2023年国家二级理财规划师考试真题答案讲解资料

2０23国家二级理财规划师考试真题及答案讲解（1～100题,共100道题,满分为1００分)一、单项选择题(1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、何女士缺少稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师,你应当建议她持有（）流动资产。（Ａ)3０００元左右（B）６0０0元左右（C)90００元左右(D）12023元左右2．黄先生20２3年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元,存期为6个月,在２０2３年8月5日，由于急需资金,从银行取出了1万元，那么这l万元合用的计息利率为()。(A）整存整取利率（B）整存整取利率六折计息(C)当天挂牌活期存款利率（Ｄ）可以与银行协商解决3.当前股市和债市都不景气,小刘想寻找资金的避风港,同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为()。(Ａ）０%(B)3‰(C）５‰(D）10%4．下列四项中不属于政府教育资助项目的为(）。(A）特殊困难补贴(B）减免学费政策(C）奖学金(Ｄ)“绿色通道”政策5.在上大学时假如资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为（）。（A)商业性银行贷款（Ｂ）财政贴息的国家助学贷款（Ｃ)学生贷款（Ｄ）特殊困难贷款6.下列不属于教育资金的重要来源为（）。(A)政府教育支助(B)客户自身的收入和资产(C)奖学金（Ｄ）向亲戚借贷７.借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表,下列不需要提交的资料为（）。(A)有效身份证件（B）有固定工作单位的证明(Ｃ)收入证明或个人资产状况证明（D）贷款用途使用计划或声明８.投资者构建证券组合的目的足为了减少()。（A)系统风险(Ｂ）非系统风险（C）市场风险(D）组合风险9.假设股票A的贝塔值为１,无风险收益率为7%,市场收益率为15%则股票A的盼望收益率为（)。（A）15%(Ｂ)1２%（C）１0％(D）7%10.市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表达市盈率的公式是（）。（Ａ）市盈率=每股市价/每股净资产（B）市盈率=市价/总资产(Ｃ)市盈率=市价/钞票流比率(D）市盈率=市场价格/预期年收益１１．张先生购买了一张4年期的零息债券,债券的面值为１０0元，必要收益率为8%,则该债券的发行价格为()。（Ａ)７3.50元（Ｂ)９5．00元（C)80.OＯ元（D）75.65元12.假如夏普比率大于0，说明在衡量期内基金的平均净值增长率（)无风险利率。（A)低于（B)高于(C)等于(D）无法比较13.冯先生一年后准备退休，向理财规划师征询应当如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有()。(A)股票型、债券型和保本型基金(Ｂ）股票型、债券型和货币型基金（Ｃ）债券型、保本型和货币型基金(D）股票型、保本型和货币型基金１４.詹森指数反映了基金的选股能力,它通过比较考察期基金的收益率与由（）得出的预期收益率之差来评价基金。（A)CAＰＭ(B）ＡPＴ(C）FCFF(D）ＥＶA15.市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是(）。(A）市净率=市价/总资产（Ｂ）市净率=每股市价/每股收益(C）市净率=每股市价/总资产(D）市净率＝每股市价/每股净资产1６.零息债券的久期等于它的（)。(A)面值(B）到期收益率（C)到期时间（D)收益率1７.李先生购买了一张面值为100元的lＯ年期债券,票面利率为６%，每半年付息一次，假如必要收益率为8%,则该债券的发行价格为(）元。(A）80.３6(B）8６.4１(C）86.58（D）114．881８.某股票贝塔值为1.５,无风险收益率为5%，市场收益率为12%。假如该股票的盼望收益率为15%,那么该股票价格（）。(A）高估(B）低估（C)合理（D)无法判断１９.特雷纳指数运用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的()。（Ａ)同报（Ｂ)超额同报（C）收益(D)平均回报２0.某股票前两年每股股利为10元。第3年每股股利为5元，此后股票保持5%的稳定增长,若投资者规定的回报率为15％，则该股票当前价格为()元。(A)３６(B)５4(C)５8(D）642l、某3年期普通债券票面利率为8％,票面价值为100元,每年付息，假如到期收益率为1０%,则该债券的久期为()年。（Ａ)2.56(B)2．７8（C）3.4８(Ｄ)４.5622.某客户了解到()是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。(A)看涨期权(B)看跌期权（Ｃ)美式期权，（D)欧式期权２3.小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额10000元,申购费率1.５％,当天基金单位净值为１．78元,则用价内法计算他能申购的份额为()份。（Ａ)5５33.７1(B)5431．2８(C）49７５．19(D)48８5.20２4.某客户征询有关债券久期的问题,若其他因素不变,当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性（）。（A)较低(B)不变（C）较高（Ｄ）不拟定２5.股指期货作为一种金融衍生产品,重要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有(）。(A）套利交易、市场交易和跨期交易(Ｂ)套利交易、套期保值交易和投机交易（C)跨期交易、套期保值交易和投机交易(D）套利交易、跨期交易和投机交易２6.某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一,其特性不涉及()。(A)人寿保险一般不会影响客户遗产的总值（Ｂ)人寿保险补偿金通常不可以作为遗产（C）人寿保险的保障功能在保险补偿金交给受益人后弱化或终止（D)人寿保险可以更好地实现客户财产的保值增值27.我国从（)开始在全国试点推广城乡职工基本医疗保险制度改革。(A)２0２3年（B）2023年（C）1998年（D)2023年2８.在分红钞票价值寿险中，分红最常见的红利选择有：ａ、钞票给付；b、抵缴保费;c.购买缴清增额保险;d、累积生息；e、购买一年定期保险。其中（)红利选择已经出现在我国的分红保单中。（A）abcd(B）aｂce(C）abde（D）bcｄe29.关于非年金寿险产品,下列说法对的的是（)。(A)死亡率越低,保险费率越低（B）死亡率越低,保险费率越高（Ｃ）死亡率越高,保险费率越低（D）死亡率不影响保险费率3０．关于年金寿险产品，下列说法对的的是()。（A）死亡率越低,保险费率越低（B）死亡率越低。保险费率越高(C)死亡率越高，保险费率越高(D）死亡率不影响保险费率31.人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势,充足实现风险管理的目的。关于人寿保险与信托相结合的合用形式，下列说法错误的是(）。(A）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产(Ｂ）以保险金作为信托财产,但保险费由投保人另付（C）保险费由信托财产支出,并且保险金成立信托财产(D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费3２．小李2０2３年因意外事故死亡,2023年小李的家人偶尔从小李生前的房间中发现了一分保额为1０0万的意外保险单，购买日期为2０23年初,保障时效为1年,于是小李的家人向保险公司索赔,则保险公司()。（A)赔付,由于小李因意外而死(Ｂ)赔付,由于小李发生事故时在保障时效内(C)不赔，由于该保单已过了索赔时效(Ｄ）不赔，由于小李的保单已失效33.保险公司认为至少(）的团队才适合投保团队人寿保险。（Ａ）５0人（B）７０人(C)30人(D)１00人34.某单位向理财规划师征询团队万能寿险，了解到团队万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同,但是团队万能寿险也具有一些不同之处。下列关于这些不同之处的描述不对的的是（)。(A）通常不提供可保证明，但是保额会有所限制（B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得（C）管理费用比个人保险收取的费用高（Ｄ）通常由员工支付所有成本３5．我国1９9８年颁布的《国务院关于建立城乡职工基本医疗保险制度的决定》规定的基本医疗保障起付线为（）。(A）本地职工年均工资1０％左右（Ｂ)本地职工年均工资15％左右（C)本地职工年均工资２０%左右(D)本地职工年均工资５%左右3６．某客户在征询中了解到定期寿险产品具有三大特点。（)不属于定期寿险产品的三大特点之一。(A)可续保性(B)可转换性（C）不可转换性(D）重新加入性３7.小何公司为所有员工投保了团队寿险，不久小何因个人因素离开公司,则小何的该寿险（)。（Ａ)在离职日后30天内继续有效（B)在离职日后3l天内继续有效（Ｃ）在离职日后60天内继续有效(D）无效,由于小何已经离职38．李某的汽车投保了机动车辆险,汽车发生了保险责任范围内的事故导致李某直接经济损失20万元，间接经济损失5万元，则（)。(A）保险公司不予补偿（B)保险公司补偿李某20万元（Ｃ)保险公司补偿李某5万元(D)保险公司补偿李某25万元39.20２３年终,张先生获得税前奖金１2023元，则该笔奖金应当缴纳的个人所得税为(）。（A）12０0元(Ｂ)1１7５元（C）２０25元(Ｄ)1000元４0.王先生一月份取得工资收入８０00元,其应纳税所得额为６40０元，应纳税额为９60元。则王先生一月份工资收入的平均税率为()。（设个税起征点为1600元)（A)10％(B)12%(Ｃ）１5%(D）２０％４1.实际税率是衡量纳税人税收承担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征额等规定，纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额,所以实际税率也往往（)平均税率。(A)高于(B)低于(Ｃ）等于(D)无法比较42.《税收征管法》规定:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款（）的滞纳金。（Ａ）1％(B）3‰(C）４‰（Ｄ)５‰43.我国增值税的基本税率为（)。（A）1５%（Ｂ)16％(C)１7%(D）20%44.EET模式的养老金计划中的T是指（）。(A）个人退休后每月领取的养老金需纳税（Ｂ）个人工作期间内缴费需纳税(C)个人工作期间内缴费的投资收益需纳税(D）个人退休后每月领取的养老金免税４5.小李从部队转业回到家乡,得到一笔转业费５00００元。就这笔转业费而言小李应当缴纳个人所得税（)。(Ａ）1000元(B）２500元（C）O元(D）5０00元46.赵先生出租自有住房一套取得租金收入24０00元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税（）。（A）1000元（B)９60元(C）800元（D)O元４7．王某发明了一项新技术,并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司，获得专利转让收入２0万元,则就这笔收入王某应缴纳个人所得税()。(A）2０23０元(B)3000０元(C）32０2３元（D）36000元４8.张先生在２023年以２0元／股的价格购买Ａ公司股票1000０股，并且在20２3年以3０元/股的价格所有卖出,获得股票差价收入10０0０0元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税(）。(A)２0２3０元（B）10０00元(C)2750０元（D)O元４9.在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。（Ａ）子女目前的教育情况和学习能力(B)目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势（C)家庭目前收入情况和未来支出预算（D）子女届时打工收入和子女学习意愿５0．近年来,关于房产的纠纷越来越多,其重要因素是购房者对购房过程中的一些法律风险没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是()。（A）在建工程抵押贷款应提醒客户规定开发商出示“五证”的复印件,这样既可以了解项目手续是否完备,义可以了解项目当时的法律状态（B）客户购房的首付款在协议上应写清楚为“定金”，而非“订金”（C)协议签定好后,立即复印一份完整的协议文本，规定出卖人签署“与原文献内容完全一致”的表述(D）应在签定协议时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体解决方法及原则51.下列关于提前还款说法对的的是（)。(Ａ)当中国人民银行上调金融机构贷款利率时,金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行（B)假如采用公积金贷款买房,将没有提前还款的权利(C)为了给贷款买房者政策性补贴,凡是向银行申请住房商业贷款，其贷款利率参照同档次商业贷款利率的8５%执行（D)当中国人民银行上调金融机构贷款利率后，金融机构将按照新的贷款利率发放贷款52.罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租,由于房屋装修费每月最高可以在税前列支(）。（A）100０元(B)5０0元（C)800元（D)20０元５３．《国务院关于完善公司职工基本养老保险制度的决定》（国发[2０23]38号)的规定相比以前的基本养老保险制度发生了变化，下列（）不是变化的内容。(Ａ)城乡各类公司职工都要参与公司职工基本养老保险(B)个体工商户要参与公司职工基本养老保险(C)灵活就业人员要参与公司职工基本养老保险(D)一般公司要按照缴费工资的２0％缴纳基本养老保险费５4．某公司在征询公司年金问题时了解到《公司年金试行办法》相关内容，下列说法对的的是（）。(A）职工未达成国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取公司年金（B）职工未达成国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取公司年金(C）职工达成国家规定的退休年龄,也不可以从个人账户中一次领取公司年金（Ｄ)不管职工是否达成国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取公司年金55.小张在征询退休养老规划时了解到，退休时的基础养老金月标准以本地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给（)。（A）8％(B)4%(C)2％(D)1％56.王某预计退休后可以生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。假如退休基金的投资回报率为３％，为了满足退休后的生活需要,王某应当准备()退休基金。(A)720230元（B)717405．５0元(Ｃ）7174２１．68元（D)７2７421.68元57．小崔，某公司普通职工,目前没有投保任何商业保险,并于去年购置了一处房产,于今年3月完婚,目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为(）。a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险(A）ａbcd（B）ｂadc（C)bｃａｄ（D)ｃbａd5８．张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险,关于该寿险以下说法不对的的是()。(A)夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件(B)夫妻中一方死亡后,其配偶没有任何寿险保障（Ｃ)如丈夫或妻子在同一事故中死亡,保险公司也许给付保险金的两倍（D）张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济59.王先生为其价值70０万的别墅投保火灾险,先向甲保险公司投保了４０0万,后又向乙公司投保了2００万，则下列说法对的的是（)。（Ａ）属于共同保险，第二次投保无效(B)属于反复保险，两次投保都有效(C)若王先生别墅发生火灾损失3０0万,由甲保险公司承担损失（D）若王先生别墅发生火灾损失5０0万,由甲保险公司和乙保险公司按比例补偿60.我国的公司年金基金实行()。（A)完全积累制(B）部分积累制（C）现收现付制(D)统筹制61．小王今年15岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。则小王的第一顺序监护人是(）。（A)小王的哥哥（Ｂ）小王的姐姐(C）小王的祖父母（D)小王的叔叔62.关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法对的的是（)ａ(A)假如继父母与继子女未形成教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务（B)假如继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务（C）即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务（D）不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务63.财产传承规划最重要的特点是（)。(Ａ)易变性（B)稳定性（C）永久性(D）不可预见性64.张先生和李小姐是夫妻,婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚,双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增长股东,下面关于张先生股份的分割,说法对的的是（)。(A)张先生可以退股，然后和李小姐平分股款(B)李小姐可以获得张先生的一半股份,成为公司股东（C)由于公司是由张先生自己出资,所以李小姐不能分得财产(D)如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到李先生股份钞票价值的一半65.张先生和吴小姐为结婚准备购买新房,张先生付3０万元,吴小姐付２0万元共同支付了首付,婚后房产证办下来,房主登记为张先生,双方共同偿还了贷款,下面关于该房子产权归属的说法中,对的的是（）。(A）该房子是双方共同购买,所以是共同共有(B）该房子产权登记为张先生,所认为张先生所有（C)该房子是双方婚前购买，所以是按份共有(D）该房子是双方共还贷款，所以是共同共有66.综合理财规划建议书正文的写作环节涉及:a、拟定客户的理财目的:b、完毕分项理财规划;C.分析理财方案预期效果;d、完毕理财规划方案的执行与调整部分；e、完备附件及相关资料。则综合理财规划建议书正文写作的对的环节是（）。（Ａ）abdｃe（Ｂ)badce(C）aｂcde（Ｄ)ｅbｄac67.小华一家高快乐兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤,而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。(Ａ)由于没有留下遗嘱,所以不发生继承（B)小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承(C）张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产(D）小华可以代位继承爷爷的遗产68.针对不同的人和不同的风险，理财规划师可以采用不同的风险管理技术。其中最重要的风险管理技术是(）（A)风险规避（B）逃避风险（C)风险转移(Ｄ）无视风险６9.丙先生购买某健康险，在投保单中声明，自己于7月1０日去医院作了一次常规体检，而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险协议解除前发生的保险事故()(Ａ）应承担补偿或给付保险金的责任（B)不承担补偿或给付保险金的责任，并不退还保费(C）不承担补偿或给付保险金的责任，但可退还保费(Ｄ）承担部分补偿或给付保险金的责任70.理财规划行业著名的“双十原则”是指（)。（A)保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的１0％（B)保险规划中保额设计为家庭年收入的1／１０，则保费不宜超过家庭年收入的10%（Ｃ）保险规划中保额设计为家庭年收入的1／１0,则保费不宜超过家庭年收入的10倍（D）保险规划中保额设计为家庭年收入的１0倍，则保费不宜超过家庭年收入的l倍二、案例选择题(7１~1０0题,每题1分，共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)案例一：王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车,计划向银行贷款额为20万元。根据案例一回答７1～73题。7l、下列关于个人耐用消费品贷款,说法不对的的是（)。（Ａ）贷款起点不低于人民币3000元(Ｂ）最高贷款额度不超高6万元(Ｃ)申请时需要提供有效身份证(D）申请者必须年满１8周岁72.王女士申请贷款的期限最长不得超过()。(A)I-2年（B)３年(C）5年（D）4年７３.王女士申请个人汽车消费贷款，下列说法不对的的是()。（A）汽车消费贷款需有效担保（B)汽车消费贷款需专款专用（C)个人信用良好(D)可以异地贷款案例二:何先生为外企员工,每月的收入大约为7０00元,虽然当前收入一般,由于每月的支出较大，因此还款能力较弱,但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增长。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房,贷款总额为30万,期限为2023,贷款利率为6．5%。根据案例二同答７4~８2题。74.作为理财师,应当建议何先生采用的还贷方式为()。（A）等额本息还款法（B)等额本金还款法(C)等额递增还款法(D)等额递减还款法75.假如何先生采用等额本息法,则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的()。(A)本金（B)本金和利息（Ｃ）利息（D)本金或利息76．假如何先生采用等额本息法，每月的还款额为(）元。（Ａ)９88.３2(B)２613．3２(C)271８.９1(Ｄ）29１４.6277.假如何先生在还款3年后有一笔１０万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么３年后何先生的未还本金余额是()元。（A）39１60．80(B)２8６8７.9７（C)2６0831.20（Ｄ)24９10.7２7８．假如何先生打算保持现有的每月还款额不变。那么贷款的剩余期限为（）期。（A)８０．28(B）79.19(C)7５.０6(D）７２.3279．假如何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元。(A）１611.60（B)172６．80(C）18３2.４０（D）１85６．8０８0.假如采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元。(A)１429．87(B）2０23．85（Ｃ）２８79．67(D)３286.678l、假如采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为()元。（A）5265０（B）5８4２0（C）62１８8(D）6４82０８2.假如采用等额本金还款法,在还款3年后，何先生已经偿还了()元利息。(Ａ)1４２9．８7(B）２02３.８5（Ｃ)287９．67（D）3２８6．67案例三：张先生去年购买了100股s公司的股票,收到的股利为1元每股。张先生计划增持s公司的股票,并且预计今年的股利会增长1０%，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知s公司的股票当前市价为１0元每股,投资者规定的股票收益率为１0%。根据案例三回答８3~8５题。83．张先生是否应当增持S公司的股票()。（A）是（Ｂ)否（c）无法判断(Ｄ）无差异84.s公司股票的每股价值应当是（）。(A)10元(B)11元(C)8元(D)12元85.假如张先生规定的股票收益率为２０%,则张先生是否应当增持s公司的股票()。（Ａ）是(B）否（C）无法判断(D)无差异案例四：老刘计划2023后退休,并且预计退休后可以生存２5年,退休后每年生活费需要10000０元。老刘拿出1０0０00元作为退休基金的启动资金,并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采用较为积极的投资策略，假定年回报率为９%,退休后采用较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。根据案例四回答86～90题。86.为了满足退休后的生活需要，老刘大约应当准备（）退休基金。（A)135５036元(B）1500０00元(Ｃ）135780５元(Ｄ）17２7４21元87.老刘的启动资金在退休时可以增长为()。(A)5804４1元(Ｂ）5０0441元（C)6００4４1元（D）560４４１元88.在考虑了启动资金增长的基础上,为了满足退休后的生活需要,老刘还应当准备（)退休基金。(A)79０５95元(B）７93595元（Ｃ)７94595元(D)８00５8５元８９.为填补退休基金缺口,老刘采用每年年末向基金中“定期定投”的方法,则每年年末约需投入（）。(A）25535元(B)15532元(Ｃ）24５35元(Ｄ)１7５35元９0.若老刘每年的节余没有这么多,老刘决定将退休后每年的生活费减少到８００00元。则为了满足退休后的生活需要,老刘大约共需（）退休基金。(A）102万元(B)104万元（C）１０８万元（D）110万元案例五：王先生在20２3年采用按揭贷款购房，支付首付40万元,并取得房屋的产权证。20２3年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司,公司的出资情况分别是:王先生50万元、赵女士２０万元、张先生30万元。2023年王先生与赵女士协议离婚,解散原有公司。此时他们的房产价值达成２00万元,公司股份已增值到２00万元,两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答91～96题。９１.在房产的分割上，赵女士可以分到的财产为()。(Ａ)1００万元（B）200万元（Ｃ)20万元（D)1０万元９2．在办理财产分割手续时，该房产应当被视为（)。(A）夫妻共同财产(B）王先生的个人财产(C）赵女士的个人财产(D）无法判断9３.假如婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上可以得到（)。(A）10０万元（B）2００万元(C）20万元(D)40万元9４．在股份有限责任公司的分割上,赵女士可以分得(）。(A)20万元(B）３５万元（C）7０万元（D）１４0万元95.该有限责任公司属于（）。（Ａ）夫妻共同财产(B）王先生的个人财产(C）赵女士的个人财产(D)无法判断9６.假如在离婚后,王先生和赵女士批准不解散公司，且张先生也批准公司继续经营。则三人对原公司的持股比例变为（）。(A）王先生５0％、赵女士20％、张先生30％（B）王先生３5％、赵女士3５％、张先生30％(C）王先生70％、赵女士0％、张先生3０％(Ｄ)王先生O％、赵女士7０%、张先生30％案例六：张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女,儿子小强8岁由父亲抚养,女儿小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前抚养一女，女儿小青6岁。2０２3年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。根据案例六回答９７~100题９７.不属于张先生的第一顺序继承入的是()。(Ａ)李女士(B）郑女士(C）小强（Ｄ)小倩98．小青从小由张先生和郑女士夫妇教育抚养长大,则小青对张先生的遗产（)。（Ａ）有继承权（B）无继承权(C)可有可无(D)无法判断99.小强和小青之间是(）关系。（Ａ)旁系血亲(B）旁系姻亲（C）拟制旁系血亲(D)自然血亲10０．遗嘱生效条件不涉及()。（A)遗嘱人必须有遗嘱能力（B）遗嘱必须是遗嘱人的意思表达(C）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产(D)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德参考答案:1.A2．C3.A4．A5.A6．D7.B8.Ｂ9.A10.D11.A1２.B1３.C1４．Ａ15.Ｄ1６.B１7.Ｂ18.A19.B21.B2２.C23.A24．A25.B２７.Ｃ２8.Ａ２9．A30.D31.D３２.Ｂ34.Ｄ35.A３6.C3７.D3８.Ｄ39．B４0.C41.B42.D43.C44.A４5.Ｃ４6.D４7．C48.D４9.B50.C５1．D５2.C５3．A５4.B55.Ｄ５6.C57.C58.Ｂ59.Ｄ61.Ｃ6２.B６3．A64.D65．A66.Ｃ67．Ｄ68.C69．C70．Ａ71.B７２.C７3.D74.D７5.B７6.B77.C7８.C7９.Ａ80.D８1.1４7062元82.5８342元83.A84.Ｂ８5．B86.Ａ8７．D88．C89．B90.C91.Ｃ92.B93．A94.C９5．A9６.B97.A98．A9９.C100.Ｄ声明:本资料由大家论坛理财规划师考试专区收集整理，转载请注明出自更多理财规划师考试信息，考试真题,模拟题下载大家论坛,全免费公益性理财规划师考试论坛,等待您的光顾!（1～100题,共1０0道题,满分为100分）一、单项选择题（1~7０题，每题1分,共７0分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、何女士缺少稳定的收入,她每月的支出为３000元。作为理财规划师，你应当建议她持有()流动资产。(A)３0０0元左右（Ｂ)6000元左右(C）90００元左右（D）120２3元左右2.黄先生2023年８月1日以整存整取的方式在银行存了6万元,存期为6个月,在２023年8月5日，由于急需资金,从银行取出了1万元，那么这ｌ万元合用的计息利率为（）。（A）整存整取利率(B)整存整取利率六折计息(C）当天挂牌活期存款利率(D)可以与银行协商解决3．当前股市和债市都不景气,小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买货币市场基金,货币市场基金的申购费率为()。(A）0％（B）3‰(C）5‰(D)10％４.下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。（A)特殊困难补贴(B)减免学费政策（C)奖学金（D）“绿色通道”政策5.在上大学时假如资金周转存在困难,学生可以采用教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为(）。(A）商业性银行贷款（B)财政贴息的国家助学贷款（C)学生贷款(D)特殊困难贷款６.下列不属于教育资金的重要来源为(）。(A)政府教育支助（B）客户自身的收入和资产（C)奖学金（D)向亲戚借贷７．借款人申请个人综合消费贷款时,借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表,下列不需要提交的资料为(）。(A)有效身份证件(B）有固定工作单位的证明(Ｃ）收入证明或个人资产状况证明（Ｄ）贷款用途使用计划或声明8.投资者构建证券组合的目的足为了减少(）。(A)系统风险（Ｂ）非系统风险(C)市场风险（D）组合风险9．假设股票A的贝塔值为１,无风险收益率为７％,市场收益率为15％则股票A的盼望收益率为（）。（A）15%（B)1２％（C）10%(D）7％１0．市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表达市盈率的公式是(）。（A)市盈率＝每股市价/每股净资产(B）市盈率=市价/总资产（Ｃ）市盈率＝市价/钞票流比率（D）市盈率=市场价格/预期年收益11．张先生购买了一张4年期的零息债券，债券的面值为10０元，必要收益率为8％,则该债券的发行价格为()。（A)７3.50元(B）９5.0０元(C）80．OO元(D）75．6５元12.假如夏普比率大于0,说明在衡量期内基金的平均净值增长率(）无风险利率。（A）低于(B)高于（Ｃ)等于(Ｄ)无法比较13.冯先生一年后准备退休,向理财规划师征询应当如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。(Ａ）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金(C）债券型、保本型和货币型基金（D）股票型、保本型和货币型基金14.詹森指数反映了基金的选股能力,它通过比较考察期基金的收益率与由（)得出的预期收益率之差来评价基金。(A）ＣAPM（B）AＰT(Ｃ)ＦCＦF(D)EVA15．市净率是衡量公司价值的重要指标,市净率的计算公式是（)。（Ａ）市净率=市价／总资产（B)市净率＝每股市价/每股收益（C)市净率=每股市价／总资产(Ｄ)市净率=每股市价/每股净资产16.零息债券的久期等于它的（)。(A）面值（B)到期收益率（C）到期时间（Ｄ)收益率１7．李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券,票面利率为6%,每半年付息一次，假如必要收益率为８％,则该债券的发行价格为(）元。(A）８０．３６(B)86.４1（C)８6．58(D)11４．8818.某股票贝塔值为１．5，无风险收益率为5%，市场收益率为1２％。假如该股票的盼望收益率为15%，那么该股票价格（）。(A）高估（Ｂ）低估(C）合理（Ｄ)无法判断1９.特雷纳指数运用证券市场线进行基金业绩的评价,度量了单位系统风险所带来的(）。(A)同报(B)超额同报（C)收益（D）平均回报20.某股票前两年每股股利为１０元。第3年每股股利为5元，此后股票保持5%的稳定增长，若投资者规定的回报率为15％,则该股票当前价格为()元。(A）36（B）54(C）５8（D）６４２l、某3年期普通债券票面利率为8%，票面价值为1０0元，每年付息，假如到期收益率为10%，则该债券的久期为（)年。(A）2．５６（B)2.78(C)3．48（D）４．56２2．某客户了解到(）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。(Ａ)看涨期权（B）看跌期权（C）美式期权，(Ｄ）欧式期权23.小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额100０0元，申购费率1.5％,当天基金单位净值为1．７8元,则用价内法计算他能申购的份额为（)份。（A)5５33．7１(B)5431．28(C)4975．19（D）488５.2０24.某客户征询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性()。(A）较低(B）不变（Ｃ）较高（D)不拟定25.股指期货作为一种金融衍生产品，重要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有（）。(A)套利交易、市场交易和跨期交易（B）套利交易、套期保值交易和投机交易(Ｃ)跨期交易、套期保值交易和投机交易（D）套利交易、跨期交易和投机交易2６.某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一，其特性不涉及()。（A）人寿保险一般不会影响客户遗产的总值（B）人寿保险补偿金通常不可以作为遗产（C）人寿保险的保障功能在保险补偿金交给受益人后弱化或终止（D)人寿保险可以更好地实现客户财产的保值增值2７.我国从（）开始在全国试点推广城乡职工基本医疗保险制度改革。(A）2０2３年(B)２０２3年(C)1９98年(D）2０２3年２８．在分红钞票价值寿险中,分红最常见的红利选择有:ａ、钞票给付;b、抵缴保费;ｃ．购买缴清增额保险;ｄ、累积生息；e、购买一年定期保险。其中(）红利选择已经出现在我国的分红保单中。(Ａ)abcd(B）ａｂce(Ｃ)abde（D）bcde2９.关于非年金寿险产品，下列说法对的的是(）。(Ａ)死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低,保险费率越高（C)死亡率越高，保险费率越低(Ｄ)死亡率不影响保险费率3０.关于年金寿险产品，下列说法对的的是（)。（A)死亡率越低，保险费率越低（Ｂ)死亡率越低。保险费率越高（C）死亡率越高,保险费率越高(D)死亡率不影响保险费率31.人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充足实现风险管理的目的。关于人寿保险与信托相结合的合用形式,下列说法错误的是(）。(Ａ)以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产(Ｂ）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付（C)保险费由信托财产支出,并且保险金成立信托财产（D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费32.小李2０23年因意外事故死亡，2023年小李的家人偶尔从小李生前的房间中发现了一分保额为１00万的意外保险单,购买日期为2023年初，保障时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司(）。(A)赔付,由于小李因意外而死（B)赔付，由于小李发生事故时在保障时效内(Ｃ）不赔,由于该保单已过了索赔时效(Ｄ)不赔，由于小李的保单已失效3３.保险公司认为至少()的团队才适合投保团队人寿保险。(Ａ）50人(B)70人(Ｃ）3０人(Ｄ)100人３4.某单位向理财规划师征询团队万能寿险，了解到团队万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团队万能寿险也具有一些不同之处。下列关于这些不同之处的描述不对的的是（）。(A)通常不提供可保证明，但是保额会有所限制（B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得（C)管理费用比个人保险收取的费用高(D）通常由员工支付所有成本3５.我国1998年颁布的《国务院关于建立城乡职工基本医疗保险制度的决定》规定的基本医疗保障起付线为(）。（A）本地职工年均工资10％左右（Ｂ）本地职工年均工资１５%左右（C）本地职工年均工资20％左右（D）本地职工年均工资5%左右36.某客户在征询中了解到定期寿险产品具有三大特点。（)不属于定期寿险产品的三大特点之一。（A）可续保性（B）可转换性(C）不可转换性（Ｄ)重新加入性３7．小何公司为所有员工投保了团队寿险，不久小何因个人因素离开公司，则小何的该寿险()。(A）在离职日后30天内继续有效（B）在离职日后３l天内继续有效（C）在离职日后60天内继续有效（Ｄ）无效,由于小何已经离职3８.李某的汽车投保了机动车辆险,汽车发生了保险责任范围内的事故导致李某直接经济损失20万元,间接经济损失5万元,则（)。(A）保险公司不予补偿（B）保险公司补偿李某20万元(Ｃ）保险公司补偿李某５万元(Ｄ)保险公司补偿李某25万元39．２０2３年终，张先生获得税前奖金12023元,则该笔奖金应当缴纳的个人所得税为(）。(Ａ)1200元（B)11７５元（C)20２５元(D）１0０0元40.王先生一月份取得工资收入8０00元，其应纳税所得额为6400元,应纳税额为960元。则王先生一月份工资收入的平均税率为(）。(设个税起征点为16０0元)（A)１0％（B)12％(C）15%（D)２0%４1.实际税率是衡量纳税人税收承担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征额等规定,纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额,所以实际税率也往往（）平均税率。(Ａ）高于(B）低于（C）等于(Ｄ）无法比较42.《税收征管法》规定:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款（)的滞纳金。(A)1%(B)3‰(Ｃ)4‰（D)５‰43.我国增值税的基本税率为(）。（Ａ）15％（B）１6%（Ｃ）17％（D)２０％44.ＥＥＴ模式的养老金计划中的T是指()。(A)个人退休后每月领取的养老金需纳税(Ｂ)个人工作期间内缴费需纳税（C）个人工作期间内缴费的投资收益需纳税（Ｄ)个人退休后每月领取的养老金免税45.小李从部队转业回到家乡，得到一笔转业费5０000元。就这笔转业费而言小李应当缴纳个人所得税（）。(A)1００0元（B)2500元(C）O元（D）50００元４６.赵先生出租自有住房一套取得租金收入2４０0０元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税（)。（A)10０0元（B）９60元(Ｃ）8００元(D)O元47.王某发明了一项新技术，并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司,获得专利转让收入20万元,则就这笔收入王某应缴纳个人所得税(）。（A）20230元(B）30000元（C)320２3元（D)36000元４８.张先生在２023年以20元／股的价格购买A公司股票100００股,并且在202３年以3０元/股的价格所有卖出,获得股票差价收入10000０元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（)。（Ａ)2０２30元（B)10０0０元(C）27５０0元（D)O元49.在为客户进行子女教育规划时,理财规划师要根据（)来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。（A）子女目前的教育情况和学习能力（B)目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势(C）家庭目前收入情况和未来支出预算(D)子女届时打工收入和子女学习意愿５0.近年来,关于房产的纠纷越来越多,其重要因素是购房者对购房过程中的一些法律风险没有防范,下列理财规划师的建议中不妥的是（）。(Ａ）在建工程抵押贷款应提醒客户规定开发商出示“五证”的复印件，这样既可以了解项目手续是否完备，义可以了解项目当时的法律状态（Ｂ）客户购房的首付款在协议上应写清楚为“定金”，而非“订金”(Ｃ）协议签定好后，立即复印一份完整的协议文本,规定出卖人签署“与原文献内容完全一致”的表述（D)应在签定协议时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体解决方法及原则51.下列关于提前还款说法对的的是（）。(A)当中国人民银行上调金融机构贷款利率时,金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行（B）假如采用公积金贷款买房,将没有提前还款的权利（C）为了给贷款买房者政策性补贴,凡是向银行申请住房商业贷款,其贷款利率参照同档次商业贷款利率的85％执行（D)当中国人民银行上调金融机构贷款利率后，金融机构将按照新的贷款利率发放贷款52.罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租,由于房屋装修费每月最高可以在税前列支（)。(Ａ）1000元（B)５00元(C）8００元(D）2０0元53.《国务院关于完善公司职工基本养老保险制度的决定》（国发[２023］3８号)的规定相比以前的基本养老保险制度发生了变化,下列（)不是变化的内容。（A）城乡各类公司职工都要参与公司职工基本养老保险(B）个体工商户要参与公司职工基本养老保险(C)灵活就业人员要参与公司职工基本养老保险(D)一般公司要按照缴费工资的20％缴纳基本养老保险费54.某公司在征询公司年金问题时了解到《公司年金试行办法》相关内容，下列说法对的的是(）。(A)职工未达成国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取公司年金(B）职工未达成国家规定的退休年龄的,不得从个人账户中一次领取公司年金（C）职工达成国家规定的退休年龄,也不可以从个人账户中一次领取公司年金(D）不管职工是否达成国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取公司年金５5.小张在征询退休养老规划时了解到,退休时的基础养老金月标准以本地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给(）。（Ａ）8%(B)４%(Ｃ)2%（D)1%５6.王某预计退休后可以生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出４０000元用于一年的生活支出。假如退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要,王某应当准备（)退休基金。（A)7２０2３0元(B）717405.５0元（Ｃ）７１742１.68元(D）727４２1.６8元5７．小崔,某公司普通职工，目前没有投保任何商业保险,并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为(）。a房屋火险；b意外险；c大病保险；ｄ家具盗抢险(Ａ)abｃｄ（Ｂ）baｄc（C)bcad（D)cbad58.张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险，关于该寿险以下说法不对的的是()。（A）夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件（B）夫妻中一方死亡后,其配偶没有任何寿险保障（Ｃ)如丈夫或妻子在同一事故中死亡,保险公司也许给付保险金的两倍（D）张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济５9.王先生为其价值７00万的别墅投保火灾险，先向甲保险公司投保了400万,后又向乙公司投保了２０0万，则下列说法对的的是（）。（A）属于共同保险，第二次投保无效（B）属于反复保险，两次投保都有效(C)若王先生别墅发生火灾损失３00万，由甲保险公司承担损失（D)若王先生别墅发生火灾损失500万,由甲保险公司和乙保险公司按比例补偿60.我国的公司年金基金实行（)。(Ａ）完全积累制（Ｂ)部分积累制(C)现收现付制(D)统筹制6１.小王今年1５岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐,小王的祖父母和外祖父母尚健在。则小王的第一顺序监护人是()。(A)小王的哥哥（B)小王的姐姐（C）小王的祖父母(D)小王的叔叔62.关于继子女对继父母有无赡养义务,下列说法对的的是（）a（Ａ)假如继父母与继子女未形成教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务（B）假如继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务(C)即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务(Ｄ)不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系,继子女对继父母都有赡养义务63.财产传承规划最重要的特点是（)。(A）易变性（B)稳定性(C）永久性（Ｄ）不可预见性６4.张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚,双方都想要公司的股份,协商不成,小王和小刘也反对公司增长股东，下面关于张先生股份的分割,说法对的的是()。(A)张先生可以退股,然后和李小姐平分股款(Ｂ)李小姐可以获得张先生的一半股份,成为公司股东（C)由于公司是由张先生自己出资,所以李小姐不能分得财产(D）如小王和小刘行使优先购买权,则李小姐可以得到李先生股份钞票价值的一半６5.张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付３0万元，吴小姐付2０万元共同支付了首付,婚后房产证办下来,房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，对的的是（)。(A）该房子是双方共同购买,所以是共同共有（Ｂ)该房子产权登记为张先生，所认为张先生所有(C）该房子是双方婚前购买,所以是按份共有（D）该房子是双方共还贷款,所以是共同共有6６．综合理财规划建议书正文的写作环节涉及：a、拟定客户的理财目的：b、完毕分项理财规划;C.分析理财方案预期效果;d、完毕理财规划方案的执行与调整部分;ｅ、完备附件及相关资料。则综合理财规划建议书正文写作的对的环节是（)。(Ａ）ａbdce（B)badｃe（C)abcｄe(D)eｂdａc67.小华一家高快乐兴驾车郊游,不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤,而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。（A）由于没有留下遗嘱,所以不发生继承（Ｂ）小华爸爸继承爷爷的遗产,并发生转继承（Ｃ)张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产(D）小华可以代位继承爷爷的遗产6８.针对不同的人和不同的风险，理财规划师可以采用不同的风险管理技术。其中最重要的风险管理技术是(）(A）风险规避（B）逃避风险(C)风险转移(Ｄ）无视风险6９.丙先生购买某健康险，在投保单中声明，自己于7月１0日去医院作了一次常规体检，而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险协议解除前发生的保险事故（）(A）应承担补偿或给付保险金的责任(B)不承担补偿或给付保险金的责任，并不退还保费（Ｃ）不承担补偿或给付保险金的责任,但可退还保费(Ｄ）承担部分补偿或给付保险金的责任7０.理财规划行业著名的“双十原则”是指（)。(A)保险规划中保额设计为家庭年收入的１0倍，则保费不宜超过家庭年收入的１0％(B)保险规划中保额设计为家庭年收入的1/１0，则保费不宜超过家庭年收入的1０%（C)保险规划中保额设计为家庭年收入的1/10,则保费不宜超过家庭年收入的10倍（Ｄ)保险规划中保额设计为家庭年收入的1０倍,则保费不宜超过家庭年收入的l倍二、案例选择题(71～1０0题,每题1分,共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）案例一:王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为2０万元。根据案例一回答7１～73题。7ｌ、下列关于个人耐用消费品贷款，说法不对的的是()。（A)贷款起点不低于人民币30０0元（B)最高贷款额度不超高6万元(C)申请时需要提供有效身份证（Ｄ）申请者必须年满18周岁72.王女士申请贷款的期限最长不得超过()。（A）I-2年（Ｂ)3年(C）5年（D)4年7３.王女士申请个人汽车消费贷款,下列说法不对的的是(）。(Ａ)汽车消费贷款需有效担保（B)汽车消费贷款需专款专用（C)个人信用良好(Ｄ）可以异地贷款案例二：何先生为外企员工，每月的收入大约为7000元,虽然当前收入一般,由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好,预计未来收入会逐渐增长。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房,贷款总额为30万,期限为2０２3,贷款利率为6．5%。根据案例二同答74～82题。74.作为理财师，应当建议何先生采用的还贷方式为（）。(Ａ）等额本息还款法（B)等额本金还款法（C)等额递增还款法（Ｄ)等额递减还款法75．假如何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的（)。(A）本金（Ｂ）本金和利息（C）利息（Ｄ)本金或利息7６.假如何先生采用等额本息法,每月的还款额为()元。(A)988．32(B）2６１3．3２（C）2718.91（D)2914.６27７.假如何先生在还款3年后有一笔1０万元的意外收入,他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是(）元。(Ａ）３916０.80(B)28６87.97（C）26０8３1．20（D)2４91０.72７8.假如何先生打算保持现有的每月还款额不变。那么贷款的剩余期限为（）期。（A)80.２8（B）79.１9(C）7５．06（D）72.３27９．假如何先生打算保持还款期限不变,那么每月还款额为()元。（A)１611.６0（B）17２6.80(C)1832．40（D）１８56．808０．假如采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（)元。(Ａ）1429.8７（Ｂ)2０２3．85(Ｃ)2879.6７(D）3286．678l、假如采用等额本金还款法,何先生偿还的利息总和为（）元。（A)52650(B）5842０（C）６21８8（D）６４８2０８２.假如采用等额本金还款法，在还款3年后,何先生已经偿还了(）元利息。（A）1429．8７（B)2０23.85（Ｃ）2879．67（D）３２86.67案例三:张先生去年购买了100股s公司的股票,收到的股利为1元每股。张先生计划增持ｓ公司的股票，并且预计今年的股利会增长1０%,而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知s公司的股票当前市价为1０元每股，投资者规定的股票收益率为１0％。根据案例三回答83~85题。８3．张先生是否应当增持S公司的股票(）。（A)是(Ｂ）否（c)无法判断（D)无差异8４.s公司股票的每股价值应当是(）。(A）１0元（Ｂ）11元（C）8元(D）12元85．假如张先生规定的股票收益率为２0%,则张先生是否应当增持s公司的股票（)。(A)是（B)否(C）无法判断（D）无差异案例四：老刘计划20２3后退休,并且预计退休后可以生存２5年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出10０00０元作为退休基金的启动资金,并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采用较为积极的投资策略,假定年回报率为9％,退休后采用较为保守的投资策略,假定年回报率为6％。根据案例四回答８6~90题。86．为了满足退休后的生活需要，老刘大约应当准备()退休基金。(A）1355０36元(B）150０000元(C)1357８０5元（D）1727421元87.老刘的启动资金在退休时可以增长为(）。(A)580441元（B)5０0441元(C)600441元（D)5６04４１元８８．在考虑了启动资金增长的基础上,为了满足退休后的生活需要，老刘还应当准备(）退休基金。（Ａ)7９0５95元（B）793５95元（C)7９4595元(D)80058５元８9.为填补退休基金缺口，老刘采用每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约需投入（)。(Ａ）2５535元(B）15532元(Ｃ)24５35元(D)１７535元9０.若老刘每年的节余没有这么多,老刘决定将退休后每年的生活费减少到８000０元。则为了满足退休后的生活需要,老刘大约共需（)退休基金。（A)102万元(B）104万元（C)108万元(Ｄ)110万元案例五:王先生在20２3年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。２０23年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款４0万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2０２３年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达成2０0万元，公司股份已增值到20０万元,两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答９１~96题。９1.在房产的分割上,赵女士可以分到的财产为（)。(A）１00万元(B)２０0万元(Ｃ)20万元（D)1０万元92．在办理财产分割手续时,该房产应当被视为(）。(Ａ)夫妻共同财产（B）王先生的个人财产（C)赵女士的个人财产(D）无法判断93.假如婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产,则离婚后赵女士在房产的分割上可以得到(）。（Ａ）1０0万元(Ｂ）２0０万元(C）2０万元(Ｄ)4０万元9４.在股份有限责任公司的分割上,赵女士可以分得（)。（A）２0万元(B）35万元(C)70万元（D)１40万元9５.该有限责任公司属于（)。(A)夫妻共同财产（B)王先生的个人财产(C)赵女士的个人财产（D)无法判断96.假如在离婚后,王先生和赵女士批准不解散公司，且张先生也批准公司继续经营。则三人对原公司的持股比例变为()。（Ａ)王先生50%、赵女士20%、张先生30％（B）王先生35％、赵女士35%、张先生30％（C）王先生7０％、赵女士0%、张先生30％(D）王先生O%、赵女士70％、张先生30％案例六:张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前抚养一女,女儿小青6岁。2023年张先生去世,留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。根据案例六回答9７~１00题９7.不属于张先生的第一顺序继承入的是（）。（Ａ）李女士（Ｂ）郑女士（Ｃ）小强(D)小倩98.小青从小由张先生和郑女士夫妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（)。（A)有继承权(B）无继承权(Ｃ)可有可无(D)无法判断99．小强和小青之间是（)关系。（A）旁系血亲（B）旁系姻亲(C）拟制旁系血亲(D）自然血亲100.遗嘱生效条件不涉及()。（A）遗嘱人必须有遗嘱能力(B）遗嘱必须是遗嘱人的意思表达（C）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产(Ｄ)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德参考答案:1.A2.C3.A4.A5.A6.D7.B８．B9.A1０.Ｄ１１.A1２.B１3.Ｃ14.A1５.Ｄ１6.B17.B18．A１9.B21.B２2.C23.A2４．A25.B2７．Ｃ２8.A２9．A30．D3１.D３２.B34.D３5．A３6.C3７.Ｄ3８.D３9.B40.C４1．B42.D4３.Ｃ４4.Ａ４5．C46.D47．C４８.D４9.Ｂ5０.C51.D52.C53.Ａ54.Ｂ55．D56.C5７.C5８．Ｂ59.D６1．C62．B６3.A６4.Ｄ６5.A66．C67.D６8.C69.C70.Ａ71．B72.C７３.D7４.D75.Ｂ７6.B７7.C７８.Ｃ79．A８0.D8１.1４7062元82.58342元83.A84.B8５．B86.A８7.Ｄ88.C8９．B９0.C91.C9２.B93.A9４.C95.A96.B９7．Ａ98.A99.Ｃ10０.D声明:本资料由大家论坛理财规划师考试专区收集整理,转载请注明出自更多理财规划师考试信息，考试真题，模拟题下载大家论坛，全免费公益性理财规划师考试论坛,等待您的光顾!案例分析题ﻫ(共3道题,第1～２题每题２０分，第３题60分,共1００分）一、张某是一公司职工(中国公民)，2023年1～12月收入情况如下：(1）每月取得工资收入3000元：（２)1月份取得上年一次性奖金４80０0元（上年每月工资26０0元)：(３）4月份取得从上市公司分派的股息、红利所得2023０元：提醒:从上市公司取得的股息、红利，减按5０％计入应纳税所得额。（4）9月份在某专业刊物上发表一篇论文取得稿酬5000元:(5)lO月份取得特许权使用费收入50０00元。根据上述资料,按下列序号计算有关纳税事项,每问需计算出合计数:l、计算ｌ～12月工资应缴纳的个人所得税。２.计算奖金应缴纳的个人所得税。3．计算股息、红利应缴纳的个人所得税。4.计算稿酬应缴纳的个人所得税。５．计算特许权使用费收入应缴纳的个人所得税二、张明轩，男，３５岁，ABC公司中国区市场总监，每月税后收入800０0元。孩子３月初刚过完3周岁生日,计划202３年迁入新居,但目前尚未购置新房，仍住在202３年买的位于北京市北四环附近的两居室，该住宅当前市场价为１20万元，当初购入价格为70万元,并且一次性付清房款。张太太已经看好了位于北京市东四环附近的某大型高档社区一套230平米的住宅，为此,张明轩需要准备4５0万元的房款,他现在基金账户中有36０万元的基金净值(均为后端收费)其中有100万元净值的基金为当初买房时所余款项购买累积至目前，因此他打算赎回部分基金,并将目前的房屋出售，以付清新房的房款。张太太觉得现在付清房款也许不划算，但又不知道如何更好的解决这些资产，于是她向自己的理财规划师庄先生征询。庄先生了解到张先生一家对目前的居住环境不满意，重要是张先生公司距离住所比较远，并且开车路上堵车严重,对于购买的新房，张先生完全可以用自己的存款支付相关的税费和装修费用。因此建议他们出售该住宅，但对于是否付清房款,他有不同的见解，他希望张先生和张太太可以将基金长期持有下去。于是,他测算了张先生出售目前住宅的净所得，并建议他们先将房屋出售，之后再办理新房的购买,并且首付四成,其余按照20２3按揭贷款的方式付清余款。并告诉张太太,做好基金的配置，保证每年8.5%的复合收益率,可以在将来为自己准备一笔养老金。请问:1.张先生出售房屋净所得是多少?（提醒:不考虑其他支出，仅考虑营业税与个人所得税)２.张先生可以享受6０万元的公积金贷款限额,贷款利率是５．22%,则等额本息法下其公积金贷款月供是多少？３.张先生其余的贷款使用等额本金方法还款，其总共需要向银行付多少贷款利息(贷款利率为6．66%）:孩子6岁进入小学时那个月他的房贷月供总共是多少?４.张先生基金账户可以积累的养老金在其５5岁退休时是多少?相比一次性付清房款，他在基金投资上可以多获得多少养老金(考虑他多付出的利息成本）?三、客户基本资料：韩先生３５岁，是一家合作公司的合作人。2023年,他与同岁的刘女士结婚，婚后刘女士做了全职太太。韩先生目前月薪１万元(税前）,年终奖金１5万元(税前）,没有任何社保,二人过着较为宽裕的生活。２0２3年回国之初，韩先生贷款购买了一套50平米的酒店式公寓，价款50万元，２0%的首付，采用等额本息还款方式，贷款期限为20２３，利率为5．31％。婚后二人感觉生活空间狭小,于是在202３年1月购买了另一套价值12０万元１00平米精装修的住房,三成首付后，其中３0万采用公积金等额本息贷款方式，贷款利率4.８5％，贷款期限为2０2３；其余采用等额本金贷款方式,利率5.81％，贷款期限同样为２023。搬入新家后，本来的酒店式公寓用于出租，租金每月202３元。随着房价的上涨，目前这套酒店式公寓已升值至６5万元。随着韩先生家庭收入的增多，支出也在增长。202３年初,韩先生购入了