借款管理制度

借款管理制度借款治理制度

一、目的

本治理文件明确了公司各部门借款及销帐过程的治理要求与操作标准，以标准借款业务的根本程序。二、范围本程序治理文件标准公司借款业务，适用于会计部、结算中心及发生借款的各部门。三、相关程序及制度·资金使用规划制度(p3-z4-1·现金治理制度(p3-z4-2·银行存款治理制度(p3-z4-3·费用报销治理制度(p3-z4-6·结算中心治理制度(p3-z4-8四、业务流程1、借款环节治理涉及部门及岗位

岗位岗步骤说明借款人填制《资金使用请示报告单(现金)》或《资金使用请示报告(支票)》，注明资金用途，如为出差借款，应填写《出差报告单》，附于请示报告单之后，交部门部长。使用资金在一万元以上(含一万元)，原则上应使用支票部门部长对于金额在一万元以上(含一万元)的借款，审核相关单据，由借款人交总经理；

对于金额在一万元以下的借款，如已列入《周付款规划》，检查申请使用金额与规划是否全都，核实全都批准该借款；如申请使用金额超出规划，审核有关单据，由经办人交主管副总；如该借款未列入《周付款规划》，审核有关单据，由经办人交主管副总主管副总审批金额超出《周付款规划》或未列入《周付款规划》，且在一万元以下的借款总经理审批一万元以上(含一万元)借款经办人将经授权审批的《资金使用请示报告单(现金)》或《资金使用请示报告单(支票)》及《出差报告单》等相关单据交制单会计制单会计核实申请使用资金是否列入《周付款规划》，是否经授权审批，相关单据是否齐全。核实无误交会计部部长会计部部长审核借款相关单据是否经过授权审批，审核无误在单据上签字将经授权审批及会计部部长签字的《资金使用请示报告单(现金)》或《资金使用请示报告单(支票)》及《出差报告单》等相关单据交出纳核实单据各栏目是否填写齐全，是否已经授权审批和会计部部长签字；

核实无误后，借支现金的，根据《资金使用请示报告单(现金)》填报金额支付现金；

借用支票的，当金额在十万元以下时，根据《资金使用请示报告单(支票)》填报金额签发支票交借款人；当金额在十万元以上(含十万元)时，开具《支票付款通知书》，到结算中心办理付款，详见《结算中心治理制度(p3-z4-8)》之“6-1公司付款治理“借支现金的，收取现金，在《资金使用请示报告单(现金)》上签字确认；

借用支票的，在《资金使用请示报告(支票)》上签字确认。当会计部出纳签发支票时，在支票登记簿上签收；

《出差报告单》自行保存，待出差完毕报销费

用时使用出纳/结算中心如自行签发支票的，应填制《支票付款通知书》，连同支票根交结算中心会计，办理领取空白支票的销帐手续。带回结算中心盖章的《支票付款通知书》两联，一联留作存根

当结算中心签发支票时，结算中心将《支票付款通知书》两联交会计部制单会计；在《资金使用请示报告(现金)》或《资金使用请示报告(支票)》上加盖“付讫“章，交制单会计制作并打印电脑记帐凭证。如为备用金借款，应单独列示主管会计审核记帐凭证2、借款销帐治理原则上应于相关业务完毕后一个月内清偿借款，最多不超过三个月；其中出差借款应于回公司后七日内报帐，最多不超过十五日借款人/会计部以现金归还借款，详见《现金治理制度(p3-z4-2)》之“现金收入治理“；class=“*

篇2：借款协议

借款协议

甲方：________________________

住宅：________________________

乙方：________________________

住宅：________________________

鉴于：1．甲方拟与________有限公司、_________实业进展公司等单位共同发起设立_________股份有限公司（下简称“股份公司”）

2．乙方拟以发起人身份出资认购股份公司______万股股份；

3．乙方因资金紧急、拟向甲方借款以认购股份公司股份，甲方拟向乙方供应相应借款。

因此，甲、乙双方经友好协商，商定如下：一、借款

1．1

乙方向甲方借款人民币____万元（下简称“借款”），甲方同意向乙方供应该等借款。

1．2

乙方同意，其从甲方取得的借款只能用于认购股份公司的股份，不得用于任何其他目的或用途。

1．3

双方同意，作为借款的对价，乙方应向甲方支付资金占用费，资金占用费的计算方法为______________________________，支付时间与方式为________________________。

1．4

双方同意，乙方应于三年内清偿借款，并按商定向甲方支付资金占用费。

1．5

如发生以下事项，乙方应马上归还借款，同时支付资金占用费：1．5．1

乙方持有的股份公司的股权毁灭，包括但不限于乙方转让其持有的股份公司股权或股份公司回购乙方持有的股份公司股权；

1．5．2

双方另行确定的其他情形。

二、违约责任

假如乙方在本协议未第1．4条规定的期限内归还借款，或乙方未在本协议第1．5条规定的事项发生后马上向甲方清偿借款，则每延迟一日，其应向甲方支付相当于借款总金额的万分之五的违约金。

三、生效

本协议在双方授权代签署后生效。

四、争议解决

在本协议履行过程中发生的纠纷，双方应友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。

五、其他规定

5．1

对本协议所作的任何修改均应采纳书面形式并由各方共同签署。

5．2

本协议一式两份，甲方和乙方各执一份，具有同等法律效力。

甲方：____________有限公司

授权代表：________________

_______年______月_______日

乙方：____________________

授权代表：________________

_______年______月_______日

篇3：交通银行借款合同（适用于中方股本外汇贷款）

交通银行借款合同（适用于中方股本外汇贷款）

合同编号：_____________

借款方：____________________

法定代表人：________________

法定__________________

贷款方：交通银行__________行

法定代表人：________________

法定__________________

应借款方于__________年_____月_____日的申请，贷款方情愿向借款方供应股本贷款。借贷双方依据《中华人民共和国经济合同法》和《借款合同条例》以及交通银行有关业务方法的规定，经过公平协商达成以下条款，以资共同遵照执行。

第一条

借款币种、金额和期限

1．1

借款币种：____________________

1．2

借款金额：________________（大写：_________________________）

1．3

借款期限：_________________________

借款期限为_____年，自第一笔提款之日起算。

其次条

借款用途

2．1

借款限用于对_______________的投资。

第三条

提款

3．1

借款方按第一条规定的借款额提款均必需满意以下全部条件前方可进

行：（1）已供应其次条所述投资工程列入国家固定资产投资规划的证明；

（2）已供应贷款方认可的工程预（概）算资金已全部落实的证明，包括拨款和发行股标、债券的批准件；各类已签署生效的融资合同副本；注册外投资或／和自有资金已落实的证明等；

（3）已供应贷款方认可的还款担保；抵押合同已办妥登记及公证手续；

（4）借款方自筹注册资本金已按有关规定缴纳；

（5）投资工程外方注册资本金已按有关规定缴纳；

（6）未发生第9．1条款所列任何一种违约行为；

（7）其它:______________________________

3．2

供应期限为_____个月。自本合同签订生效之日起算。在提款期限内，借款方应按以下规划提款：计

划

提

款

金

额

年

季

月

3．3

借款方如需调整提款规划，应提前十五天通知贷款方，并经贷款方同意。提款期到期，未提贷款局部即自动注销。

3．4

借款方办理提款，应提前_____个银行营业日提交有效借款凭证。

第四条

利息和费用

4．1

借款利率

借款年率为__________

利息每_____计收一次，结算日为__________

计息方法：以三百六十天为一年，按贷款余额和实际用款天数计收利息。

4．2

承诺费。如借款方未按第3．2条款规定的季度提款规划提用贷款，又未按第3．3条款规定提前通知调整提款规划，贷款方有权按未提或超提金额的_____‰一次性收取承诺费。

4．3

治理费。借款方应在第一次提款时按合同借款金额的_____％一次性向贷款方支付治理费，治理费以人民币支付（以支付当日国家外汇治理局公布的外汇中间价折算）。