20XX年公司现金管理规定范文多篇

20XX年公司现金管理规定范文多篇制定公司现金管理规定，是为了增强现金管理，规范现金结算行为，根绝各样不合理占用损失。下边是公司现金管理方法，欢迎参阅。公司现金管理规定范文1为增强现金管理，规范现金结算行为，依据国家《现金管理暂行条例》，联合本公司实质状况，特制定本制度。本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。2、员工薪资、奖金、津贴、福利费、医药费和其余劳务报酬。3、差旅费、培训费、业务款待费。4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车资。5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和暂时借钱。6、小型维修费及所需的零配件等其余资料费。除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超出使用现金限额的部分，应该以支票支付。确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长赞同。1/12二、库存现金1、平时零星开销所需库存现金限额为5000元，超额部分必须实时存入银行。2、公司现金一定寄存在财务部的保险柜内。3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。4、薪资以委托银行每个月按期发放到员工的薪资卡。三、现金支付任何资本支付都须有完好的审批手续。1、生产物质采买的现金支出，凭采买单、入库单、购物发票经审批，财务部审察，董事长署名才能支付。2、公司员工(借钱人)因工作需要借用现金，需填写“借钱单”，经借钱人的直属领导署名，财务部经理审察，公司分管领导赞同署名后方可借支，借钱金额超出元，须经董事长赞同。超出还款限期即转“应收款”，在借钱人的当月薪资中扣除;如借钱人当月薪资不足以扣还借钱的，则在下月薪资中持续扣除，挨次类推，直至扣还所有借钱时止。(或如借钱人当月薪资不足以扣还借钱的，则挨次从直属领导、公司分管领导、董事长当月薪资中扣还借钱，然后再从下月起从借钱人的薪资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。)3、平时零星开销凭花费报销单及公司认同的有效报销或领2/12款凭据，由经手人署名，分管领导审批，财务部审察，董事长批准后支付。4、差旅费支付依据公司差旅费报销制度执行。5、业务款待费开销凭花费报销单、业务款待申请单、发票等，由经办人署名，财务部审察，董事长赞同后支付。营销人员的业务款待费按公司销售制度执行。三、财务部职责1、出纳员应该成立健全现金账簿，逐笔录录现金收付，每日查对账款能否符合，每个月查对账账、账实能否符合，做到日清月结。2、财务经理应按期或不按期对出纳员的库存现金进行清点、清点，若有长短款，应查明原由实时办理。3、禁止用不符合财务制度的凭据顶替库存现金(即白条抵库)。4、禁止代其余单位收、付现金。5、禁止谎报用途套取现金。6、禁止利用银行账户代其余单位和个人存入或支取现金。7、禁止将单位收入的现金以个人名义存入。8、禁止保存账外公款(即小金库)。9、禁止从现金收入中直接支付款项(即坐支)。公司现金管理规定范文2第1章总则3/12第1条目的为规范公司的现金管理，防备在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，保证公司的现金安全，特制定本方法。第2条适用范围本方法适用于现金限额管理、库存现金管理以及清点监察管理。第3条现金管理原则1.公司的现金管理依据账款分开的原则，由专职出纳负责。2.出纳与会计岗位不可以由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭据的填制及稽核工作。第2章现金限额管理第4条公司按规定成立现金库存限额管理制度，超出库存限额的现金应实时存入银行。第5条公司应该依据《现金管理暂行条例》的规定，联合本公司的实质状况，确立本公司的现金开销范围和现金支付限额。不属于现金开销范围或超出现金开销限额的业务应该经过银行办理转账结算。第6条财务部要联合本公司的现金结算量以及与开户行的距离合理判定现金的库存限额。第7条现金的库存限额以不超出2～3个工作日的开销额为限，详细数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行判定。4/12第8条判定后的现金库存限额，出纳一定严格恪守。假如发买卖外损失，超限额部分的现金损失由出纳肩负补偿责任。第9条需要增添或减少现金的库存限额时，应声明原由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向主办银行提出申请，由主办银行从头判定。第10条库存的现金禁止超出银行规定的限额，超出限额要当天送存银行。如因特别原由确需滞留超额现金留宿的(如待发放的奖金等)，一定经有关领导赞同方可，并做好保存工作。第3章现金保存第11条现金保存的责任人为出纳。出纳应由诚实靠谱、工作责任心强、业务娴熟的会计人员担当。连续担当出纳岗位一般不得超出5年。第12条超出库存限额之外的现金应由出纳在下班前送存银行。公司的现金不得以个人名义存入银行。银行一旦发现公款私存，可以对有关公司处以罚款;情节严重的，可以冻结单位现金支付。第13条为增强对现金的管理，除工作时间需要的少许备用金可放在出纳的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得任意寄存。保险柜应寄存于牢固适用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门。第14条限额内的现金当天查对清楚后，一律放在保险柜5/12内，不得放在办公桌内留宿。保险柜密码由出纳自己保存，并严格保密，不得向别人泄露，以防为别人所利用。出纳调换岗位，新出纳应改换并使用新的密码。第15条保险柜钥匙、密码扔掉或发生故障时，应立刻报请领导办理，不得任意找人维修或修配钥匙。第16条纸币和铸币，应实行分类保存。出纳对库存票币分别依据纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保存。第17条现金应齐整寄存，保持洁净。如因湿润霉烂、虫蛀等原由此发生损失的，由出纳负责。第18条出纳向银行提取现金，应该填写“现金提取单”，并写明用途和金额，由财务部经理赞同后提取。第4章现金清点与监察管理第19条出纳要每日清点库存的现金，登记现金日志账，做到按日清理、按月结账、账账符合、账实符合。1.按日清理，是指出纳应付当天的经济业务进行清理，所有登记日志账，结出库存现金的账面余额，并与库存现金的实地清点数进行查对，以确认账实能否符合。2.按日清理的主要工作内容以下。(1)清理各样现金收付凭据，检查单证能否符合，并检查每张单证能否已经盖齐“收讫”、“付讫”的戳记。6/12(2)登记和清理现金日志账。(3)现金清点。(4)检查现金能否超出规定的库存限额。第20条每个月会计结账往后，出纳应实时与负责账务办理的其余会计人员就“现金日志账”和“现金明细账”进行查对，并编制“现金查对记录表”，由财务部经理、出纳、会计三方署名，以保证账账符合。第21条出纳有义务配合财务部经理或其余稽察人员不按期地抽查“现金清点”工作，并保证抽查现金没有差别。第22条财务部经理、资本主管应按期监察清点现金，保证账账符合、账实符合。发现长款或短款的，应实时查明原由，按规定程序报批办理。因出纳自己责任造成的现金短缺，出纳负全额补偿责任;造成重要损失的，还应依法追查责任人的法律责任。第23条财务部经理、资本主管应高度重视现金管理工作，对现金进出进行严格审察，不按期进行实地清点。对现金管理中出现的问题提出改良建议，报主管领导赞同后实行。第5章附则第24条本方法由财务部会同公司其余有关部门解说。第25条本方法自年代日起开始实行。公司现金管理规定范文3第一条、现金的收取范围7/12(一)个人购置公司的物件或接受劳务;(二)个人还款、补偿款、罚款及备用金退回款;(三)没法办理转账的销售收入;(四)不足转账起点的小额收入;(五)其余一定收取现金的事宜。第二条、现金的使用范围(一)员工薪资、奖金、津贴;(二)各样劳保、福利费以及对员工个人的其余支出;(三)支付公司外面个人的劳动酬劳;(四)向个人收买农副产品的价款;(五)出差人员一定随身携带的差旅费;(六)单据结算起点(1000元)以下的零星支出;(七)向股东支付盈利;(八)按规定赞同使用现金的其余支出。第三条、库存现金的限额(一)财务部门要联合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。(二)库存限额以不超出两天的开销额为限，详细数额由财务部向主办银行提出申请主办银行判定。(三)判定后的库存现金限额，出纳员一定严格恪守，若发生8/12不测损失，超限额部分的现金损失由出纳员肩负补偿责任。(四)需要增添或减少库存现金限额的，应声明原由，请主办银行从头判定。第四条、现金收付的规定(一)现金收付一定坚持收有凭、付有据、拥塞因为现金进出不清、手续不全而出现的全部破绽。(二)财务部门的出纳职能拥有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其余单位办理结算业务。(三)出纳员在收取现金时，应认真审察收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清;应认真鉴识钞票的真伪，防备假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳员肩负全部损失。(四)现金收讫无误后，要在收款凭据上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并实时编制会计凭据。(五)关于需支付现金的业务，会计人员一定审察现金支付的合法性与合理性，关于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。(六)办理现金付款时，会计人员应认真审察原始凭据的真切性与正确性，审察能否符合公司规定的签批手续，审察无误后填制现金付款凭据。(七)出纳人员一定依据审察无误、审批手续齐备的付款凭据9/12支付现金，并要求经办人员在付款凭据上签上自己的名字。(八)支付现金后，出纳员要在付款凭据上加盖现金付讫章和出纳员个人章，并实时办理有关账务。(九)禁止以白条抵充库存现金。现金进出要做到日清月结，不得跨期、跨月办理账务。(十)每日收入的现金，应实时足额送存银行，不得坐支。(十一)任何部门和个人，都不得以任何原由公款私借，个人因公借钱，按《员工借钱管理制度》规定办理。(十二)出纳人员因特别原由不可以实时执行职责时，一定由财务部领导指定专人代劳有关业务，不得擅自委托。(十三)非现金出纳代收现金时，要实时登记“现金收付款项交接簿”办理交接手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日志账一同保存归档。(十四)禁止会计人员将公款携至自己家中寄存保存。(十五)因业务需要，在公司外面收取大批现金的，应实时向公司财务部和公司负责人报告，并妥当办理，任何人不得任意带回。不然，发生损失由责任人补偿。(十六)因采买地址不确立、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特别状况一定使用大额现金的，由使用部门向财务部提出申请，经财务负责人及总经理赞同后，准予支付现金。(十七)财务部长应按期监盘库存现金，保证账账符合，账实10/12符合。发现溢余或短缺，实时查明原由，按规定程序报批办理。因为出纳员自己责任造成的现金短缺，出纳员负全额补偿责任，造成重要损失的，应依法追查责任人的法律责任。第五条、现金的保存(一)现金保存的责任人为出纳员。出纳员应由诚实靠谱、工作责任心强、业务娴熟的会计人员担当，连续担当出纳岗位一般不得超出五年。(二)现金的保存要有相应的保存举措，保险柜应寄存于牢固适用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门。(三)保险柜钥匙由出纳人员保存，不得交由其余人代管，并