第十二章风险管理新

第十二章风险管理

一、风险基本概念1、风险定义

风险（RISK）是指损失发生的不确定性，它是不利事件或损失发生的概率及其后果的函数，用数学公式表示为：R=f（P，C），其中R表示风险，P表示不利事件发生的概率，C表示该危险事件发生的后果。风险是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合。应注意以下几点：一、风险是与人们的行为相联系的，这种行为既包括个人的行为，也包括群体或组织的行为。不与行为联系的风险只是一种危险。而行为受决策左右，因此风险与人们的决策有关；二、客观条件的变化是风险的重要成因，尽管人们无力控制客观状态，却可以认识并掌握客现状态变化的规律性，对相关的客现状态作出科学的预测，这也是风险管理的重要前提；第三，风险是指可能的后果与目标发生负偏离，负偏离是多种多样的，且重要程度不同，而在复杂的现实经济生活中，“好”与“坏”有时很难截然分开，需要根据具体情况加以分析第四，尽管风险强调负偏离，但实际中也存在正偏离。由于正偏离是人们的渴求，属于风险收益的范畴，因此在风险管理中也应予以重视，它激励人们勇于承担风险，获得风险收益。2、风险的特征客观性普遍性偶然性可变性3、项目风险产生的原因1、项目的未来性2、项目的复杂性3、项目环境的变化（政治、经济、地质）4、项目中的因素影响4、风险分类（P216）根据不同的需要，从不同的角度，按不同的标准，可以对风险进行不同的分类。其目的在于理论上便于研究，实践上便于根据不同类别的风险采取不同的管理策略。按风险潜在损失形态分为财产风险、人身风险和责任风险；按风险事故的后果可将风险分为纯粹风险和投机风险；按风险产生的原因可将风险分为静态风险和动态风险；按风险波及的范围可将风险分为特定风险和基本风险；按损失产生的原因可将风险分为自然风险和人为风险；按风险作用的对象可将风险分为微观风险和宏观风险；按风险能否处理可将风险分为可管理风险和不可管理风险。二、风险管理项目风险管理（ProjectRiskManagement）是现代管理科学的重要分支。特别在工程领域、金融领域得到了高度重视和快速发展。在我国，项目管理模式的广泛应用。而我国目前对项目风险管理的研究仍是一个薄弱环节，风险意识不强，风险管理机制不健全，殛待加强项目风险管理研究。1、风险管理的定义所谓风险管理，是指对风险从认识、分析乃至采取防范和处理措施等一系列过程。具体地说就是指风险管理的主体通过风险识别、风险分析和风险评估等过程，并以此为基础，采取主动行动，合理的使用回避、减、分散或转移等方法和技术对活动风险实行有效的控制，妥善的处理风险事件造成的不利后果，以合理的成本保证安全、可靠的思想预定的目标。2、风险管理的成本效益实施风险管理将会增加管理的成本，通常称为风险成本。同时风险管理能阐明风险并且使风险明确化，通过运用一系列的管理技术措施来帮助降低风险所造成的损失，从而降低项目的总体成本。从某种意义上说可以带来收益。

三、项目风险管理的过程和方法

1项目风险预测与识别

风险预测和识别是风险管理的基础。项目风险预测与识别要回答以下问题：项目中有哪些潜在的风险因素？这些风险因素会引起什么风险？这些风险的严重程度如何？简单地说，项目风险预测和识别就是要找出风险之所在和引起风险的主要因素，并对其后果作出定性的估计。对项目风险进行预测和识别的方法很多，目前常用的有：德尔菲方法专家评定综合巡环法（DelPhiMethod），（不记名问卷调查）头脑风暴法Brainstotming）（专家开会，激发灵感，灵感效应供振组合达到共振现象）此法是由美国人奥斯本于1939年首创的。例：病例会诊、工地事故处理或例会等

2、项目风险评估与分析

对项目风险进行评估和分析就是在前期预测和识别的基础上，建立问题的系统模型，对风险因素的影响进行定量分析，并估算出各风险发生的概率及其可能导致的损失大小，从而找到该项目的关键风险，为重点处置这些风险提供科学依据，以保障项目的顺利进行。定性地分析定量分析。

对项目进行风险评估和分析的方法很多，如模拟法，主观概率法，故障树分析法（P223）EMV(easeofmovementvalue)简易移动值，发明者RichardWArmsJr他根据等量图原理制作而成的。EMV＝PR/PVPR＝0.5×（H＋L）－0.5×(YH＋YL)PV＝Volume/（H－L）【补充：EMVA（n）＝∑EMV/n】H是当天最高价，L是最低价，YH是前最高价，YL是前最低价，Volume是当天的成交量EMV指标的使用方法3项目风险处置

通过对项目风险的评估和分析，把项目风险发生的概率、损失严重程度以及其它因素综合起来考虑，就可得出项目发生各种风险的可能性及其危害程度，再与公认的安全指标相比较，就可确定项目的风险等级，从而决定应采取什么样的措施以及控制措施应采取到什么程度。

风险处置的方法包括风险回避、风险控制、风险自留和风险转嫁。对不同的风险有不同的处置方法，对一个项目所面临的各种风险，应综合运用各种方法进行处理。①、风险回避是在考虑到某项目的风险及其所致损失都很大时，主动放弃或终止该项目以避免与该项目相联系的风险及其所致损失的一种处置风险的方式，它是一种最彻底的风险处置技术。它在风险事件发生之前将风险因素完全消除，从而完全消除了这些风险可能造成的各种损失，而其它风险处置技术，则只能减少风险发生的概率和损失的严重程度。②、风险控制

采取一定措施使其发生的概率降至接近于0，从而预防风险因素的产生；减少已存在的风险因素；防止已存在的风险因素释放能量；借助人为设置的物质障碍将风险因素与人、财、物隔离；加强风险部门的防护能力；做好救护受损人、物的准备。此外，还应有征对性地对实施项目的人员进行风险教育以增强其风险意识。风险控制是实施任何项目都应采用的风险处置方法，应认真研究。（例：台风、大体积商品砼施工、科研等）

③、风险自留是由项目组自行准备基金以承担风险损失的风险处置方法，在实践过程中有主动自留和被动自留之分。主动自留是指在对项目风险进行预测、识别、评估和分析的基础上，明确风险的性质及其后果，风险管理者认为主动承担某些风险比其它处置方式更好，于是筹措资金将这些风险自留。被动自留则是指未能准确识别和评估风险及损失后果的情况下，被迫采取自身承担后果的风险处置方式。有选择地对部分风险采取自留方式，有利于项目组获利更多。例：做生意、房地产技术监督及地产价格，土地厂格变化④、风险转嫁是指项目组将风险有意识地转给与其有相互经济利益关系的另一方承担的风险处置方式。保险是最重要的风险转嫁方式，保险的理论研究和实践活动在风险管理发展的早期就已经得到了充分发展，可以参考有关论著。非保险型转嫁方式是指项目组将风险可能导致的损失通过合同的形式转嫁给另一方，其主要形式有租赁合同。保证合同、委托合同、分包合同等。通过转嫁方式处置风险，风险本身并没有减少，只是风险承担者发生了变化。

博彩有风险炒股有风险四、工程项目非系统性风险种类1、经营风险（1）项目投标风险。工程项目投标的竞争，很大程度上取决于价格的竞争。由于竞争的日趋激烈，有的施工企业在投标中，不管工程投资多少、规模大小、施工难易等因素，到处撒网，四面出击。为了中标，竞相压低报价，对成本、利润缺乏科学的分析和预测。有的企业抱着“只要能中标”的观念，饥不择食，把获利的希望寄托在变更索赔上。还有一些资金不到位、手续不齐全的垫资项目等，企业的效益更是无法保证，无疑给企业带来了巨大的风险。（2）合同带来的风险。当前建筑市场存在的许多问题，如工程质量问题、工程款拖欠问题、原材料价格问题等等，都与合同履行不良有着密切的关系。许多业主利用施工企业急于揽到工程任务的迫切心理，在签订合同时附加某些不平等条款，一些有利于施工单位条款和可变的有利因素不写入合同，致使施工企业在承接工程初期就处于非常不利的地位，甚至陷入合同陷阱。合同是施工企业一切风险的源头，如果合同“先天不足”，势必会造成工程项目实施中的被动，隐蔽风险。2、管理风险(1)决策风险不民主决策（三柏工程）（2）项目经理任用风险。项目经理是受企业法定代表人的委托对工程项目全面负责的管理者，其管理和创新能力直接影响和决定着工程施工质量、安全、效率及成本的高低。项目经理如果缺乏优秀的经营管理素质必然会带来项目施工亏损的风险。项目经理沟通很重要。（3）项目施工管理风险。项目施工过程中有时由于工程本身规模较大，技术难度大，管理上难免顾此失彼而造成风险。比如，施工过程中的设备及材料采购质量的优劣，班组施工力量的大小，施工方法的好坏，交叉作业及施工环境的协调等都会给工程项目带来风险。(4)资金风险（付款不及时）