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文档简介

办事处财务操作培训(内勤人员使用)主要有以下六个方面:

一.备用金的管理二.资金收付的要求三.资金信息的及时了解四.需了解的财务报表五.时间上的保障六.财务K3的简介

一、备用金的管理：1.开设一个工行备用金帐户（可开通网上银行）

2.每月10日拨付备用金。操作流程：

填列备用金申请表（经理签字）分管会计办事处备用金申请表

传真拨付

3、票据报销的要求

时间：每月28日之前寄到市场部要求：1.审核票据的真实性、合法性、规范性；2.票据金额与报销金额相一致3.票据的签字手续完善4.票据需装订成册，标注好序号（见附表）

5.编制一张费用汇总表（见副表）4.每月备用金余额做到：

钱=办事处备用金余额=财务备用金余额

费用报销汇总表格式：二、资金收付的要求1.资金支付原则：

必须有办事处经办人和经理的签字，会计才能办理支付2.货款的支付：

（1）支付内配货款通知请及时发给分管会计（通过传真）（2）支付外配货款请先发给营销科分管人员审核,再到财务3.直接支付的款项：四金、税金、管理费4.收款方面:办事处严禁坐支,

收到的零星小额货款，必须先入办事处备用金帐户，并且在入帐后二日内划回市场部，不得自收自支

请予配合，保证及时！付内配货款格式：如果很急：请在表上注明时间！三、资金信息的了解1.资金收付表，动态反映资金信息（通过OA系统）2.及时通知分管会计货款的收付，并对资金收付表及时阅读，如有问题，及时反馈资金收付表格式：四、需了解的财务报表1.财务报表和明细资料链接（1）包括三张主表和往来明细账，欠款表（2）了解办事处的经营情况（3）协助会计核对往来账和存货，便于我们及时调整2.财务分析资料（见模板)3.几个常用的财务指标:链接几个指标:1.毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入2.销售费用率=销售费用/销售收入3.销售利润率=利润总额/销售收入4.回笼率=货款回笼/(销售收入*1.17)5.应收帐款周转率=销售收入/（(应收帐款年初+年末）/2）6.存货周转率=销售成本/（(应收帐款年初+年末）/2）公司标准:应收帐款周转率4.5次存货周转率7次五.时间上的保障:

1.备用金每月10号拨付2.付分厂货款1个工作日,付外配1-2个工作日(如果很急,请注明)3.发票开具:

收到办事处开票通知后3个工作日内寄出发票,在月初的1~10号以及非正常情况（如无销售合同、合同清单不清楚等）下，则在收到开票通知后5个工作日内寄出发票4.资金收付表:一有变动就发5.相关报表:每月10号前6.分析资料:每月15日左右六.财务K3的简介1.使用的模块:供应链,帐务核算,应收系统,应付系统,报表2.收入\成本全部根据营销科的单据下推自动生成,准确性较高3.对往来帐款按客户\合同逐笔核算,可以随时提供准确的

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