公司财务管理相关制度(新入职员工培训)

公司财务管理相关制度(新入职员工培训)目录

一、借款审批程序；二、付款及费用报销程序及规定：

1、差旅费报销规则及标准；

2、办公费用付款申请流程；

3、对外付款流程；一、借款审批程序：

1、借款审批流程图：2、借款审批程序、规则及标准1所有借款,须填写《借支单》、出差要填写《出差借支单》，单据注明借支费用预算金额、出差地点、日期、人数，按既定程序完成审批后，方可办理借支。每笔借支款要在借支当日起7个工作日内归还或报销冲账。差旅费借支要在出差归来后7个工作日内凭车票等报销。前次借支时间超过7个工作日无故未报销者，不得再借款。凡员工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借，做到“前款不清，后款不借”的原则。付款及费用审批流程图试用人员借支差旅费或临时借款额度，原则上以本人实际出勤天数计算的工资为限；如超出实际出勤天数计算的工资额度，需部门负责人担保，财务总监审批才能借支。借款出差人员回公司后，7日内应按规定到财务部报帐，报帐后结欠部分金额或7天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门即在当月工资中扣回，一个月未扣完的，在期后数月内连续扣除，扣完为止。二、费用报销规则

（一）、差旅费报销规则

所有的报销单据、借支单一律用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔。报销的原始单据要用《报销单据粘贴单》（属二级报销单据）粘贴，并贴在装订线以内，具体粘贴标准详见如下样板。发票和类似白条(含收据，过期无效发票，送货单等)要分开“支付证明单”填列单据。无发票的要在“支付证明单”上的“未能取得单据原因”处填写无发票原因。发票和其他票据不能用订书机直接钉在《报销单据黏贴单》上。三、差旅费报销规则

报销差旅费时，凭《出差申请表》、《差旅费报销单》及有关票据经既定程序报销。（报销出差时产生的业务招待费需另填《费用报销单》（有发票）或《支付证明单》（无发票）。报销业务招待费时，需在报销发票的背面列明招待的项目及人数；部门之间的招待费不能报销，除非有总经理批准；报销市内交通费时，需填写《市内交通费汇总表

》，并交人资行政部刘英签名审核是否有外勤登记。三、差旅费报销规则：三、差旅费报销标准：

*差旅费报销标准：1、总部员工广州市内外勤不作为出差，不另设差旅报销；2、总部员工省内广州区外出差原则上“当日去，当日回”，出差员工（高管不按此标准）享受30元/天餐费补贴；确实无法当天返回时，经请示部门负责人同意后，可以享受出差报销标准。3、总部员工省外出差享受60元/天的误餐补助。4、有对公业务接待客户需报销餐费的，不享受上述餐费补贴。三、差旅费报销规则

二、费用报销规则

1、对常用的办公用品，由个人直接到办公用品保管人员处领取，并在《办公用品领用表》上签名；（二）办公费用付款申请流程2、对部门专用的办公工具，部门原则上每月25号填写《购置办公用品申请表》送交行政管理部门汇总；再由行政部门审核通过后填写《办公用品采购审批表》，提出采购意见送主管行政部门经理、总经理审批；购买后由采购人填写《费用报销单》报销办公费用；请在此输入您的标题请在此输入您的副标题办公用品的报销流程：（三）、对外付款流程1、对外付款范围：所有货款或费用，有合同和发票的，要对外汇款或支票转账的。如付咨询费、房租、购