2023年基础考前押题答案及解析

基础考前押题答案及解析（一）一、单选题（共60题,每题0.5分)1、在投资者结构上,（B)逐渐成为公司债券的重要投资者。教材：105页A、个人投资者B、机构投资者C、社保基金D、保险公司解析：在投资者结构上，机构投资者逐渐成为公司债券的重要投资者。2、根据我国《公司法》的规定，股款缴足后，股份有限公司的发起人应当在（A)内召开创建大会。A、３0天B、15天Ｃ、60天Ｄ、1０天解析:根据我国《公司法》的规定,股款缴足后,股份有限公司的发起人应当在30天内召开创建大会。3、目前我国金融债券最重要的发行主体是（C）。96页A、商业银行Ｂ、中国人民银行C、政策性银行Ｄ、证券公司解析：199９年以后,我国金融债券的发行主体集中于政策性银行。4、无记名股票与记名股票的差别重要表现在（C）。第47页A、股东权利Ｂ、股东义务Ｃ、记载方式D、收益与风险大小解析：无记名股票也称不记名股票,与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式上。5、证券交易通常都必须遵循（C)。第228页Ａ、客户优先原则和时间优先原则B、价格优先原则和数量优先原则C、价格优先原则和时间优先原则D、时间优先原则和价格优先原则解析:证券交易通常都必须遵循价格优先原则和时间优先原则。6、封闭式基金有固定的存续期,通常在(Ａ)年以上。第１22页A、5Ｂ、１0C、15Ｄ、20解析:封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为20２３或2０2３7、地方政府债券按资金和用途和偿还资金来源分类，通常可以分为一般债券和(A）。第94-95页A、专项债券B、普通债券C、固定利率债券D、浮动利率债券解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类,通常可以分为一般债券和专项债券8、我国有关法律规定,在支付普通股票的红利之前，公司分派税后利润的顺序是(Ａ)。第6５页A、填补亏损、提取法定公积金、提取法定公益金、提取任意公积金B、提取法定公积金、填补亏损、提取法定公益金、提取任意公积金Ｃ、提取法定公益金、填补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金Ｄ、提取任意公积金、填补亏损、提取法定公积金、提取法定公益金解析:我国有关法律规定,在支付普通股票的红利之前,公司分派税后利润的顺序是填补亏损，提取法定公积金,提取法定公益金,提取任意公积金。９、公司债券比相同期限政府债券的利率，这是对(B）的补偿。第2７0页A、利率风险B、信用风险C、购买力风险D、财务风险解析：不同债券的利率不同,这是对信用风险的补偿。1０、证券公司代理证券发行人发行证券的行为,称为(A）。第284页Ａ、证券承销B、证券经纪业务C、证券自营业务Ｄ、资产管理业务解析：证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。11、股东大会一般第(Ｂ）定期召开一次。第64页A、两年Ｂ、一年C、半年D、一月解析:股东大会一般每年定期召开一次。12、我国《公司法》规定，公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以从税后利润中提取（C）。A、公益金Ｂ、红利Ｃ、任意公积金D、股息解析:公司税后利润中提取法定公积金后,经股东会或者股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。法律法规性问题。13、证券公司自营业务的最高决策机构是（C）。第２86页A、自营业务部门B、投资决策机构Ｃ、董事会D、自营部门经理解析:证券公司自营业务的最高决策机构是董事会。１4、证券市场监管的原则,不涉及以下原则(D）。第34５-34７页A、依法监管原则B、保护投资者利益原则C、三公原则D、以自律为主原则解析：证券市场监管的原则涉及依法监管原则、保护投资者利益原则、三公原则以及监督和自律相结合原则。1５、证券发行核准制实行（B）管理原则。第201页A、注册B、实质Ｃ、形式D、备案解析：证券发行核准制实行实质管理原则。16、股份有限公司申请股票在深圳交易所创业板上市，其公司股本总额必须不少于人民币(Ｂ)元。Ａ、2０2３万B、300０万C、４０0０万D、５00０万解析：股份有限公司申请股票在深圳交易所创业板上市,其公司股本总额必须不少于人民币30０0万元。1７、普通股股东行使剩余资产分派权时需要的先决条件是（A）。A、普通股票股东规定分派公司资产的权利不是任意的,必须是在公司解散清算之时Ｂ、普通凤股东随时可以规定进行剩余资产分派Ｃ、普通股股东退股时才可以规定进行剩余资产分派D、普通股股东转让股票时可以进行剩余资产分派解析：普通股股东行使剩余资产分派权时需要的先决条件是，普通股票股东规定分派公司资产的权利不是任意的,必须是在公司解散清算之时1８、关于证券市场,下列表述对的的是（B)。A、相对于商品经济而言，证券市场的历史要长得多B、证券市场的形成得益于社会化大生产和商品的发展C、其产生和信用制度无关D、以上都不对解析:相对于商品经济而言,证券市场的历史要短得多,其产生得益于信用制度的发展。19、根据《中华人民共和国刑法》依法负有信息披露义务的公司向股东和社会公众提供隐瞒重要事实的财务会计报告,属于(Ｂ）。第32８页A、内幕交易、泄露内幕信息罪B、提供虚假财务会计报告罪C、欺诈发行股票、债券罪D、编造并传播影响证券交易虚假罪信息罪解析:考察“提供虚假财务会计报告罪”的定义。2０、《证券公司风险控制指标管理办法》规定，证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的(Ｃ）。第30７页A、200%B、300%Ｃ、50０％D、60０%解析：《证券公司风险控制指标管理办法》规定,证券自营固定收益类证券规模不得超过净资本的500％21、可以在法律上或者事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人被称为(B）。第2９８页A、股东B、实际控制人Ｃ、股东会Ｄ、独立董事解析:可以在法律上或者事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人被称为实际控制人。22、通常在每个交易日公布基金份额资产值的是（C）。第123页A、封闭式基金B、公司年金C、开放式基金D、社保基金解析:封闭式基金一般每周或更长时间公布一次基金份额净值，开放式基金一般在每个交易日连续公布。23、权证是权证发行人发行的合约，发行人作为权利的(Ｂ)承担所有责任。第１７6页Ａ、享有者B、授予者C、接受者D、设定者解析:权证是权证发行人发行的合约，发行人作为权利的授予者承担所有责任。２4、纽约证券交易所的名称出现在(Ｄ）。第19页Ａ、１790年B、1793年Ｃ、1８2023Ｄ、1863年解析：18２0２3，“纽约证券交易会”成立1863年改名为“纽约证券交易所”。２5、基金管理费通常按照每个估值日基金（D）的一定比率(年率)逐日计提的。第135页A、总资产B、净资本Ｃ、流动资产D、净资产解析：基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提。26、股票发行后,股息率可以根据情况按规定进行调整的优先股票,称为(C)。第７０页A、可转换优先股票B、浮动收益优先股票Ｃ、股息率可调整优先股票Ｄ、一般优先股票解析:这是股息率可调整优先股票的定义。2７、以下关于公司财务状况分析的说法错误的是（Ｃ）。第５６-57页A、公司赚钱水平的高低及未来发展趋势是股东权益的基本决定因素B、通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画公司的财务稳健性C、通常把未来赚钱增长趋势强的股票称为绩优股D、公司的各种财务指标之间存在一定的钩稽关系解析:通常把未来赚钱增长趋势强的股票称为高增长型股票。28、证券投资基金托管人是(Ｄ）权益的代表。第１32页A、基金公司B、基金管理人C、基金托管人自身D、基金持有人解析：证券投资基金托管人是基金持有人权益的代表。29、在没有优先股的条件下，普通股票每股账面价值是以（D)除以发行在外的普通股票的股数求得的。第53页Ａ、总股数B、总股本C、总资产D、净资产解析：在没有优先股的条件下,普通股票每股账面价值是以净资产除以发行在外的普通股票的股数求得的。30、以下不属于《公司债券管理条例》管理范围的是(Ａ)。第103页Ａ、金融债券和外币债券Ｂ、公司债券Ｃ、短期融资券D、以上都不是解析:公司债券不涉及外币债券和金融债券。31、日经2２5股价指数是（A）编制和公布的。第２56页A、《日本经济新闻社》B、道-琼期公司Ｃ、日本大藏省D、东京证券交易所日经2２5股指数是《日本经济新闻社》编制和公布的。3２、以基金资产的长期增值为目的的证券投资基金是(A）。第125页A、成长型基金Ｂ、收入型基金Ｃ、平衡型基金Ｄ、混合型基金解析：这是成长型基金的特点。３３、融资融券业务的决策与授权体系，原则上按照(C）的架构设立和运营。第292页A、董事会－业务决策机构-分支机构-业务执行部门B、董事会-业务执行部门-分支机构-业务决策机构C、董事会-业务决策机构-业务执行部门－分支机构D、董事会－分支机构－业务决策机构-业务执行部门解析:融资融券业务的决策与授权体系,原则上按照董事会-业务决策机构-业务执行部门-分支机构的架构设立和运营。34、扬基债券所吸取的重要是（A)。第1１0页A、美元资金Ｂ、日元资金Ｃ、人民币资金Ｄ、欧元资金解析：扬基债券是指在美国发行的外国债券。３5、按证券所代表的权利性质分类,有价证券可分为（D)。A、政府证券、政府机构证券和公司证券B、公募证券和私募证券C、上市证券和非上市证券D、股票、债券和其他证券解析:按证券所代表的权利性质分类，有价证券可分为股票、债券和其他证券。３6、当股票市场投机过度或出现严重违法行为时，（Ｂ）会采用一定的措施以平抑股波动。第6３页A、中国人民银行B、证券监督管理机构Ｃ、证券业协会Ｄ、财政部解析:当股票市场投机过度或出现严重违法行为时,证券监督管理机构会采用一定的措施以平抑股价波动。37、２０23年以来发生的全球性金融危机当中，导致大量金融机构陷入危机的最重要一类衍生金融产品是（C）。第170页Ａ、ＡDＲＢ、CＤSＣ、ＣDＳD、ABS解析：２02３年以来发生的全球性金融危机当中，导致大量金融机构陷入危机的最重要一类衍生金融产品是信用违约互换（CDS）。37、以下哪种风险不属于系统风险（A)。第26３页A、信用风险B、利率风险Ｃ、经济周期波动风险Ｄ、政策风险解析:系统风险涉及政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险；非系统风险涉及信用风险、经营风险和财务风险。38、以下(D)不属于证券交易所交易系统。第225页A、交易主机Ｂ、交易大厅C、参与者交易业务单元或交易席位D、信息服务网解析：信息服务网属于证券交易所的信息系统。39、债券发行的定价方式以(A）最典型。第2１１页A、公开招标B、单向招标C、双向招标D、以上都不是解析：债券发行的定价方式以公开招标最典型。40、欧洲债券是指借款人(C)。第1１1页A、在欧洲国家发行,以欧元标明面值的外国债券B、在欧洲国家发行,以该国货币标明面值的外国债券C、在本国境外市场发行,不以发行市场合在国货币为面值的国际债券D、在本国发行,以欧元标明面值的外国债券解析:这是欧洲债券的定义。4１、交易所交易基金简称为(A）。第12６页A、ETFB、TＯFC、TIPsD、以上都不是解析：交易所交易基金简称为ETＦ。４3、从产品属性看，权证是一种(C)类金融衍生品。第176页A、远期Ｂ、期货C、期权Ｄ、互换解析:权证和期权相似。44、我国《证券法》规定，通过不合法手段获得内幕信息，在该信息公开前买卖证券，属于(A）行为。第356页A、内幕交易B、操纵市场Ｃ、欺诈发行股票、债券D、编造并传播虚假信息解析:法律法规性问题45、我国《证券法》规定,上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起（C)内,提供中期报告。第35１页A、4个月内B、3个月内C、2个月内D、１个月内解析:年度报告应当在每个会计年度结束之日起４个月内,中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的１个月内编制完毕并披露。46、普通股股东能否分到红利以及分多少,取决于公司（C）。第２58页A、税后利润B、公司规模C、董事会对影响公司发展的诸多因素的权衡D、董事会对影响公司赚钱的诸多因素的权衡解析：此题考察股票收益中的钞票股息。47、指数基金的收益与追踪的当期股票价格指数的变动（A)。第1２5页Ａ、成正比B、成反比C、无关D、无法判断解析：指数基金的收益随着即期的价格指数上下波动。４8、（C)被视为最具权威性的股价指数,被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。A、金融时报交易所指数B、日经2２5股价指数C、道－琼斯股价平均数D、NＡSDAQ市场及其指数解析:道－琼斯股价平均数被视为最具权威性的股价指数，被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。４9、香港证券市场的Ｈ股指数即(B）。第249页A、恒生指数Ｂ、恒生中国公司指数Ｃ、恒生行业指数D、恒生中资公司指数解析:香港证券市场和股指数即恒中国生公司指数。50、股份公司在提供优先认股权时会设定一个（C),在此日期前(含当天）认购普通股票的，该股东享有优先认股权。第6６页A、股权认购日Ｂ、股权发行日Ｃ、股权登记日Ｄ、股权交易日解析：股份公司在提供优先认权时会设定一个股权登记日,在此日期前（含当天)认购普通股票的，该股东享有优先认股权。51、以下不属于政府债券特性的是（B)。第86页A、安全性高B、流通性差C、免税待遇D、收益稳定解析：政府债券具有安全性高、流通性强、收益稳定和免税待遇四个特点。52、债券利息支出属于公司的(Ｃ）。第85页A、营销经费Ｂ、利润Ｃ、费用范围D、直接成本解析：债券利息支出属于公司的费用。５３、我国《证券法》规定,证券公司客户的交易结算资金应当存放在（A)。第３79页A、专门的清算交收账户B、证券公司资金账户Ｃ、客户资金账户D、客户证券账户解析:证券登记结算公司按照业务规划收取的各类结算资金和证券,必须存放于专门的清算交收账户。５4、股份公司向股东转增股本采用送股的形式,这种送股的资金来源是(A）。第260页A、资本公积B、盈余公积C、未分派利润D、股本解析：送股与转增股本对一般投资者来说,统称“送股”，事实上，两者具有本质区别。送股俗称“红股”是上市公司采用股票股利形式进行的利润分派,它的来源是上市公司的留存收益;而公积金转增资本是在股东权益内部,把公积金转到“实收资本”或者“股本”账户,并按照投资者所持有公司的股份份额比例的大小分到各个投资者的账户中,以此增长每个投资者的投入资本。因此,转增股本不是利润分派，它只是公司增长股本的行为，它的来源是上市公司的资本公积。5５、通常以政府短期、中期、长期债券、欧洲美元债券、大面额可转让存单等利率工具为基础资产的期权，称之为(C）。第１7５页A、股票组合期权B、货币期权Ｃ、利率期权D、互换期权解析：通常以政府短期、中期、长期债券、欧洲美元债券、大面额可转让存单等利率工具为基础资产的期权,称之为利率期权。56、我国规定封闭式基金的收益分派（C)。第１3９页A、年度收益分派的比例不得低于基金年度已实现收益的80%。B、每年不得少于两次Ｃ、每年不得少于一次Ｄ、以上都不对解析：常识题,封闭式基金的收益分派每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分派比例不得低于基金年度已实现收益的90%。57、非流通股股东提出股权分置改革建议,应委托公司（Ｂ）召集A股市场相关股东举行会议，审议公司股权分置改革方案。第75－76页A、监事会Ｂ、董事会C、股东大会Ｄ、经营委员会解析:非流通股股东提出股权分置改革建议，应委托公司董事会召集A股市场相关股东举行会议,审议公司股权分置改革方案。58、我国《证券法》规定，证券市场内幕信息不涉及(A)。第355－３５6页A、公司的一般投资行为和购置财产的决定B、公司营业用重要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十Ｃ、上市公司收购的有关方案D、公司股权结构的重大变化解析：剩余三项都属于内幕信息。５９、以个人为发行对象的非流通国债,一般是吸取个人的（C)。第88页A、大额投资资金B、大额储蓄资金Ｃ、小额储蓄资金D、小额投资资金解析：以个人为发行对象的非流通国债,一般是吸取个人的小额储蓄资金。6０、股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易被区分为(C）。第7５页Ａ、上市股和非上市股B、优先股和普通股C、流通股和非流通股D、有限售条件股和无限售条件股解析：股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易被区分为流通股和非流通股。二、多选题(共40题,每题１分)61、通常情况下,关于债券,以下说法中对的的是(ＢＣD）。第264-267页A、不同发债主体的债券利率不同,这是对利率风险的补偿B、在通货膨胀严重的情况下,债券票面利率会提高或发行浮动利率债券C、同一发行主体的债券，长期债券利率比短期债券高D、利率风险是债券的重要风险解析：不同发债主体的债券利率不同，这是对信用风险的补偿。62、金融期权交易的基础资产有（AＢCD）。第172页A、外汇B、债券C、股票Ｄ、期货解析:凡可用作期货交易的金融工具都可作期权交易。然而，可作期权交易的金融工具却未必可以作期货交易。实践中,只有金融期货期权,而没有金融期权期货。６3、当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分派上，优先股股东排在（ＡC）。第68页Ａ、债权人之后B、债权之前C、普通股股东之前D、普通股股东之后解析：当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分派上，优先股股东排在债权人之后,普通股股东之前。6４、现阶段，我国证券市场监管的目的是（AＢCD)。第3４7页A、保护投资者利益，保障合法交易活动，监督中介机构依法经营B、运用和发挥市场机制的积极作用,限制其悲观作用C、防止人为操纵、欺诈等不法行为,维持市场正常秩序D、运用灵活多样的方式调控市场与交易规则，引导投资方案，使之与经济发展相适应解析:现阶段，我国证券市场监管的目的是:保护投资者利益，保障合法交易活动,监督中介机构依法经营、运用和发挥市场机制的积极作用、欺诈等不法行为，维持市场正常秩序、运用灵活多样的方式调控市场与交易规则，引导投资方向,使之与经济发展相适应。6５、中国证监会（ABCＤ）。第3４８页A、是国务院直属机构B、是全国证券、期货市场的主管部门C、按国务院授权履行行政管理职能D、依照相关法律、法规对全国证券、期货市场实行集中统一监管，维护证券市场秩序,保障其合法运营解析:考察中国证监会的内含。66、保证公司债的担保人可以是（ACD）。第1０1页A、政府B、发行人C、信誉好的银行D、举债公司的母公司解析:此题考察公司债券类型中的保证公司债券。6７、金融期货与金融期权的不同之处涉及(ＡC）。第１72-１７３页A、盈亏特点不同B、期限不同C、履约保证不同D、交易场合不同解析：金融期货与金融期权的不同之处涉及：基础资产不同、交易者权利与义务的对称性不同、钞票流转不同、盈亏特点不同、套期保值的作用和效果不同。68、分析公司财务状况,重点在于研究公司的(ＢCD)。第56－５7页A、创新能力B、安全性C、流动性D、赚钱性解析：分析公司财务状况，重点在于研究公司的营利性、安全性、流动性69、债券和股票的重要区别是（ABCＤ）。第84-85页A、权利不同B、目的不同C、期限不同D、收益不同解析：债券和股票的重要区别在于权利不同、目的不同、期限不同、收益不同和风险不同70、设立证券公司需要符合的条件有(ABC)。第274页Ａ、有符合法律、行政法规规定的公司章程B、有符合《证券法》规定的注册资本Ｃ、重要股东具有连续赚钱能力,信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不得低于人民币2亿元D、重要股东具有连续赚钱能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不得低于人民币３亿元解析:此题考察证券公司的设立条件。7１、根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》,以下说法对的的是(ＡＣD)。第311－312页Ａ、律师事务所应当建立那倒风险控制制度，加强对律师从事证券法律业务的管理,提高律师证券法律业务水平B、律师事务所要从事证券法律业务，其执行律师当有20名以上，其中３名以上曾从事过证券法律业务C、最近3年从事过证券法律业务,且最近两年未因违法执业行为受到行政处罚的律师可以从事证券法律业务D、律师被吊销报行证书的，不得再从事证券法律业务解析：律师事务所要从事证券法律业务,其执行律师当有２0名以上，其中5名以上曾从事过证券法律业务72、我国《证券法》规定，证券登记结算机构应履行的职责涉及（BCD）。第３78页A、为证券发行出具法律意见书B、证券持有人名册登记C、证券的存管和过户D、证券交易所上市证券交易的清算和交收解析：证券登记结算机构的职能涉及:证券账结、算账户的建立和管理；证券的存管和过户;证券持有人名册登记以及权益登记；证券交易所上市证券交易的清算；交收以及相关管理；受发行人的委托派发证券权益;办理与上述业务有关的查询、信息、征询和培训服务;其他业务。73、《关于推动资本市场改革开放和一发展的若干意见》(即“国九条”)的内容涉及（ABＣＤ)。第34-36页Ａ、充足结识大力发展资本市场的重要意义B、推动资本市场改革开放和稳定发展的指导思想和任务C、进一步完善相关政策，促进资本市场稳定发展D、健全资本市场体系,丰富证券投资品种解析:此题考察“国九条”的重要内容，上述都是。7４、我国证券公司进行融资融券业务管理的时候应当遵守以下基本原则（ABD）。第2９２页A、依法合规，加强内控,严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全B、应当健全业务隔离制度C、业务实行分散管理,业务的决策和重要管理职责分散到公司各营业部D、证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金；向客户融券,应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券解析：证券公司的融资融券业务应实行集中统一管理，业务的决策和重要管理职责应集中在公司总部。７5、证券公司设立子公司有两种形式(AC）。第2７6页A、设立全资子公司B、与合格境外投资者合资成立子公司C、与符合《证券法》规定的证券公司股东条件的其他投资者共同出资设立子公司D、与最近1年净资本低于1０亿人民币的公司合资设立子公司解析：证券公司立子公司有两种形式:一是设立全资子公司；二是与符合《证券法》规定的证券公司股东条件的其他投资者共同出资设立子公司。76、用于向参与网下配售的征询对象配售的股票数量，其限量为（AB）。第337页A、公开发行股票数量少于４亿股的,配售数量不超过本次发行总量的20%B、公开发行数量在4亿股以上的,配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的5０%C、公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的4０％D、公开发行数量在4亿股以上的,配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的60%解析：公开发行股票数量少于４亿股的,配售数量不超过本次发行总量的20%；公开发行数量在4亿股以上的,配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的５0%。7７、基金份额持有人享有基金的（ＡＣ)。第128页A、基金份额转让权B、投资管理权Ｃ、收益权Ｄ、资产保管权解析:基金份额持有人的基本权利涉及对基金收益的享有权。对基金份额的转让权和在一定限度上对基金经营决策的参与权。78、下列事项中,可以用于分析公司经营状况的因素是(AＢCD)。第５６页A、公司治理水平与管理层质量B、公司竞争力Ｃ、财务状况Ｄ、公司改组或合并解析：下列事项中，可以用于分析公司经营状况的因素涉及:公司治理水平与管理层质量、公司竞争力、财务状况、公司改组或合并。7９、证券公司内部控制应当贯彻(ABCD）的原则,保证内部控制有效。第301页A健全B、合理C、制衡D、独立解析：证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，保证内部控制有效。80、证券投资基金与股票、债券的区别在于（BCD)。第120页A、筹资规模不同B、反映的经济关系同C、所筹集资金的投向不同D、风险水平不同解析：证券投资基金与股票、债券的区别在于反映的经济关系不同、所筹集资金的投降不同、风险水平不同。81、我国《证券法》规定,证券交易所的监管权力涉及（AＢC)等。第367页A、根据需要对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易，并报国务院证券监督管理机构备案Ｂ、对证券的上市交易申请行使审核权C、上市公司出现法定情形时,就暂停或终止其股票上市交易形式决定权D、监管新股的发行解析:监管新股的发行属于证监会的权力。82、货币期权合约重要以(ＡBＣD)为基础资产。第１7５页A、美元B、欧元C、日元Ｄ、英镑解析:货币期权合约重要以美元、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、加拿大元以及澳大利亚元等为基础资产。83、从功能上看,金融创新品种涉及（ＡBＣD)等。第23页Ａ、天气衍生金融产品B、能源风险管理工具Ｃ、巨灾衍生产品D、政治风险管理工具解析：除各选项外，金融创新品种还涉及信货衍生品。84、财政政策对股票价格影响的重要表现方面有（BCD)。第60-61页A、提高资本利得税，股价上升B、减少税率，公司税后利率和股息增长,股价上升C、减少印花税，股价上升D、通过扩大财政赤字、发行国债筹集资金，刺激经济发展，增长公司赚钱水平，股价上升解析:提高资本利得税，股价下降。８5、在我国，基金性质机构投资者涉及（ＡＢCD)。第１1－12页Ａ、证券投资基金B、社保基金C、社会公益基金D、公司年金解析：在我国,基金性质机构投资者涉及在证券投资基金、社保基金、社会公益基金、公司年金。８6、有些债券票面上附有一定的选择权，涉及(ABCD）等。第80页Ａ、附有赎回选择权条款的债券B、附有出售选择条款的债券C、附有可转换条款的债券Ｄ、附有互换条款的债券解析：有些债券票面上附有一定的选择权，涉及附有赎回选择权条款的债券、附有出售选择权条款的债券、富有可转换条款的债券和附有互换条款的债券等。８7、可作为金融衍生工具基础的变量有(ＡBＤ)。第１45页Ａ、利率B、股票价格指数C、股票面值D、天气指数解析:作为金融衍生工具基础的变量有利率、各类价格指数甚至天气指数。８8、金融衍生工具的基本特性涉及（ABCＤ)。第146-147页A、取动性Ｂ、不拟定性和高风险性C、杠杆性D、跨期性解析:金融衍生工具的基本特性涉及联动性、不拟定性、高风险性、杠杆性、跨期性。89、每个经济周期一般都要通过(AＢCD）等阶段。第5９页A、复苏B、萧条C、衰退D、高涨解析:每个经济周期一般都要通过高涨、衰退、萧条、复苏等四个阶段。90、债券是（AD）。第77页A、债权债务关系的表现B、真实资本C、无期证券D、有价证券解析:债券是虚拟资本，但是它是真实资本的代表,是债权债务关系的表现；具有偿还性，不是无期证券。９１、随着金融市场的发展,多数政府债券具有了（AB)的职能,成为国家实行宏观经济政策、进行宏观调控的工具。第8６页A、金融商品B、信用工具C、套期保值D、流通手段解析:随着金融市场的发展，多数政府债券逐渐具有了金融商品和信用工具的职能，成为国家实行宏观经济政策、进行宏观调控的工具。92、根据产业周期理论,任何产业或行业通常要经历的阶段有(ＡBCD)。第59页A、幼稚期B、成长期Ｃ、成熟期D、稳定期解析：根据产业周期理论，任何产业或行业通常要经历的阶段有幼稚期、成长期、成熟期和稳定期四个阶段。９３、股票与债券的相同之处在于(ＢＣＤ）。第84页Ａ、收益和风险相同B、都是筹措资金的手段C、收益率互相影响D、都属于有价证券解析：股票与债券的相同之处在于：都是筹措资金的手段、收益率互相影响、都属于有价证券。94、影响股票未来收益、引起股票内在价值变化的因素涉及(ABC)。第５4页A、经济形势的变化B、宏观经济政策的调整C、供求关系的变化Ｄ、以上都不是解析:影响股票未来收益、引起股票内在价值变化的因素涉及经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化。９5、根据投资目的划分，证券投资基金可以分为(ACＤ)。第125页A、成长型基金B、效益型基金Ｃ、收入型基金Ｄ、平衡型基金解析:根据投资目的划分,证券投资基金可以分为成长型基金、收入型基金、平衡型基金。96、以下关于股票合并的说法对的的是（AＢ）。第51页A、股标曾从事并又称并股Ｂ、股票合并通常会刺激股价上升或降下Ｃ、并股常见于高价股D、股票合并又称拆细解析:并股常见于低价股;股票分割又称拆细。97、记账式国债的特点不涉及（BD）。第１17页A、可以记名挂失B、安全无风险C、可上市转让Ｄ、利率优惠解析:安全无风险、利率优惠是凭证式国债的特点。９８、公司的内部控制目的涉及(ＡBCD)第30１页A、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行B、规范经营风险和道德风险C、保证客户和证券公司的资产的安全、完整D、保证公司的业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时解析:还涉及提高证券公司经营效率和效果。99、发行公司在发行可转换证券后,在以下情况下需要对可转换证券的转换价格进行修正(ＡBC)。第１80页A、送股B、配股C、增发股票Ｄ、价格下降解析:见可转换价格修正条款。由于公司送股、配股、增发股票、分立、合并、拆细或其他因素导致发行人股份发生变动,引起公司股票名义价格下降时需要对转换价格进行必要调整。１00、美国的中央存托公司重要负责（ＡＢ）。第183页A、AＤＲ的保管B、ADＲ的清算C、AＤR的注册和过户D、为ADＲ的持有者和基础证券发行人提供信息和征询服务解析：存券银行重要负责ＡDR的注册和过户以及为ＡDR的持有者工基础证券发行人提供信息和征询服务。三、判断题(共６0题，每题０.5分)10１、我国证券交易所大宗交易的成交价格不作为证券当天的收盘价,也不纳入指数计算。第226页(对的）A、对的B、错误解析：我国证券交易所大宗交易的成交价格不作为该证券当天的收盘价，也不纳入指数计算，不计入当天行情,成交量在收盘后计入该证券的成交总量。10２、基金估价的目的是使基金价格能较准确地反映基金的预期价值。第１37页（错误)A、对的Ｂ、错误解析:基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。并非让基金价格准确地反映价值，由于价格不仅受价值影响，还受供求关系的影响。1０3、在我国,按照发行时证券的性质,可将可转换证券分为可转换债券和可转换优先股票两种。第178页（对的)A、对的B、错误解析：在国际市场上，按照发行时证券的性质，可将可转换证券分为可转换债券和可转换优先股票两种。104、中小公司板块股票作为一个整体,使用与主板市场相同的股票代码。第215页（错误)A、对的B、错误解析:代码独立，中小公司板块股票作为一个整体,使用与主板市场不同的股票代码。105、对附息债券而言,在给定偿还期限和到期收益率的情况下，债券的息票利率越高,再投资收益对债券总收益的影响越大。第262页(对的）A、对的B、错误解析:对附息债券而言,在给定偿还期限和到期收益率的情况下,债券的息票利率越高,再投资收益对债券总收益的影响越大。１06、一般说来,中央银行减少再贴现率,放松银根，股票价格也许会上升。第60页(对的）Ａ、对的B、错误解析:中央银行减少再贴现率,放松银根。一方面使商业银行得到的再贴现贷款增长，资金供应相对宽松;另一方面，再贴现率的下降必然使市场利率随之下降，股票价格相应提高。107、中小公司板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担。第２15页(对的)A、对的B、错误解析:这是“运营独立”的含义。中小公司板的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担。108、我国现行的股票发行制度采用注册制。第20１页(错误）Ａ、对的B、错误解析:我国证券发行制度是核准制。根据《证券法》、《公司法》等有关法律法规的规定，公开发行股票、可转换债券、公司债券和国务院依法认定的其他证券,必须依法报经中国证监会“核准”。10９、一些国家把由政府担保的债券也纳入政府债券体系。第８2页（正解)A、对的B、错误解析：一些国家把由政府担保的债券也纳入政府债券体系，称为政府保证债券。110、恒生中国内地指数分为恒生中国公司指数和恒生中资公司指数。第２４９页（正解)A、对的B、错误解析:恒生中国内地指数分为恒生中国公司指数（H）股指数和恒生中资公司指数(红筹股指数）。11１、在金融期权交易中，买卖双方不会发生任何钞票流转。第１71页(错误)Ａ、对的B、错误解析：期权交易事实上是一种权利的单方面有偿过渡,期权的买方需要以支付一定数量的期权为代价而拥有这种权利。１12、中国证监会可以根据情况对证券公司一般从业人员采用市场禁入措施。第342-３43页（对的)A、对的Ｂ、错误解析:此题考察《证券市场禁入规定》的合用范围。违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定的有关负责人员,根据情节严重的限度,采用证券市场禁入措施。其中有关负责人员涉及：证券公司的董事、监事、高级管理人员及其内设业务部门负责人、分支机构负责人或其他证券从业人员、即证券公司一般从业人员都涉及其中。113、封闭式基金的基金协议生效后,基金管理人应当在每半年结束起之日四十五日内,更新招募说明书并登载在网站上。(错误）Ａ、对的B、错误解析:根据《证券投资基金信息披露管理办法》，开放式基金的基金协议生效后,基金管理人应当在每半年结束之日起四十五日内,更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。114、2023年以来,重要发源于英国的资级按揭贷款危机,广泛影响了全球金融市场。第２7页（错误)A、对的Ｂ、错误解析：２023年以来,重要发源于美国的次级按揭贷款危机，广泛影响了全球金融市场。11５、证券公司应建立公司全体员工定期或不定期的轮换和强制休假制度。第30４页(错误)Ａ、对的Ｂ、错误解析:证券公司的关键岗位人员应当实行定期或不定期的轮换和强制休假制度。116、创业板具有前瞻性、高风险、监管规定严格以及明显的高技术产业导向的特点。第21６页(对的）A、对的B、错误解析：创业板具有前瞻性、高风险、监管规定严格以及明显的高技术产业导向的特点。117、公司破产清偿时，债券持有者可先于优先股股东收回本金。第6８页(对的)Ａ、对的B、错误解析：当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分派上，优先股股东排在债权之后。１１8、我国《证券法》规定，申请证券上市交易,应当向中国证监会提出申请，由另证监会依法审核批准,并签订上市协议。第21７页（错误)A、对的B、错误解析：我国《证券法》规定,申请证券上市交易,应当向证券交易所提出申请,由证券交易所依法审核批准,并签订上市协议。119、股份有限公司的资本划分为股份,每一股股份的金额相等。第42页,(对的)Ａ、对的B、错误解析:股份有限公司的资本划为股份，每一股股份的金额相等。12０、申请证券评级业务许可的资信评级机构具有证券从业资格的评级从业人员不少于30人。第315页，错误A、对的Ｂ、错误解析：申请证券评级业务许可的资信评级机构具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人。1２1、英国将证券公司称为商人银行。第271页,对的A、对的B、错误解析：英国称证券公司为商人银行,美国称之为投资银行。１22、根据中国证监会《上市公司行业分类指引》,按照行业分类，海通证券公司（代码6０0837）应列为“综合类证券公司大类”(I2121)。第58页,错误A、对的B、错误解析:海通证券公司应列为“金融、保险业门类”、“证券、期货业大类”、“综合类证券公司中类”。123、股票一经发行,购买股票的投资者即成为公司的股东。第42页,对的A、对的Ｂ、错误解析:股票一经发行，购买股票的投资者即成为公司的股东。124、我国《证券法》规定,上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行，也可以向特定对象非公开发行。对的Ａ、对的B、错误解析：我国《证券法》规定，上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行,也可以向特定对象非公开发行。125、结构化金融产品通常会内嵌一个或一个以上的衍生产品,其中有些产品是以合约规定条款形式出现的。第1９5页，对的A、对的B、错误解析:结构化金融产品通常会内嵌一个或一个以上的衍生产品，其中有些产品是以合约规定条款形式出现的。126、股东是公司财产的所有人,享有对公司财产直接支配解决权利。第43页,错误A、对的B、错误解析:股票不属于物权证券,对公司财产没有直接支配解决的权利。127、根据产品形态，金融衍生工具可分为交易所交易的衍生工具和嵌入衍生工具。第147页，错误A、对的B、错误解析：根据产品形态，金融衍生工具可分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。１２８、证券公司及其子公司除单独向中国证监会报送年度报告、监管报表和有关资料外,证券公司还应当在合并计算其子公司的财务及业务数据基础上向中国证监会报送前述资料。第276页，对的Ａ、对的B、错误解析:证券公司及其子公司除单独向中国证监会报送年度报告、监管报表和有关资料外，证券公司还应当在合并计算其子公司的财务及业务数据基础上向中国证监会报送前述资料。1２9、基础托管人是基金投资收益的受益人。第13４页，错误A、对的B、错误解析：基金份额持有人是基金投资收益的受益人。１30、《证券公司短期融资券管理办法》由中国证监会制定并发布。第１05页,错误A、对的Ｂ、错误解析：《证券公司短期融资券管理办法》由中国人民银行制定并发布。1３１、中证规模指数的计算方法、修正方法、调整方法与沪深3０0指数相同。第2４4页,对的A、对的B、错误解析:中证规模指数的计算方法、修正方法、调整方法与沪深300指数相同。1３2、债券尽管有面值并代表一定的财产价值,但仍是一种虚拟资本。第７8页,对的A、对的B、错误解析：债券尽管有面值并代表一定的财产价值，但仍是一种虚拟资本。１33、基金管理人有义务按照基金契约规定及时向基金份额持有人分派基金收益。第1３0页，对的Ａ、对的Ｂ、错误解析：按照基金协议的约定拟定基金收益分派方案,及时向基金份额持有人分派收益国是基金管理人的职责之一。１34、２023年，泛欧交易所先后合并伦敦国际金融期权期货交易所和葡萄牙交易所。第24页，对的A、对的B、错误解析:２０23年,泛欧交易所先后合并伦敦国际金融期权期货交易所和葡萄牙交易所。135、看跌期权是指期权的买方具有在约定期限内按协议价格卖出一定数量基础金融工具的权利。第17４页,对的A、对的B、错误解析:看跌期权是指期权的买方具有在约定期限内按协议价格卖出一定数量基础金融工具的权利。136、非系统风险常通常是由某一特殊因素引起,与整个证券市场的价格不存在系统、全面的联系。第2６６页,对的A、对的B、错误解析：非系统风险是指只对某个行业或个别公司的证券产生影响的风险,通常是由某一特殊因素引起,与整个证券市场的价格不存在系统、全面的联系。137、根据我国《公司法》的规定，以募集方式设立股份公司的,发起人认购的股份不得少于公司股份总数的30%,其余部分向社会公开募集。错误A、对的B、错误解析：根据我国《公司法》的规定，以募集方式设立股份公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，其余部分向社会公开募集,请记忆。138、在证券公司前１0名股东单位任职的人员不得担任证券公司的独立董事。第297页,错误Ａ、对的B、错误解析:在证券公司前5名股东单位任职的人员不得担任证券公司的独立董事。1３9、我国《证券法》规定，发行人或者发行代理人将证券出售给投资者时，未向其提供招募说明书的，属欺诈客户行为。错误A、对的B、错误解析:我国《严禁证券欺诈行为暂行办法》第1０条曾列举欺诈客户行为的１0种类型:其中(8)发行人或者发行人代理人将证券出售给投资者时未向其提供招募说明书。《证券法》未做该规定。140、在股份公司赚钱分派顺序上，优先股票排在普通股票之后。第４6页,错误Ａ、对的B、错误解析:优先股在股份公司赚钱和剩余财产分派顺序上先于普通股。１41、美式权证仅可以在权证失效日当天行权。第176页,错误A、对的B、错误解析：美式权证仅可以在权证失效日当天行权。142、证券投资基金托管人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构。第129页，错误A、对的B、错误解析：证券投资基金“管理人”而不是“托管人”是负责基金发起设立