某集团公关礼品发放管理制度

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档新奥集团公关礼品发放管理办法1目的为适应集团事业快速发展的需要，进一步规范集团公关礼品发放管理工作，特制定本办法。2适用范围本制度适用于集团公司及各成员企业。3公关礼品本办法所指的公关礼品是指集团公司统一订做和购买的、企业公关和文化宣传活动所需的礼品或纪念品。4礼品的订购原则4.1由集团办公室统一订做、购买和管理，原则上进行货比三家，择优选择，经集团主管领导审批后订做和购买。4.2礼品款式和设计，应严格遵循企业CI策划思想，注意风格的继承性和统一性，保持集团整体形象的和谐统一。5礼品的发放原则5.1各单位（部门）应本着节俭办事的原则，严格控制礼品的领取和发放。5.2各单位（部门）为加强同外单位关系往来，宣传企业形象，可申请礼品赠送对方。5.3礼品领用程序：由各单位（部门）填写“礼品申请单”，经主管领导签字、集团办公室主任批准后，到集团办公室行政管理处领取。5.4集团办公室行政管理处根据已批“礼品申请单”填写出库单一式三联办理领取手续，出库单一联留办公室行政管理处记帐，二联转财务记帐，三联返回本单位（部门）。5.5领用礼品必须详细填写“礼品申请单”，特别是赠送单位及用途。5.6逢年过节赠送的礼品，由各单位（部门）填写“年节赠送礼品预算申请单”由集团办公室统一汇总报集团公司领导审批同意后统购或分购。5.7各单位（部门）已领用的礼品，在发放时必须做好登记使用记录，以备核查。6附则6.1本办法由集团办公室负责解释。6.2本办法自2001年5月21日起执行，原《新奥集团公关礼品发放管理办法》（XA/ZD0426A-2000）同时废止。附件：1.礼品申请单2.年节赠送礼品预算申请单附件一:礼品申请单单位（部门）：年月日礼品名称数量赠送单位及用途领用人签字单位（部门）主管领导签字集团办公室主任签字附件二:年节赠送礼品预算申请单单位（部门）：年月日赠送单位及负责人拟赠礼品名称数量单位单价预算金额赠送原因单位（部门）主管签字集团办公室主任签字精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档大唐集团制〔2005〕104号关于印发《中国大唐集团公司委托审计管理办法》的通知集团公司各分支机构、子公司，各直属企业：为加强集团公司委托审计业务的管理，确保委托审计工作质量，防范审计风险，根据《中央企业内部审计管理暂行办法》、《中国大唐集团公司内部审计管理办法》及其他有关规定，制定《中国大唐集团公司委托审计管理办法》。现印发给你们,请遵照执行。附件：主题词：集团公司委托审计办法通知中国大唐集团公司总经理工作部2005年6月30日印发附件：中国大唐集团公司委托审计管理办法第一条为加强中国大唐集团公司（以下简称集团公司）委托审计业务的管理，确保委托审计工作质量，防范审计风险，根据《中央企业内部审计管理暂行办法》、《中国大唐集团公司内部审计管理办法》及其他有关规定，制定本办法。第二条本办法所称企业，是指集团公司及各分公司、子公司、各基层企业。第三条本办法适应于企业内部审计部门归口管理，并委托社会审计机构实施的以下审计业务：（一）经济责任审计；（二）工程造价及竣工决算审计；（三）企业例行审计或审计调查。第四条本办法所称社会审计机构，是指经国家有关部门批准成立的具有独立法人资格、能够独立承办相关审计业务、具有相应资质的会计师事务所和工程造价咨询公司。第五条社会审计机构的选定，可采取以下方式：（一）企业负责人经济责任审计、大中型建设工程造价审计和有特殊要求的审计项目，按照“公开、公平、公正”的原则，采取招标方式选定；（二）其他审计项目，由内部审计部门在审查资格资质，比质量、比信誉、比服务的基础上，初选两个以上的社会审计机构，报企业招投标领导小组选定。第六条承办企业负责人经济责任审计的社会审计机构，应当具备以下资质条件：（一）资质条件应与企业规模相适应；（二）具备较完善的审计执业质量控制制度；（三）拥有经济责任审计工作经验的专业人员；（四）3年内未承担同一企业年度财务决算审计业务；（五）与企业或企业负责人不存有利害关系；（六）近3年未有违法违规不良记录。第七条承办大型基建工程造价审计的造价咨询公司，应当具有国家建设部门认可的甲级资质。第八条社会审计机构一经选定，委托与受托双方应当按照有关规定签订委托协议，并严格遵循。第九条委托方的确定，执行《中国大唐集团公司建设项目审计办法》、《中国大唐集团公司建设项目竣工决算审计办法》、《中国大唐集团公司经济责任审计办法》的有关规定。第十条接受委托的社会审计机构应严格遵守国家有关法律法规和独立审计原则，按照规定的方法、程序和内容，认真组织审计工作，并对审计报告的真实性、合法性负责。第十一条集团公司审计部在委托审计管理工作中履行以下职责：（一）负责社会审计机构选定的有关组织工作；（二）负责督促受托社会审计机构独立、客观、公正地开展审计工作，全面履行委托审计协议，按时完成受托审计业务；（三）对集团公司直接委托的社会审计机构出具的审计报告进行审核，并提出意见和建议，经主管领导批准后组织落实，必要时可进行后续审计；（四）对所属企业委托审计项目进行抽审，以评估其审计结果的真实性、准确性和公正性。第十二条分公司、子公司内部审计部门在委托审计管理工作中履行以下职责：（一）负责社会审计机构选定的有关组织工作；（二）负责督促受托社会审计机构独立、客观、公正地开展审计工作，全面履行委托审计协议，按时完成受托审计业务；（三）对本企业直接委托的社会审计机构出具的审计报告进行审核，并提出意见和建议，经主管领导批准后组织落实，必要时可进行后续审计；（四）对所管理和所属企业委托审计项目进行抽审，以评估其审计结果的真实性、准确性和公正性；（五）及时向上级单位报送社会审计机构出具的审计报告。第十三条基层企业内部审计部门在委托审计管理工作中履行以下职责：（一）负责社会审计机构选定的有关组织工作；（二）负责督促受托社会审计机构独立、客观、公正地开展审计工作，全面履行委托审计协议，按时完成受托审计业务；（三）对本企业直接委托的社会审计机构出具的审计报告进行审核，并提出意见和建议，经主管领导批准后组织落实，必要时可进行后续审计；（四）及时向上级单位报送社会审计机构出具的审计报告。第十四条受托社会审计机构未能正确有效履行委托协议规定义务，有下列情形之一的，委托方有权终止委托协议，拒付委托审计费用。（一）串通被审计单位，弄虚作假，谋取私利，给委托方造成经济损失的；（二）违反执业操守，泄漏被审计单位商业秘密的；（三）擅自将受托业务再委托给第三方的；（四）审计结论存在重大误差的；（五）因自身原因,未按规定期限完成审计任务的。第十五条有第十四条所列情形之一，且情节严重的，除追究其相应责任外，委托方要向上级单位报告，同时建议社会审计机构行业管理部门对其违规行为进行通报。凡被通报的社会审计机构，自通报之日起5年内，不得在集团公司系统受托办理审计业务。第十六条审计结束后，社会审计机构应向委托方提交审计报告和审计底稿等相关资料。社会审计机构应保守委托方及被审计对象的秘密，不得在委托方主持的场所之外使用委托审计业务资料。第十七条被审计单位应当支持内部审计部门做好对委托审计业务工作