义本质的新概括社会主义本质论的理论奉献和现实意义2.社会主义的主线任务社会主义的主线原则社会主义的主线任务确立社会主义主线任务的依据现阶段发展生产力的重要性与迫切性３.判断一切工作是非得失的“三个有助于”标准“三个有助于”标准“三个有助于”标准的意义(四)社会主义初级阶段１.社会主义初级阶段的含义２.社会主义初级阶段的基本路线和基本大纲3．社会主义初级阶段的基本经济制度4．社会主义初级阶段的所有制结构５.社会主义初级阶段的分派制度(五)社会主义改革1.改革的目的和衡量标准2．改革、发展、稳定的关系(六）社会主义对外开放1.对外开放是我国的一项基本国策2.对外开放必须坚持社会主义原则3.我国对外开放的基本格局(七）社会主义建设发展战略1．实现社会主义现代化的三步走战略2.实行科教兴国与可连续发展战略３.逐步实现共同富裕的社会发展战略(八)社会主义市场经济1．社会主义市场经济理论的提出及基本内涵社会主义也可以搞市场经济社会主义市场经济理论的基本内涵我国经济体制改革的目的2.社会主义市场经济体制的基本特性3．社会主义市场经济体制的基本框架建立现代公司制度哺育和完善市场体系建立健全宏观经济调控体系建立合理的个人收入分派制度建立多层次的社会保障制度（九)社会主义民主与法制1.发展社会主义民主政治是社会主义现代化建设的重要目的２.我国的基本政治制度３.改革政治体制,发展社会主义民主4.加强法制建设，实行依法治国（十)社会主义精神文明１．社会主义精神文明是社会主义社会的重要特性２．社会主义精神文明建设的内容、任务和奋斗目的3.坚持两个文明建设一起抓三.江泽民“三个代表”重要思想（一)“三个代表”思想提出的背景(二)“三个代表”思想是全面加强党的建设的伟大大纲１．“三个代表”思想是立党之本、执政之基、力量之源２.“三个代表”是辨证统一的整体3.实践“三个代表”是时代发展的必然规定（三）中国共产党要始终代表中国先进社会生产力的发展规定1.始终代表先进社会生产力发展规定是社会主义的本质规定和历史经验的科学总结2．坚定地发展当代中国的社会生产力３.要代表先进生产力的发展规定（四)中国共产党要始终代表中国先进文化的前进方向1.当代中国先进文化的内涵和实质2.面向新世纪搞好社会主义文化建设３．要代表中国先进文化的前进方向（五)中国共产党要忠实代表中国最广大人民主线利益1.代表中国最广大人民主线利益的内涵和实质2.切实保证党始终代表中国最广大人民群众的主线利益（六)以“三个代表”为指导,推动金融发展、改革与创新第八条经济一.经济理论（一)社会主义市场经济１．资源配置方式与市场经济资源配置方式市场经济的一般规定性和构成要素２.社会主义市场经济的制度基础和体制框架社会主义市场经济的制度基础社会主义市场经济的体制框架(二)社会主义经济中的所有制关系和产权制度1.所有制关系和所有制形式所有制关系所有制形式2.市场经济和产权制度产权和产权的类型产权制度及其功能产权的界定和保护(三)现代公司制度与国有公司改革1．现代公司制度与国有公司的产权关系国有公司的产权关系现代公司制度的重要内容现代公司制度的建立和国有公司改革2.国有公司的功能和国有经济的结构调整市场经济中国有公司的功能国有经济的结构调整和合理布局（四)收入分派制度与现代公平效率原理１.个人收入分派过程与收入分派的调节个人收入分派过程个人收入分派的调节与个人可分派收入的形成2.收入分派方式按劳分派按生产要素分派其他分派方式3.社会公平与经济效率收入平等与机会平等效率优先、兼顾公平(五）经济增长与经济波动1．经济增长及其决定因素经济增长与经济发展经济增长的决定因素和经济增长模式2.经济增长方式及其转换粗放型经济增长方式和集约型经济增长方式经济增长方式的选择和转换3.经济增长与经济发展战略4．经济波动经济周期波动的类型经济周期的阶段划分和阶段特性经济周期的一般因素和政府干预我国的经济波动(六)市场经济的运营与宏观调控1.市场机制的有效性、市场失灵和市场功能缺陷市场机制与市场机制的有效性市场失灵市场功能缺陷2．宏观经济和宏观调控宏观经济运营的重要目的宏观经济变量宏观经济运营中的国民收入循环总供求平衡与国民收入均衡的实现条件宏观经济调控的必要性和目的现代宏观经济调控方式现代宏观经济调控的重要政策现代宏观经济调控的手段（七)对外开放和对外经济关系１.对外开放的必然性和对外开放的基本形式对外开放与经济国际化对外开放与社会主义市场经济对外开放的基本形式2．对外贸易的作用和政府对进出口贸易的干预对外贸易的基本作用影响对外贸易的重要因素政府对进出口贸易的干预3.对外经济合作国际资本流动和政府对资本流动的干预国际技术转让和引进先进技术劳动力国际流动与我国的对外劳务合作亚太经合组织(APＥＣ)二.经济管理(一）管理基础1.管理的基本职能计划职能组织职能领导职能控制职能２．管理的过程与基本方法(1)科学决策决策的程序不同条件下的决策方法(2）计划组织目的的定义组织目的的多重性目的管理组织的战略计划（3）组织设计管理幅度原理管理层次原理集权与分权原理统一指挥原理组织部门的划分（４）激励需要层次理论双因素理论盼望理论公平理论激励的基本形式常用的激励方式（５)领导领导的本质领导的权力和影响力领导的行为（6)控制控制的概念控制的过程（二)银行行政管理１．组织管理(１)银行的组织类型机构型组织部门型组织混合型组织(2）银行的组织设立原则目的性层次性稳定性效益性2．决策管理(1)决策方式管理集体决策个体决策程序决策（2）决策权限管理有效性原则明确性原则适应性原则3.政工管理党务管理团务管理工会管理妇工委管理精神文明建设思想政治工作(三)会计1.财务会计（1）财务会计概念和基本内容（2）财务会计要素与会计恒等式反映财务状况的要素拟定经营成果的要素会计恒等式２.财务报表分析(1)公司财务报表分析财务报表分析的内容和方法（２）金融机构财务分析资产负债表的阅读与分析利润表的阅读与分析财务综合分析3.管理睬计（1）管理睬计的基本内容管理睬计的概念特点基本内容（2）预测决策会计(3）责任会计成本中心及其考核利润中心及其考核投资中心及其考核(四）记录1．记录指标与记录分组(1）记录指标记录指标的概念记录指标的构成要素记录总体与总体单位标志记录指标体系（2)记录分组记录分组的概念记录分组的作用我国现行几种重要记录分类标准2．记录调查与记录整理(1)记录调查记录调查与调查单位记录调查的种类几种常用的记录调查方法(2)记录整理的内容数据解决数据管理3．记录指标的计算与应用（１）总量指标实物指标价值指标劳动量指标(2)相对指标结构相对指标比例相对指标强度相对指标计划完毕限度相对指标动态相对指标(3)平均数算术平均数调和平均数几何平均数(4）标志变异系数全距标准差变异系数4.记录分析（1）时间数列时间数列水平指标时间数列速度指标（２）记录指数综合指数指数体系（3)相关与回归相关关系的概念与种类相关关系分析的重要内容相关系数简朴线性回归分析5．社会经济记录中的一些重要指标（1)反映国民经济发展规模、速度的指标国内生产总值的含义国内生产总值的计算方法按可比价计算国内生产总值(2)反映国民收入分派及居民收入水平的指标国民生产总值国民可支配收入城乡居民家庭可支配收入（3）反映国民经济效益的指标反映中间消耗节约效益的指标反映活劳动消耗节约效益的指标反映投资宏观效益的指标(4)反映人口增长和劳动就业的指标人口自然增长率就业率与失业率三.金融（一）金融理论１.货币与信用(１）货币的本质和职能货币的本质货币的职能(2)货币流通与货币制度货币流通的实质与范围货币制度的构成要素和类型(3)货币供求货币供应货币需求货币均衡与通货膨胀（4)信用形式商业信用银行信用国家信用消费信用国际信用其他信用形式（5）信用工具票据债券股票(6)利息和利息率利息利息率2．金融市场(１)金融市场的概念和功能金融市场的概念金融市场的基本功能融资方式(2）金融市场的参与者家庭个人公司部门政府部门金融机构（3)金融市场分类货币市场和资本市场发行市场和流通市场3.货币政策(1)货币政策目的货币政策的最终目的体系最终目的之间的矛盾货币政策中间目的的选择(2）货币政策工具一般性货币政策工具选择性货币政策工具其他货币政策工具（3)货币政策的传导机制凯恩斯学派货币政策传导机制理论货币学派的货币政策传导机制理论货币政策时滞(4)货币政策与财政政策共性区别配合模式（５)国际收支与货币政策(6)我国货币政策货币政策最终目的货币政策中间目的货币政策工具货币政策的传导4.国际金融(１）汇率理论国际借贷学说购买力平价理论利息平价理论货币学派汇率理论合理预期理论汇率标价方法(2)外汇管理外汇管理的概念外汇管理的目的外汇管理的对象与管理机构外汇管理的方法我国现行外汇管理体制（3)国际收支国际收支的概念国际收支平衡表国际收支状况国际收支调节我国国际收支记录（４）对外信用关系运用外资的方式５.ＷTO与中国银行业(１)ＷTＯ概论世贸组织成立的背景世贸组织的影响世贸组织的宗旨世贸组织的职能世贸组织的基本原则世贸组织的协议世贸组织的成员（２)ＷTO与银行服务业中国银行业开放的状况中资、外资银行的比较(二）金融体系1．金融体系与结构2．银行体系与结构3.非银行金融机构（三)金融创新1.金融创新银行业务的创新金融市场的创新金融制度的创新２.资产证券化资产证券化的概念及其融资特点3．金融工程原理金融工程概念远期利率协议金融期货互换期权套期保值投机套利４.金融资产定价5.国际银行业并购6.网络金融电子商务银行电子化的发展阶段网络银行的技术构成网络银行提供的金融业务网络银行的组织结构网上支付手段网络金融的安全控制7.国际资本流动含义形式与特点经济效应国际资本流动的新特性（四)商业银行及其经营管理1.商业银行的组织形式商业银行的组织形式我国商业银行的组织和机构设立2．商业银行重要业务商业银行负债业务与所有者权益商业银行资产业务商业银行其他业务3.商业银行经营管理原则商业银行经营目的商业银行经营管理原则4.商业银行资产负债管理资产负债管理原理资产负债管理的内容我国商业银行资产负债比例管理监控、检测指标５.商业银行风险管理商业银行风险的概念商业银行风险的成因及分类商业银行风险管理的内容商业银行风险管理的重要方法“巴塞尔协议”的重要内容6.商业银行内部控制制度内部控制制度的概念商业银行内部控制制度的重要内容7.市场营销的基本知识*（1)市场营销的核心概念（2）市场细分的内容市场细分的方法市场细分的程序市场细分的有效性(3）市场调研客户市场行为分析影响客户行为的重要因素行业分析与同业竞争分析(4）客户关系管理客户资料管理客户跟踪管理客户服务管理(5）业务推广、营销宣传的基本方法个人金融业务营销的特点与客户沟通的技巧（6）产品生命周期、品牌管理的基本知识8．商业银行市场营销策略市场营销计划与策略的拟定产品策略定价策略分销策略业务推广策略9.商业银行客户经理制客户经理制客户细分客户关系管理客户分析与评价客户风险管理10．商业银行的业务拓展与金融混业经营商业银行业务拓展金融混业经营的竞争优势金融混业经营的风险与防范我国金融混业经营的现状与管理措施ＷTO环境中的金融混业经营（五)金融应用文写作金融应用文的种类与内容金融应用文的特点金融应用文的体式和稿本起草的基本程序和撰写方法第九条历史、国情国力一.历史(一）中国古代史1.先秦夏、商、西周奴隶制王朝大国争霸和战国七雄科学技术和思想文化２.秦汉、魏晋、南北朝秦统一六国与巩固统一的措施中央集权制度统一的多民族国家的形成社会经济的发展三国鼎立和南北朝形成中外文化交流科学技术和思想文化3.隋唐、五代、宋辽金统一的多民族国家的发展经济制度和经济发展中外经济文化交流科学技术和思想文化文学艺术４.元、明、清统一的多民族国家的巩固与发展祖国疆域的奠定社会经济的发展赋税人口增长中外经济文化交流科学技术和思想文化文学艺术（二）中国近代史（1840—1949)１.从鸦片战争到五四运动鸦片战争与半殖民地半封建社会的开端列强的侵华战争与不平等条约及其后果太平天国农民运动洋务运动与资本主义的产生、发展资产阶级的维新运动辛亥革命与争取民主共和的斗争向西方学习的思潮２．从五四运动到中华人民共和国成立新文化运动南京国民政府及其体制的变化中国民族资本主义的发展从“九一八”事变至“七七”事变日本帝国主义的武装入侵抗日民族统一战线的形成与作用人民解放战争与国民党政权的覆没(三)中国现代史1．从中华人民共和国成立到社会主义建设的曲折历程中国人民政治协商会议第一次全体会议与《共同大纲》争取国家财政经济状况的基本好转第一届全国人民代表大会与《中华人民共和国宪法》社会主义制度在中国的确立“大跃进”运动人民公社化运动贯彻“调整、巩固、充实、提高”方针的经济措施和政治措施“文化大革命”的性质、根源及其严重后果外交工作的新突破2.开创社会主义现代化建设新局面家庭联产承包责任制的出现和推广四个经济特区的创建和全国对外开放格局的推动国有公司改革历程政治体制改革历程教育体制改革历程科技体制改革历程税收体制改革历程香港、澳门回归（四)中国近代金融史1.鸦片战争前后清政府统治时期的金融货币制度与货币流通钱庄的发展与演变票号发展外国银行的设立中国资本主义银行业的产生清末金融风潮2.北洋政府统治时期的金融外国在华银行的活动战后中国金融业的迅速发展和畸形发展金融市场的开拓3．国民党政府统治时期前十年的金融十年内战时期的外国金融势力国内各种金融机构的新趋势“四行两局”信用体系的形成法币政策和金融垄断4．抗战时期和解放战争时期的金融抗战初期的金融业日军占领区的金融官僚资本金融垄断恶性通货膨胀与国民党统治区货币金融的崩溃5.新民主主义金融新民主主义金融的萌芽土地革命时期新民主主义金融的建立抗日战争时期新民主主义金融的发展解放战争时期新民主主义金融的全面胜利6.新中国建立后国民经济恢复时期和“一五”时期的金融国民经济恢复时期的金融“一五”时期的金融7．社会主义建设事业曲折发展中的金融“大跃进”中金融工作的失误银行工作六条“文化大革命”时期的金融工作十一届三中全会后的金融体制改革(五）世界史世界四大文明古国欧洲文艺复兴英国资产阶级革命美国独立法国大革命欧美的工业革命日本明治维新巴黎公社第一次世界大战十月革命第二次世界大战苏联解体与东欧剧变北大西洋公约组织和七国首脑会议二.国情国力（一)国情1．国土资源2．人口概况３.民族概况（二)国力１.经济概况2.金融概况3.综合国力第十条法律一.法学基础(一)法、法律关系与法律事实１.法的基本概念法的概念法的本质法的特性2.法律关系法律关系的概念法律关系的构成要件法律关系的内容3.法律事实(二)法律责任和法律制裁的方法1.法律责任违法及其构成法律责任2.法律监督和法律制裁法律监督法律制裁的方法(三)法学基础理论１．我国法律体系法及其基本特性权利和义务法律关系性法的分类法的部门体系与效力等级体系2.法的制定和实行法的制定法的实行依法治国的理论依法治国的实践（四)宪法1.我国宪法的基本原则与结构人民主权原则基本人权原则法治原则权力制约原则宪法的结构２．宪法规范与宪法关系宪法规范的重要特点宪法关系的主体3．宪法与宪政宪政的概念和特性宪法与宪政的关系4．我国的国家制度、国体和政体５．我国的国家性质和基本政治制度6.公民的权利和义务7.宪法的实行及其保障二.有关部门法(一)民法1.民法的基本概念民法的调整对象民法的基本原则２.民事主体与民事法律行为民事权利能力与民事行为能力公民的民事权利能力与民事行为能力法人的概念及分类法人的民事权利能力与行为能力3.代理代理的概念与特性代理的种类代理权的行使无权代理及其法律后果4.物权物权的概念和分类财产所有权的概念和内容财产所有权的取得和法律保护财产共有5.债权债权的概念债的履行原则债的消灭6.人身权人身权的概念公民的人身权7.民事责任制度民事责任的概念和特性承担民事责任的方式8．诉讼时效诉讼时效的概念一般诉讼时效与特殊诉讼时效诉讼时效的起算、中止、中断与延长（二)公司法1.公司与公司法公司的概念与种类公司法的概念２.有限责任公司与股份有限公司有限责任公司的概念与特性公司章程有限责任公司的组织机构股份有限公司的概念与特性股份有限公司的组织机构3．公司的设立、分立、合并、破产、解散与清算（三）担保法1.保证保证的概念保证人的条件与保证方式保证期间与保证责任的范围最高额保证2．抵押抵押的概念和抵押物的范围抵押的设立和抵押物的登记抵押权的实现最高额抵押３.质押动产质押权利质押(四)票据法1.票据的种类票据的概念票据的法律特性票据的种类2.违反票据法的法律责任(五)协议法1．协议法的一般规定协议的概念协议法的基本原则２.协议的订立和效力协议的订立协议的效力3.协议的履行和违约责任协议的履行违约责任（六)中国人民银行法1.中央银行法的概念中央银行法的概念我国中央银行法的结构2．我国中央银行的法律地位和职责3．中央银行的金融监督管理4.法律责任的规定违反货币管理方面的法律责任违反金融监管方面的法律责任违反人民银行纪律、业务规则方面的法律责任（七)我国商业银行法1.商业银行法的概念商业银行法的概念我国商业银行法的结构2.商业银行的经营管理原则的规定商业银行经营的“三性”原则商业银行与客户的平等原则商业银行的公平竞争原则商业银行遵守法制原则和不得损害社会公共利益的原则商业银行的资产负债比例管理和风险管理原则3．商业银行业务的法律规定负债业务的法律规定资产业务的法律规定中间业务的法律规定4.违反商业银行法的法律责任商业银行违反《商业银行法》应承担的法律责任商业银行工作人员违反《商业银行法》应承担的法律责任其他单位或个人违反《商业银行法》应承担的法律责任（八)保险法１．保险法的概念保险的概念保险法的概念2.我国《保险法》的重要内容《保险法》的合用范围和保险原则有关保险协议的法律规定保险公司的规定保险业务范围和经营规则的规定保险业的监督管理的规定保险代理人和保险经纪人法律责任的规定(九)证券法1．证券法的概念及基本原则2.证券的发行、上市与交易３．严禁的证券交易行为及其法律责任（十)财税法１.税法税法的调整对象税收法律关系税法的构成要素税收征收管理法2．会计法会计核算的法律规定公司、公司会计核算的特别规定会计监督法律责任３.审计法审计机关的职责和权限违反审计法的责任(十一）劳动法1.我国劳动法的合用范围2.解除劳动协议的条件和程序3.劳动协议的变更和终止4．劳动争议的解决程序（十二)金融违法行为处罚办法1.金融违法行为处罚办法的处罚对象2.具体处罚的违法行为3.金融违法行为处罚办法中对负责人员的纪律处分第十一条计算机基础一.计算机硬件(一)计算机组成与体系结构构成计算机的各部件的功能及其互相关系各种体系结构的特点和应用计算机体系结构的发展(二）存储器与外围设备各类存储器的功能、特性和使用存储器的技术指标各类外围设备的功能、特性和使用输入/输出接口和控制方法（三）多媒体技术及其应用多媒体基本知识音频和视频信息的应用(四)系统配置与性能评价计算机选型与配置系统评价方法二.计算机软件(一）软件语言语言的种类、特点和合用范围计算机软件分类（二）操作系统操作系统概念操作系统的类型结构Windows系统的操作（三)文献和数据库系统(计算机）文献的概念文献的逻辑结构文献的物理结构数据库系统的概念数据库管理系统的类型、结构(四)数据通信与计算机网络数据通信计算机网络知识网络技术的新发展三.计算机病毒常识计算机病毒症状防治病毒的具体措施四.计算机安全防范计算机信息系统安全的含义金融计算机系统安全的重要目的计算机安全防范措施五．计算机的平常维护六.办公自动化(一)办公自动化系统事务型办公系统管理型办公系统决策型办公系统ﻩ（二）办公自动化系统运用数据解决文字解决文献解决图形与图象解决电子表格电子日程管理电子数据互换（三）NOTEＳ与ＩＮTERＮEＴ的基本操作第三部分业务科目大纲第十二条负债业务一.负债业务基础知识（一)负债业务概念*（二)资产负债管理＊（参见第十五条“计划财务”）(三）资本筹措(参见第十六条“资金营运”)（四）存款业务1.储蓄存款活期储蓄存款定期储蓄存款2．对公存款＊对公存款及其特点公司存款机构存款对公存款管理的基本原则存款保险制度*3.同业存款*券商清算保证金公积金存款代签承兑汇票保证金4.外汇存款(参见第十八条“国际业务”）（五)融资业务（参见第十六条“资金营运”)(六）市场营销(参见第十九条“商业银行市场营销”）(七）与负债业务相关的综合业务系统知识(参见第十七条“会计核算”）二.负债业务的种类（一)储蓄存款种类活期储蓄定期储蓄定活两便储蓄零存整取存本取息告知存款活期支票旅行支票大额可转让定期存单教育储蓄(二)对公存款种类长期对公存款短期对公存款公司存款机构存款单位活期存款单位告知存款单位协定存款保险公司协议存款单位定期存款(三)外汇存款种类外币储蓄存款外汇对公存款(四)同业存款种类券商存款其他银行存款信用社存款财政政策性存款资产公司存款财务公司存款信托公司存款(五)融资业务的相关种类（同时参见第十六条“资金营运”）系统内借款人民银行借款同业拆借票据融资三.负债业务的运作(一）商业银行负债业务的内外部条件＊1．内部影响条件人员要素资金要素信息要素技术设施要素经营管理能力2.外部影响条件与国家之间的关系与地方政府之间的关系与中央银行的关系与机构客户之间的关系与公司客户之间的关系与个人客户之间的关系(二)融资业务运作1．借款系统内借款的运作*人民银行借款的运作＊市场拆借的运作2.票据融通业务解决流程及要点（参见第十六条“资金营运”)3.货币市场短期融资货币市场短期融资工具货币市场短期融资对象４.融资业务的交易市场（参见第十六条“资金营运”)5.机构客户融资重要途径交易品种操作流程6．债券发行发行债券原则权限组织方式审批程序组织实行（三）储蓄存款业务运作1．储蓄业务的操作程序储蓄存款(含开户）业务的操作程序储蓄取款(含销户）业务的操作程序2.储蓄利息计算、利息税代扣活期储蓄利息的计算及利息税代扣定期储蓄利息计算储蓄利息计算及利息税的代扣定期零存整取储蓄利息计算及利息税代扣(四)对公存款业务运作市场调查分析营销策略选择优质客户联系制度*系统存款的集中归集政策性资金的专户存储中小户存款的运作新客户的哺育和竞争*项目揽存的含义有贷户和无贷户的监控手段派生存款的封闭运作保证金存款的控制销货款归行率（五)同业存款业务运作同业存款的重要筹资途经*同业谈判不同类型同业客户的产品类别和组合（六）外汇存款业务运作(参见第十八条“国际业务”)四.负债业务的管理（一)负债业务的分析总量分析结构分析趋势分析占比分析回归分析时间序列分析公司存款、机构存款与储蓄存款的关系分析市场利率分析汇率走势分析客户服务策略分析合理评价负债业务赚钱能力（二）负债业务的成本核算＊成本核算的原则成本核算的形式、内容和项目成本核算的方法负债业务经营盈亏临界点分析边际利润边际成本业务经营保本参数值的拟定内部计价(三）负债业务的考核同业占比指标人均旬均增量指标人均点均存款指标筹资综合成本存款利润率存款稳定率存款巩固率负债业务综合奉献度（四）负债业务的品牌管理(参见第十九条“商业银行市场营销”)（五)融资管理融入资金的运用限制授信授权风险管理融资业务对象融资业务期限融资业务的额度管理（六)外汇帐户管理＊1．外汇储蓄存款帐户管理2.外汇对公存款帐户管理资本项目管理经常项目管理(七)利率管理(参见第十五条“计划财务”）(八）储蓄业务管理*1.储蓄业务易发案部位管理(1）易发案部位涉及的重要内容库存钞票空白重要凭证及有价单证公私印章内部资金往来大额存取款特殊业务通存通兑业务磁卡密码及电脑机房（2)易发案部位的管理原则２．储蓄业务检查各级个人金融业务检查工作职责检查方法及检查内容工作权限工作制度３.储蓄业务的管理储蓄管理条例五.负债业务的风险防范与控制（一)利率风险导致市场利率风险的重要因素利率敏感性分析浮动利率固定利率（二)汇率风险(三)流动性风险与利率风险的防范＊(参见第十六条“资金营运”）1.风险防范与控制的基本规定２.流动性风险的防范3.利率风险的防范(四)风险管理1.风险类别*2.风险预警与辨认*风险的认定条件与解决风险监测风险的分析与报告3.票据融通业务风险4.客户风险管理六．负债业务的整合与创新负债业务的整合银保合作银证合作公司存款、机构存款和储蓄存款的互动与互补本外币筹资业务一体化*负债业务发展和创新负债业务的自助化负债业务的多元化负债业务的市场化负债业务的无纸化负债业务的全天化负债业务的品牌化定期一本通活期一本通牡丹灵通卡个人汇款直通车七.负债业务与银行其他业务的协同与关联负债业务与资产业务的协同与关联负债业务与中间业务的协同与关联筹资部门与相关业务部门的关系相关业务品种（参见第十四条“中间业务”）八.负债业务涉及的政策法规以及我行的有关规定（一）利率政策(二）存款业务涉及的法律规定1.存款人的权利和义务２.银行的权利和义务3.储蓄存款的法律原则４．储蓄存款的法律规定5.储蓄管理条例6.单位存款的法律论据7.单位存款的限制措施8.对存款人法律保护9.银行协助司法执行的有关法律解释查询冻结扣划10.储蓄实名制有关规定同业拆借政策(参见第十六条“资金营运”)第十三条资产业务资产业务基础知识（一）资产业务概念*（二）资产负债管理*（参见第十五条“计划财务”)（三）信贷业务１.信贷业务基本制度*(１)贷款对象及贷款条件贷款对象贷款基本条件严禁贷款对象（2)贷款卡贷款卡发放对象贷款卡的发放与管理（３)贷款人贷款人的主体资格贷款人的权利贷款人的义务(4)借款人借款人的主体资格借款人的权利借款人的义务(5）审贷分离、分级审批制度２．市场营销*（参见第十九条“商业银行市场营销”)3.贷款分类（1)自营贷款、委托贷款和特定贷款(2）短期贷款、中期贷款和长期贷款（３)信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)和票据贴现4.贷款程序（1）信用分析与客户信用等级评估信用分析的内容行业分析区域经济分析公司财务分析对借款人信用的评价评级基本涵义和对象信用等级划分类别信用评级指标体系及内容信用评级方法及原理评级的特别规定（2)统一授信*基本概念统一授信的原则授信对象及授信主体的拟定统一授信的重要方法最高综合授信额度的核定客户授信（3）贷款申请与贷前调查客户申请贷款应提供的资料贷前调查的内容和方法客户信用分析客户财务分析客户非财务因素分析(４)贷款审查和审批*贷款审查重要内容贷款审查审批流程信贷业务审批权（5）贷款发放借款协议担保协议贷款发放（6）贷后管理*贷后管理责任制贷后检查内容和规定不良贷款管理(7)信贷业务档案管理信贷业务档案管理基本规定信贷业务档案分类信贷业务档案的常管理（8)贷款收回及展期贷款本息的收回贷款展期逾期或违约贷款的清收5.贷款五级分类及管理*(１)贷款五级分类的定义及特性贷款五级分类的概念正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款（2）贷款五级分类的标准、方法和环节（3)贷款五级分类中常用的风险辨认方法(4)贷款分类过程中应注意的问题6.资产风险管理（参见第二十条“资产风险”)７.信贷综合管理系统８.信贷分析(1)信贷数据分析的基本指标类型（2）信贷分析报告＊信贷执行情况分析信贷质量分析9.信贷审查委员会秘书工作（1）信贷审查委员会工作规程*人员组成工作任务和权限工作程序纪律和责任(２)审贷会秘书处秘书处的工作职责申报材料的复审审贷会议的有关规定工作报告监督检查资料管理（四）钞票资产业务(五）证券投资业务(六）其他资产业务二．资产业务的种类及运作（一）固定资产管理（参见第十五条“计划财务”）（二）公司信贷1.流动资金贷款*(1）流动资金贷款品种短期流动资金贷款中期流动资金贷款流动资金循环贷款流动资金贷款借新还旧票据贴现（２)业务操作程序＊贷款调查要点贷款审查和审批要点流动资金贷款程序2.项目贷款（1）贷款品种（2)项目贷款评估资金时间价值项目贷款评估的基本内容公司经济效益动态分析原理贷款评估工作的基本规定工商银行项目贷款评估办法(3）业务操作程序*贷款调查要点贷款审查和审批要点项目贷款程序3．外汇贷款及贸易融资(１）自营外汇贷款*概念特点对象种类发放条件使用范围相关外汇管理规定(2)转贷款概念特点种类(国际金融组织转贷款、外国政府转贷款、国际商业贷款）转贷款与自营外汇贷款的比较与转贷款有关的国家管理制度和政策规定(3)出口信贷概念种类国际上出口信贷的通行做法(4）贸易融资出口押汇进口押汇贴现打包贷款提货担保信托收据福费廷福费廷业务的操作流程福费廷业务的风险管理保理保理重要流程国际保理惯例规则国际保理业务与信用证、托收方式的异同(5）外汇担保(参见第十四条“中间业务”）4.其他融资业务（1）邮电通信设备买方信贷基本概念办理条件业务操作程序期限、额度和偿还的有关规定(2)保理业务概念及分类办理条件业务操作程序风险防范国际保理惯例规则国际保理业务与信用证、托收方式的异同（3）商业承兑汇票贴现贴现的范围和条件贴现的申请、审批和办理(4）银团贷款融资业务参与银行收费报价组织程序贷后管理(5）银行承兑汇票＊(参见第十四条“中间业务”）(6）人民币保函业务*(参见第十四条“中间业务”）（三)机构客户融资管理１．综合授信管理综合授信管理内容综合授信管理方法综合授信管理程序综合授信管理制度*2．用户分析及信用评级机构客户信用等级评估机构客户信用等级评估指标机构客户信用等级评估模型机构客户信用等级评估标准信用分析内容行业分析客户内部管理分析3．机构客户融资重要途径交易品种操作流程(四)住房贷款1.房地产与房地产信贷房地产项目开发程序工商银行住房信贷重要业务品种2.房地产贷款项目评估(1）房地产贷款项目评估的内容与程序评估规定评估的内容评估程序(2）房地产贷款项目的资金平衡测算3.个人住房贷款(1)个人住房贷款的业务品种(2)按揭项目的申请、调查与确认按揭项目申请按揭项目调查按揭项目的拟定（3)个人住房贷款的申请、审查和审批*个人信用调查个人住房贷款审批及权限(４)个人住房贷款的发放、管理和收回个人住房贷款发放流程贷后管理档案管理清户撤押4.商品房开发贷款（1)商品房开发贷款的内容（2)商品房开发贷款的申请、调查与评估贷款申请核定信用等级贷款审查（3）商品房开发贷款的审批与发放＊贷款的审查与报批贷款审批权限贷款发放流程(４)商品房开发贷款的贷后管理贷款资料归档与管理项目客户经理管理制度贷款展期收贷撤保5.住房项目储备贷款贷款条件审批权限*贷后管理6．按揭证券化*按揭证券化的概念按揭证券化的运作程序(五）个人消费贷款1．个人消费贷款品种*个人汽车消费贷款个人大额耐用消费品贷款个人综合消费贷款个人小额短期信用贷款个人质押贷款个人助学贷款个人综合授信2.个人消费贷款业务流程贷款申请与调查贷款审批与发放3．贷款管理与检查贷后管理制度档案管理贷后检查基本规定４．个人消费信贷综合管理贷款风险评价（借款人及各种担保方式评估）贷款风险预警、控制指标贷款风险控制与管理(六)钞票资产业务1.钞票资产种类库存钞票存放中央银行资金存放同业托收未达款2．钞票资产业务管理原则（七）证券投资业务1.证券投资对象、原则*政府债券金融债券投资计划业务权限审批程序2.证券投资分析证券投资收益证券投资风险投资证券的流动性税率有关政策法律规定３.证券投资方法选择*梯形投资法杠铃投资法操纵收益曲线法有效证券组合法证券转换法(八)其他资产业务三．资产业务的创新四.资产业务与其他业务的协同与关联（一）资产业务与负债业务的协同与关联（二)资产业务与中间业务的协同与关联(三)资产业务部门与相关业务部门的关系五.资产业务涉及的政策法规以及我行的有关规定第十四条中间业务一.中间业务基础(一)中间业务概念*(二)中间业务种类*结算银行卡代理担保及承诺信息征询投资银行金融衍生业务基金托管其他中间业务二．结算业务(一）本币结算１.票据基本知识票据的含义票据的关系人票据行为票据权利票据法规２.票据的种类汇票本票支票３.结算方式*(１)汇兑办理汇兑业务的基本规定汇兑结算程序(２)托收承付办理托收承付业务的基本规定办理托收承付结算程序(3）委托收款办理委托收款业务的基本规定委托收款结算程序同城特约委托收款结算程序(二）国际结算1.国际结算的概念２.国际结算的基本方式*（１）电汇汇出汇款(涉及预付款)的外汇管理政策审核汇入汇款入帐的外管政策审核国际收支申报的有关规定(２）托收托收的分类（光票托收、跟单托收)跟单托收业务操作流程托收业务风险管理托收统一规则（国际商会第522号出版物UＲＣ52２）（３)信用证信用证的种类信用证的重要内容信用证的重要当事人及各当事人的责任和权利信用证的法律关系信用证的与保函的异同信用证与协议的关系信用证结算业务的重要流程信用证结算业务所遵循的国际惯例(UCP500）信用证业务的风险管理（4)国际结算中的重要单据商业发票运送单据保险单据其他单据三.代理业务（一)基本概念(二)业务品种1.代理收付款业务(１)代收业务代收水费代收电费代收话费代收煤气代收学费代收税款代收房租（2）代付业务代发工资代发退休养老金代发医疗保险金2.代理证券业务（1)代理证券业务(２)代理债券业务①代理债券业务概念②代理债券业务范围代理发行政府债券代理兑付政府债券代理承销政府债券债券结算代理(３）代理证券业务工具创新银证转帐银证通3.代理基金业务*(１）证券投资基金的基本概念和种类（２）开放式基金的概念和特点（3）开放式基金的运作程序(4）开放式基金运作的费用与收益（５)开放式基金的净值、收益与分红(6）开放式基金的风险（7）开放式基金的投资策略4．代客外汇买卖业务(1)对公代客外汇买卖业务(2）个人外汇买卖业务业务5.代理保险业务*(1）基本概念（2)业务种类代理销售保险代销保险产品种类代收代付保费(3)代销保险的业务解决投保初审核保代销保险的凭证管理（4）代收代付保险费的业务解决6.代理保管业务(１）代保管贵重有价值品业务(2)出租保管箱业务7.委托贷款业务(1)委贷品种*委托贷款代理财政性委托贷款代理政策性银行委托贷款政策性住房贷款(2)业务操作程序贷款调查要点贷款审查和审批要点贷款流程８.钞票管理9．代理融通业务１0.代理中央银行业务代理财政金库代理收兑、配售金银１１．代理政策性金融机构和其他金融机构等业务12.代理业务会计核算(参见第十七条“会计核算”）四.银行卡业务(一)概述1.银行卡概念2.发展进程3.银行卡种类信用卡(贷记卡、准贷记卡）借记卡4.国际信用卡组织与国际信用卡公司简况*万事达国际组织、威士国际组织、美国运通公司、JCB信用卡公司、大莱信用卡公司5．我国银行卡的重要品牌与功能特点＊我国银行卡发展重要品牌及功能特点６．牡丹卡产品体系*产品分类 产品功能产品管理7.发展牡丹卡业务的必要性8.牡丹卡业务经营管理（二）银行卡业务运作1.发卡(１）申领申领条件ﻩ申领程序担保规定（2)资信评估资信调查ﻩ资信评估信用额度（3）开销户开销户规定换卡 挂失新开 补打密码（4)卡片制作２.业务受理(1)消费及收单业务特约单位消费 收单解决消费及收单资金清算（２）存取现解决流程牡丹灵通卡异地通存通兑 ﻩ资金清算(3）转帐①业务方式发卡机构及营业网点转帐ATM转帐电话银行转帐网上银行转帐②资金清算(4)代收代付(5)外汇卡收单业务特约单位消费ﻩ指定储蓄所取索授权止付资金清算(6）索授权基本规定 业务解决流程 异地挂失及紧急取现授权（7）挂失止付挂失基本规定ﻩ止付基本规定ﻩ截获止付、伪冒卡的规定3.业务管理(1)柜员管理管理原则 管理方法及规定（２）有价单证、空白重要凭证及待解决抵押品管理卡片管理ﻩ专用凭证及定期存单的管理ﻩ抵、质押品管理(３）持卡人密码管理(4)编密机（参数)管理(5)牡丹智能卡安全管理(6)特殊业务管理特殊业务内容 特殊业务解决规定(7）事后监督监督范围 监督业务解决（三）银行卡风险管理１.风险分类、风险防范与控制基本规定＊2.风险预警与辨认违规风险 信用风险 诈骗风险3．风险的认定条件与解决4.风险的分析与报告业务风险分析ﻩ业务风险报告解决（四）银行卡机具管理1.机具管理基本规定机具登记规定机具使用规定机具维护规定机具报废规定2.POS管理(１）基本规定(２）帐务勾对及错帐解决(3）前置机管理管理规定部门职责3.打卡机管理打卡机安全管理（五)银行卡客户服务1.基本规定及重要职能2.服务内容及工作规定3．工作权限业务优先权 规定协作权 紧急情况解决权4.监督与检查（六）银行卡业务联合1.基本规定(１）银行卡联网联合及组织结构（2）全国银行卡网络联网标记及入网与退出(3)业务联合的业务、技术与安全规定２．联网联合的市场规则（１）特约单位发展、培训、维护（2）收单行的更换（３）相关费用及其他规定3.联网联合的业务解决（1）业务流程跨行信息流程交易综述交易种类(２)资金清算清算原则清算协议清算流程记帐方法(3）差错解决解决平台与环节成员的权利和义务(4)客户投诉解决(５）联网成员解决操作原则 操作流程(6)争议解决争议解决机构 协商、裁判的合用范围解决原则（7)风险控制原则技术措施IC卡风险管理风险责任ﻩ银行卡不良客户信息系统(8）吞没卡解决ＡTM吞没卡解决 单位没收卡解决五.信息征询业务(一)概念（二）种类1.资信证明业务个人存款证明企事业单位存款证明贷款证明表外业务证明信用卡守信证明银行询证函2.委托调查业务存款调查贷款调查表外业务调查信用卡守信状况调查3.个人理财顾问4.其他信息服务六．担保及承诺(一)担保业务1.担保业务概念2．业务品种(1）保函①非融资类保函概念和种类业务操作程序审批权限＊保证金和反担保规定*检查管理②融资类保函概念和种类业务操作程序审批权限*(2)银行承兑汇票*基本概念申请条件和基本规定保证金规定担保规定业务操作程序检查及到逾期管理银行承兑汇票业务授权、授信和总量管理（3）外汇担保*外汇融资性保函外汇非融资性保函外汇保函的外汇管理规定备用信用证国际惯例（ISP９8)（二）承诺业务１．承诺业务概念2.业务品种贷款承诺七.托管业务（一）托管基础１.证券市场基础知识证券市场概述股票债券金融衍生工具证券中介机构证券市场运营证券市场法规体系与监管架构证券从业人员道德规范和行为准则2.证券投资基金*证券投资基金概念证券投资基金的产生、发展与特点证券投资基金的分类基金的发行、设立、运作和终止基金运作当事人及其关系3.社会保障基金、公司年金等4．定向募集基金、委托资产5.产业投资基金、创业投资基金6．其他涉及托管的投资品种（二)托管业务１.证券投资基金托管业务托管账户资金清算交易监督基金估值会计核算数据接受及管理信息报告内部控制风险管理2．社会保障基金、公司年金托管等３.定向募集基金、委托资产托管4.产业投资基金、创业投资基金托管5.其他投资品种托管6.托管业务创新和增值服务(三)基金托管业务市场开发托管市场动向＊客户信息市场营销市场服务（四）有关法律与法规*《信托法》《证券投资基金管理暂行办法》《开放式基金管理试点办法》《基金契约》《基金托管协议》《社会保障基金管理暂行办法》《中国工商银行代理证券投资基金业务管理暂行办法》其他相关规定。八．投资银行业务（一)投资银行业务基础知识1.投资银行概念与业务范围*２．投资银行产生背景、功能与发展前景3.投资银行与商业银行的关系4.投资银行成本管理及风险管理投资银行业务成本管理投资银行业务风险管理体系5.我国商业银行发展投资银行业务的基本思绪*（二）股份有限公司的财务会计1.股份有限公司的会计制度２.股份有限公司会计核算的基本前提3．股份有限公司会计核算的一般原则4．股份有限公司基本会计要素5.股份有限公司会计报表资产负债表损益表钞票流量表其它附表会计报表的阅读与分析6．股份有限公司的利润和利润分派股份有限公司的利润、股份有限公司的利润分派7.《中华人民共和国会计法》和《公司会计制度》。(三)公司的股份制改组1.公司股份制改组的基本规定改组为股份有限公司的规定2.股份制改组的资产评估及产权界定资产评估的范围资产评估的基本方法国有资产产权的界定及折股土地使用权的处置非经营性资产的处置无形资产处置3.股份制改组中的会计报表审计审计报告赚钱预测审核4．股份制改组中的法律审查５．公司股份制改造方案设计(四）行业分析1.行业的市场结构分析完全竞争不完全竞争寡头垄断完全垄断2.经济周期与行业分析增长型行业周期型行业防守型行业３.行业生命周期分析幼稚期成长期成熟期衰退期4.影响行业兴衰的重要因素技术进步政府政策产业组织创新社会习惯的改变等５.行业投资的选择方法行业增长比较分析行业未来增长率预测（五）公司分析１.公司基本分析行业地位分析区位分析、产品分析、公司经营管理能力分析、成长性分析2.公司财务分析财务报表分析方法3.财务比率分析偿债能力分析资本结构分析经营效率分析赚钱能力分析投资收益分析财务结构分析4．公司增资行为对财务结构的影响股票发行增资对财务结构的影响债券发行增资对财务结构的影响其他增资行为对财务结构的影响5.其它重要因素分析投资项目分析资产重组分析关联交易分析会计和税收政策变化分析(六)债券的发行与承销1.债券发行条件和发行方式债券发行条件债券发行方式2．债券的信用评级信用评级的根据信用评级的程序3.债券承销程序４.债券承销的风险和收益债券承销的风险债券承销的收益(七)顾问业务1.银团贷款安排顾问银团贷款的重要承销方式银团贷款的筹组程序银团贷款定价银团贷款组织策略2.项目融资顾问项目融资的基本特点项目融资的框架结构项目融资的参与主体项目融资的重要模式项目融资顾问的重要职责项目融资顾问收费３．其他结构融资顾问4.并购顾问并购顾问服务内容操作程序收费考虑因素及方式5.公司重组顾问６.钞票管理（八)资产证券化1．资产证券化的本质与特性2.资产证券化的基本融资结构3.资产证券化的运作程序策划资产出售资产购买资产信用提高资产证券评级4.资产证券化的工具抵押转递证券抵押担保证券本息分开的抵押担保证券资产担保证券5.不良贷款的证券化国外商业银行不良贷款的解决方法不良贷款的证券化与优质资产的证券化区别6.资产证券化的收益佣金收入差价收入7．资产证券化风险资本风险收益风险市场风险价格风险汇率风险(九）商业银行资本运营１.银行资本运营与银行业务经营的关系2.商业银行并购模式分析3.中国商业银行股份制改造与上市(十）投资银行重要法律法规《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《证券、期货投资征询管理暂行办法》《中国证监会股票发行核准程序》《股票发行与交易暂行条例》《证券业从业人员资格管理暂行规定》九．金融衍生业务(一)金融衍生业务含义(二)业务种类*金融远期合约(远期利率协议FRA)金融期权金融掉期金融期货十.房地产中介业务（一）房地产中介业务概念(二）房地产中介业务重要内容＊房地产价格评估房地产项目评估房地产工程造价管理房地产保险业务房地产征询房地产经纪代理或房地产交易代理代理与房地产有关有关费用的中介服务房地产相关业务培训（三）房地产中介业务与商业银行业务的关系十一．电子银行（一)电子银行概述1.电子银行概念２.电子银行种类网上银行电话银行手机银行公司银行自助银行３.电子银行特性４．发展电子银行的意义＊增强综合竞争能力提高客户满意度减少成本减轻柜面压力(二)电子银行业务1.网上银行业务(1)公司网上银行业务服务对象业务功能公司网上银行特色与优势开户条件业务流程账务解决与资金清算（2)个人网上银行业务服务对象业务功能个人网上银行特色与优势开户条件业务流程账务解决与资金清算（３)电子商务与在线支付*Ｂ2Ｂ在线支付B2C在线支付(４)网站业务运作网站内容策划网站信息发布网站版面与广告设计网站合作网站业务运作工商银行因特网2.电话银行业务(1)个人电话银行业务服务对象业务功能个人电话银行特色与优势开户条件业务流程账务解决与资金清算（2)公司电话银行业务服务对象业务功能公司电话银行特色与优势开户条件业务流程账务解决与资金清算(3)手机银行业务服务对象业务功能手机银行特色与优势开户条件业务流程账务解决与资金清算（４）其他电子银行业务①公司银行业务②自助银行业务（三)电子银行管理１．网上银行业务管理重点公司网上银行业务管理重点个人网上银行业务管理重点中国人民银行网上银行业务管理重点２.电话银行业务管理重点*3.手机银行业务管理重点4.其他电子银行业务管理重点公司银行、自助银行等业务管理重点5.其他电子银行业务管理制度公司银行、自助银行等业务管理办法（四）电子银行业务安全1.电子银行业务安全目的银行、客户资金安全交易安全信息安全２．电子银行业务安全特点多层次性多环节性动态性３.电子银行业务安全保障（1)技术安全保障网站安全身份安全用户安全资金安全（2）内控保障分级控制职责分离业务监控事中、事后监督业务检查(五）电子银行整合与创新1．电子银行业务整合（１）电子银行业务与传统业务关系（２)电子银行业务与传统业务综合化、一体化趋势2.电子银行业务创新十二.其他中间业务十三.中间业务组织与管理（一）中间业务经营管理体制＊(二）中间业务管理决策机构及重要职能（三）中间业务牵头组织部门及重要职能(四)中间业务归口经营管理部门及重要职责(五)中间业务技术支持部门及重要职责(六）中间业务风险控制部门及重要职责（七）中间业务品种整和和风险防范责任部门及重要职责(八)市场营销(参见第十九条”商业银行市场营销”）十四．中间业务创新(一）新的中间业务的申请和审查1.申请开办新的中间业务需符合的原则合法原则效益原则安全原则2.申请程序(1）审批制①合用审批制的中间业务的范围及重要种类②申请开办合用审批制的中间业务需向总行报送的材料(2）备案制①合用备案制的中间业务的范围及重要种类②申请开办合用备案制的中间业务需向总行报送的材料(二）中间业务的创新十五.中间业务收费(一）中间业务服务费重要形式*手续费电子汇划费顾问费信息征询费管理费托管费承诺费担保费年费（二）中间业务收费标准1．总行制定的收费标准（1)固定价格形式收费标准(2)浮动价格形式收费标准2．经营行制定的收费标准（三)中间业务收费方式十六.中间业务内部授权和风险防范*(一）授权管理（二）风险管理十七．中间业务与资产业务、负债业务的关系1.中间业务与资产业务的关系2．中间业务与负债业务的关系3.中间业务部门与相关业务部门的关系十八.中间业务涉及的政策法规以及我行的有关规定第十五条计划财务一.计划财务管理的重要职责*二.资产负债管理*（一)信贷计划管理1.我行当前信贷计划管理体制2．信贷资金的运用形式贷款贴现透支3．信贷计划执行情况的监测与考核信贷计划执行情况的监测信贷计划执行情况的考核宏观环境因素中观环境因素微观因素风险因素(二)资产负债管理＊１.资产负债管理资产负债管理理论资产负债管理目的2.资产负债比例管理指标体系的基本内容资产负债比例管理的概念资产负债比例管理的目的资产负债比例管理指标体系的基本内容3．商业银行资本构成4.商业银行资本充足率的测定资本与存款比率资本与总资产比率资本与风险资产比率资本与分类资产比率综合分析5.《巴塞尔协议》关于资本构成与比例以及扣除项目、风险资产分类核心资本附属资本资产风险系数（三）利率管理１．利率和利率政策利率的种类我国现行利率政策2.利率管理的原则与权限*利率管理原则国家对利率管理的规定商业银行等金融机构对利率管理的权限3.利率拟定及其审批流程和规定利率拟定利率拟定的审批流程和规定贷款结息的相关规定4.利率风险利率风险的概念影响市场利率的重要因素5.利率与汇率的关系三.财务管理（一)财务管理的职责与任务＊1.财务管理的职责与任务财务管理的原则财务管理的职责财务管理的任务2.我行现行财务管理体制＊（二)财务计划１．财务计划的内容*财务计划的概念财务计划的重要内容2．财务计划编制方法财务资源配置零基预算定基预算弹性预算滚动预算固定成本变动成本半变动成本３.财务计划编制程序4.财务计划的修正方法（三)财务核算１.财务核算的重要内容资产负债资本金营业收入营业成本营业外收支利润及其分派金融公司的纳税事项及规定２.财务核算应遵循的基本原则会计核算原则权责发生制配比原则谨慎性原则收益性支出与资本性支出3.相关财务事项的核算规定各项准备金的计提及核算应收利息的核算应摊、应提事项的核算规定（四）财务控制与考核1.财务计划的强制性与严厉性2．财务指标控制限额管理相关比率管理费用实拨制报帐制3.财务审批*财务事项的分类授权管理财务审批“一支笔”财务审查委员会制度4.财务报告*财务报告的含义财务报告的种类重要财务报表的编报及管理规定(五）财务分析1.财务分析的内容筹资分析投资分析财务收支情况分析赚钱分析风险分析流动性分析竞争力分析发展潜力分析２.财务分析的重要方法因素分析法结构分析法趋势分析法比率分析法对比分析法杜邦分析法３.财务分析报告的撰写(六)财务管理内部控制1.真实核算各项财务收支2.财务人员的风险规避3.财务工作“十不准”＊四.固定资产管理(一）固定资产管理1．我行现行的固定资产管理体制＊固定资产的概念固定资产的分类我行现行的固定资产管理体制２.固定资产计划管理计划管理的内容编制固定资产投资计划应考虑的因素3.设备管理设备范围设备调拨与转让的规定盘盈盘亏的报批手续4．固定资产报表的编制及分析5.固定资产购建的成本效益分析(二）基本建设投资管理1.我行现行的基建管理体制*2.建设程序及审批权限建设程序的概念及内容建设项目可行性报告的内容建设项目的审批权限工程协议的重要内容3.建筑面积标准基本用房建筑标准专业用房建筑标准特殊用房建筑标准4.投资管理建设项目投资计划的分类与标准年度投资计划报批程序工程款项的拨付方法５.概(预）算、决算管理概(预)算的概念及重要审查内容工程决算的概念及重要审查内容竣工决算的审计6．竣工验收竣工验收的依据和范围验收的程序对验收工程的解决7.房产管理房产的内容房产管理的重要内容房产管理的职责(三）招投标管理１.大宗物品招投标管理大宗物品购置的招投标标准招投标的程序招投标资料的管理规定2.工程建设招投标的管理环节(施工、材料采购、审计等)3.对招投标中违法行为的解决内部处分民事处罚行政处罚刑事处罚五.经营考评管理*1.现行绩效考评办法的重要内容绩效考评指标体系考评标准考核口径记分方法环境影响原理等级评估一票否决制2.“监控一级、下管两级”管理思绪在绩效考评中的体现３.经营考评结果的整合运用如何运用经营考评杠杆促进各项资源的优化配置六.商业银行全面成本管理(一)概述1.全面成本管理的基本目的*全面成本管理的概念全面成本管理的重要对象全面成本管理的基本目的2.价值化管理经营要素价值化成本动因价值化价值管理规律化3.几个重要概念成本习性分析内部转移价格内部资金利率利润奉献度(二）成本标准制1．成本标准与标准偏离度2．标准项目的拟定方法3.成本标准及其偏离度的拟定经验趋势法弹性系数法4.成本标准制的应用(三)成本管理责任制1.责任成本管理责任成本中心利润中心投资中心机会成本责任预算责任业绩考核２．部门成本核算及管理直接成本间接成本成本分摊方法3.分类成本管理资金分类成本人力资源成本质量成本客户成本（四）成本认定制1.成本认定的基本原则成本认定制的含义成本认定的基本原则成本认定程序2.成本分析、认定的重要方法投入产出分析边际分析机会成本分析价值工程分析3.成本认定制的应用（五）业绩价值管理＊1.重要概念价值管理效益价值风险价值业绩价值“四分一体”业绩管理体系2.业绩价值控制与考核(六)相关成本管理理论1．作业成本管理2.成本企划3.价值链管理4.战略成本管理七、其他相关政策法规以及我行的有关规定第十六条资金营运一.概述(一)资金营运的重要职能１.资金来源的控制和管理2.资金运用的控制和管理3.职能定位*资金管理中心资金配置中心资金运作中心（二)商业银行资本构成以及资本充足率的测定*（参见第十五条“计划财务”)（三)商业银行资本的筹措1．内部筹措2.外部筹措二．资金管理(一）资金管理基础*资金管理的含义资金管理对象资金管理手段资金头寸可用头寸法定存款准备金二级存款准备金备付金系统内借款备付率(二）我行系统内资金往来管理资金汇划清算系统基本概念清算流程资金交易系统资金交易系统的管理资金交易系统的操作资金集中管理＊资金来源的全额集中资金运用的统一配置