驻外机构、人员费用申报及报销流程

驻外机构/人员费用申报及报销流程第一条费用报销流程：（一）分公司（办事处）所有费用报销经分公司（办事处）经理（主任）审核，财务会计核实后按集团签字审批流程签批；（注：分公司设有财务会计的由驻外会计审核，无财务会计的，由财务部指定专职会计审核）。（二）所有费用报销票据在次月5日前传回业务管理部，由业务管理部对所有费用的控制、报销票据指定专人管理、收集和传递，按签字审批流程签批后，统一传董事长助理（财务）审批入账。（三）财务会计有权对分公司经理（办事处主任）及以下人员未按签字审批流程和费用报销标准执行的票据予以拒收、退回。（四）所有费用报销的原始票据传公司财务部入账，分公司会计凭费用明细统计表记账。第二条费用报销类（一）固定包干费用1、包干费用范围：（1）、电话费（含座机、传真、保管电话费），按照各自的标准包干使用。（2）、水电费（管理人、安装人员、维修人员住房、库房、旗舰店、办公室），按照各自的标准包干使用。（3）、网络费用（含办公室、旗舰店、住房、库房），按照各自的标准包干使用。（4）、上车费、下车费、转运费，按照各自的标准包干使用。（5）、旗舰店饮水按照各自的标准包干使用。（6）、车辆费用按各自的标准标准报销。2、包干费用标准及明细：2019年驻外机构固定费用明细表部门费用名称2019年标准2019年标准备注贵阳分公司电话费50元/月50元/月保管50元/月网络费538元/月538元/月库房包干使用，269元套餐办公室包干使用，269元套餐水电费550元/月550元/月3套住房包干使用150元/月库房、办公室包干使用400元/月上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费7元/樘7元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。川DXF0xx停车费（夜晚停车）200元/月200元/月车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川DJD3xx车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升川DJD3xx2车辆维修费标准150元/月150元/月川DXxx2车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升川DXFxx2车辆维修费标准150元/月150元/月兰州分公司电话费50元/月50元/月保管50元/月网络费507元/月587元/月旗舰店、办公室、库房包干使用、新疆（80元/月）水电费600元/月600元/月2套住房包干使用100元/月以旗舰店、办公室、库房包干使用500元/月（冬天旗舰店用烤火炉)。上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费8元/樘8元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。旗舰店接待用水30元/月30元/月旗舰店包干使用自购车辆标准无800元/月新疆项目未配车辆，直管项目7个川D9xx3车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川Dxx93车辆维修费标准300元/月300元/月昆明分公司电话费100元/月100元/月传真50元/月、保管50元/月网络费318318办公室、库房包干使用水电费380元/月380元/月2套住房包干使用80元/月办公室、库房包干使用300元/月。上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费7元/樘7元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。川xxx1停车费（夜晚停车）200元/月200元/月车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川Dxx21车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升川DXFxx1车辆维修费标准150元/月150元/月重庆分公司电话费150元/月150元/月传真电话100元/月、保管50元/月网络费508元/月508元/月办公室、旗舰店、库房包干使用水电费2250元/月2250元/月5套住房包干使用500元/月（含长驻安装工人和管理人员计33人，重庆炎热使用空调）旗舰店、办公室、库房、包干使用1750元/月（含旗舰店管理费300元/月，重庆炎热使用空调）上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费15元/樘15元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。办公室物管费1108元/月1108元/月住房物管费205元/月205元/月锦江丽城门卫费管理费用(库房)150元/月150元/月库房管理费川Dxxx0停车费（夜晚停车）340元/月340元/月车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川xxx60车辆油费标准百公里耗油量10升百公里耗油量10升川Dxxx60车辆维修费标准150元/月150元/月川Dxxx2车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升川Dxxx2车辆维修费标准150元/月150元/月陕西分公司电话费150元/月150元/月含库房和分公司办公室、座机、传真包干使用。网络费498元/月498元/月办公室、库房包干使用水电费1330元/月1430元/月住房包干使用480元/月旗舰店、办公室、库房包干使用950元/月（冬天和夏天使用空调）上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费6元/樘6元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。维修工人交通费150元/月150元/月维修工包干使用川DKxxx2车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川Dxx2车辆维修费标准300元/月300元/月川Dxxx2停车费（夜晚停车）100元/月100元/月武汉分公司电话费100元/月100元/月传真50元/月、保管50元/月（保管电话属于移动电话）办公室网络费1099元/年1099元/年费用已缴纳，已报销至2019年9月库房网络费999元/年999元/年水电费250元/月500元/月2套住房包干使用100元/月库房、新租办公室包干使用400元/月（武汉炎热使用空调）上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门。5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门市内短途运费8元/樘8元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。停车费（夜晚停车）150150含维修费、保养费，每月凭加油票报销。长途费用另行报销（凭出差申报、出差前和返回后车辆里程表进行拍照后作为车辆使用路线登记表附件），油耗标准：百公里耗油量8.5升，长途车辆里程数报销油耗费用核算方式：(出差前车辆公里止数-返回后车辆公里止数）÷100*百公里耗油量标准*油量单价=油耗费用自购车辆标准1300元/月1600元/月成都分公司川xxx38车辆油费标准百公里耗油量10升百公里耗油量10升车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川D43xxx车辆维修费标准300元/月300元/月川A1xx1、川Axx2车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升川A1xx川x92车辆维修费标准150元/月150元/月川D43xx8、川Axx51、川A7xx92停车费（夜晚停车）300元/月300元/月三辆车共每月300元停车费成都中转库电话费260元/月260元/月座机、传真100、保管80元、发货员80元全部包干使用。水电费260元/月260元/月住房包干使用100元/月，库房包干使用160元/月网络费169元/月169元/月库房包干使用。上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）、防盗门、室内门2.5元/樘2.5元/樘非标门、进户防火门、防火防盗门、子母门、钢质防火门、木质防火门5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门北京分公司网络费248元/月368元/月住房、办公室网络包干使用（北京268元，太原100元）。水电费550元/月550元/月2套住房包干使用200元/月；新办公室350元/月（新租办公室带中央空调，如缴纳暖气费需产生31.5元*185平方=5827.5元，按350元/月包干使用不再报销暖气费用）。上、下车费2元/樘2元/樘钢质门（标门）上、下车费市内短途运费3元/樘3元/樘钢质防火门（包括进户防火门、防火防盗门）、非标门（含子母门）、防盗门、木质防火门5元/个5元/个防火窗（含防火玻璃）12元/樘12元/樘防火卷帘门7元/樘9元/樘凭当月产品出库的随货同行单据及逐日登记表为核算依据包干使用。自购车辆标准无650元申报（MCFJJSD20190209272）川DKxxxx5车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升车辆的保险费用标准按《2019集团车辆费用标准》执行川Dxxx5车辆维修费标准300元/月300元/月车辆的保险费用标准按《2019集团车辆费用标准》执行住房带办公室网络包干使用。网络费88元/月88元/月德阳工程办事水电费100元/月100元/月住房、办公室包干使用100元/月。川DJxx1车辆油费标准百公里耗油量8.5升百公里耗油量8.5升车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行川Dxxx1车辆维修费标准150元/月150元/月车辆的保险费用标准按《2015集团车辆费用标准》执行停车费（夜晚停车）100元/月100元/月停车费（夜晚停车）100元/月100元/月备注：1、工程项目工人住房按实际人数以签到表为依据给予补助，重庆按1.5元/人/天、其他区域按1.0元/人/天（绵阳安装工人到昆明安装，住房水费补助1人/1天/2.5元）。2、新增工程办事处费用单独申报。3、车辆的维修费用报销：车辆维修申报经车管办人员签字确认，按公司流程获得权限领导批准方可实施；车辆维修费用超标考核按《四川XXX集团机动车辆管理办法》执行。4、驻外机构油费的报销：（1）车辆驾驶人每天必须填写车辆使用路线登记表且分公司经理、办事处主任或使用人签字确认；（2）驾驶人必须于每月1号抄上月车辆里程数，由分公司会计（分公司、办事处无会计的由分公司经理、办事处主任必须根据车辆里程表进行拍照后作为车辆使用路线登记表附件）核实车辆里程数据并签字确认，根据车辆里程数报销油耗费用，核算方式：(本月车辆公里止数-上月车辆公里止数）÷100*百公里耗油量标准*油量单价=油耗费用；（3）根据加油发票报销费用时必须附车辆使用路线登记表及车辆的起止数据；（4）报销油费时必须根据以上条件及标准进行考核核算及报销；（5）油费超标部份费用由配车使用人承担。5、过路、过桥费的报销：（1）凡属因公外派车辆，凭“出差申报单”全部报销当次往、返过路费、停车费；（2）驻外机构市内用车可报停车费，但需用车人签字确认或本人注明此次目的。6、车辆管理的监控：（1）各类车辆必须证照齐全，凡无证人员一律不得驾驶各类机动车辆，证照由驾驶人妥善保管。（2）配置的车辆，未经允许不得私自换车使用和私自交与其他人员驾驶。（3）车辆各驾驶人每天上车前，需检查所驾车辆的机油、冷却水、轮胎气压等是否在正常范围内，在行驶中要密切注意车辆及仪表是否正常，如保养公里数未到而机油已变黑色的应及时申报更换。3、包干费用报销规定：（1）、电话费、网络费、旗舰店接待用水、水电费各自按包干的费用标准进行报销。分公司直管工程临时安装工人报销水电费时以工人每天签到表为准，经项目经理和分公司经理签字确认方可进行报销。（2）、市内短途运费：从库房到货运部的运费，各自按包干的费用标准进行报销，产品数量以当月库房销售的实际产品数量为准，填制费用报销单附当月销售逐日登记表及产品出库的随货同行单据进行报销，由财务会计进NC系统核实当月实际销售数量并签字确认。（3）、下车费：公司到分公司、办事处的产品，凭公司发货的存根联按照包干单价的标准进行报销（成都中转库的转发门凭公司保管签字的配送单为依据），每月列清单，根据产品的品种核算出下车费的总金额，并填费用报销单报销。（4）、上车费：销售给客户的产品，凭出库的财务联按照包干单价的标准进行报销（成都中转库的转发门凭公司发货的客户联为依据），每月列清单，根据产品的品种核算出上车费的总金额，并填费用报销单报销。（5）、各中转库必须保证客户发货及时，否则对驻外机构第一负责人进行处罚。（6）、其它费用报销：除包干外的费用，必须先申报