保险学原理与实务-01风险与风险管理

第一章

风险与风险管理第一章风险与风险管理第一节风险概述第二节风险管理第三节风险与保险第一节风险概述一、风险的本质二、风险的分类

一、风险的本质（一）风险的含义风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。这个概念强调风险所具有的三个特性：客观性、损失性和不确定性。一、风险的本质（二）风险的组成要素1．风险因素风险因素是指增加损失发生的频率或严重程度的任何事件。风险因素有两类：有形风险因素和无形风险因素。一、风险的本质第一，有形风险因素。有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素，如财产所在的地域、建筑结构和用途等。一、风险的本质第二，无形风险因素。文化、习俗和生活态度等一类非物质形态的因素也会影响损失发生的可能性和受损的程度。这是一种无形的风险因素，它包括道德风险因素和行为风险因素两种。（1）道德风险道德风险因素是指人们以不诚实，或不良企图，或欺诈行为故意促使风险事故发生，或扩大已发生的风险事故所造成的损失的因素。一、风险的本质（2）行为风险行为风险是指由于人们行为上的粗心大意和漠不关心，易于引发风险事故发生的机会和扩大损失程度的因素。

一、风险的本质2．风险事故风险事故又称风险事件，它是损失的直接原因。例如，火灾、地震、洪水、龙卷风、雷电、盗窃、死亡、爆炸、疾病等等都是风险事故。一、风险的本质3.风险损失损失是指价值的消灭或减少。我们所讨论的大部分情况是可能会发生的经济损失，因此风险损失必须能够以一种便于计量的经济单位。一、风险的本质【案例1.1】一只烟蒂毁了一座城市。西欧有一座古老的港口城市，有一天，一艘停泊在码头、装有1万吨硝酸铵化肥的货船冒出了淡淡的白烟，烟迅速变得越来越浓烈，黑色的浓烟和红色的火舌瞬时腾空而起。当消防队接到警报分乘各种船只赶到时，烟火已经蔓延到了大半条船。由于火势失控，发生了爆炸，爆炸产生的震波和冲击波使得大批高楼倒下。城外几十个大型油库在冲击波的作用下，发生了大规模的爆炸。事后，该国政府成立专门调查组对这起火灾原因作了周密详细的调查，最后的根源锁定在一名普通的船员身上。经调查是这名船员在吸烟后，不经意间将尚未熄灭的烟蒂扔进了装载着硝酸铵的船舱里而引起祸端。一、风险的本质案例分析：风险因素是指产生风险事故的外部条件，又称风险条件。（1）有形风险因素有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素。本案中，硝酸铵在高温作用下发生化学反应能产生爆炸的性质，就属于有形风险因素。有形风险因素比较直观外在，那艘停泊在岸边的装有万吨硝酸铵的船舶，其风险状况人们一目了然。

一、风险的本质（2）行为风险因素行为风险因素是指由于人们行为上的粗心大意和漠不关心，易于引发风险事故发生的机会和扩大损失程度的因素。本案中船员吸烟并随意扔烟蒂的不良行为就属于行为风险因素。行为风险因素因人的不良素质而产生，而人的心理和行为表现的异常复杂性就形成了行为风险因素的隐蔽性、复杂性以及难以识别和控制的特征。一、风险的本质这个事故的因果链条是很清楚的，船员扔烟蒂是事故发生的外因，硝酸铵在高温下爆炸则是事故发生的内因，外因通过内因作用的结果是发生剧烈爆炸并导致整个城市的毁灭。一、风险的本质本案所引发的思考如下。（1）风险防范要善于抓住主要矛盾“居安思危，防患于未然”是每一个人应有的风险意识。从以下两方面对风险进行衡量：一是风险事故发生的频率；二是风险事故所造成损失的严重性。一种可能造成巨大损失的风险，即使风险事故发生频率不高，也要把它作为风险防范的主要矛盾。有些风险事故虽然发生频率高，但后果轻微，因此不是风险防范的主要矛盾。如果不但后果严重而且发生频率高，对这种风险的防范就应是重中之重。一、风险的本质（2）风险防范要防微杜渐从因果链条上分析，这座城市之所以毁于一旦，是因为发生了万吨硝酸铵的剧烈爆炸事故；硝酸铵之所以会爆炸，是因为火灾使硝酸铵在高温下发生了化学反应；火灾为什么会发生，罪魁祸首是船员乱扔烟蒂的行为。火灾和水灾是人们面临的最大的风险威胁之一。水火无情，对这种风险的防范必须从小事和细节做起，任何疏忽大意都可能酿成大祸。一、风险的本质（3）要建立科学的风险防范体系首先，在风险威胁面前人们不是无能为力的，人们可以通过分析该城市若干年的损失概率统计，从中发现风险事故发生的规律。其次，要从“防大灾，抗大难”的战略高度，建立社会风险预警和防范体系。这个体系不仅包括事后的补偿措施（如参加保险），更应该建立一套事前的风险识别、风险分析、风险控制和风险管理的机制。

二、风险的分类由于分类基础的不同，风险有许多种分类。按照风险的损害对象来分类，可以分为人身风险、财产风险、责任风险与信用风险。二、风险的分类按照风险的起源与影响来分类，可以分为基本风险与特定风险。二、风险的分类按照风险所导致的后果来分类，可以分为纯粹风险与投机风险。二、风险的分类按照风险产生的社会环境不同来分类，可以分为静态风险与动态风险。保险人所关注的主要对象是被保险人的静态风险；被保险人所进行的风险管理既涉及到静态风险又涉及到动态风险。第二节风险管理

一、风险管理的概念二、风险管理的基本方法三、风险管理的主要环节

一、风险管理的概念风险管理是个人、家庭、企业或其他组织对所面临的损失风险进行识别和评估，并选择和执行处理此风险的最适合的技术方法，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障目标的一个系统过程。

二、风险管理的基本方法（一）风险回避风险回避指人们设法回避损失发生的可能性，它具有以下特点。1．回避风险有时是可能的，但是不可行的。2．回避某一类风险可能面临另一类风险。3．回避风险可能造成利益受损。二、风险管理的基本方法（二）损失控制损失控制主要包括防损和减损两种方式。防损即通过对风险的分析，采取预防措施，以防止风险的产生。而减损则是为了尽量减轻损失的程度。二、风险管理的基本方法（三）损失融资损失融资主要包括风险自留、风险转移两种方式。在风险转移方式中，又包括公司组织、合同安排、套期保值及其他合约化风险转移手段以及购买保险，其中最重要的风险转移方式是购买保险。二、风险管理的基本方法1．风险自留风险自留是由企业或个人自己来承担风险。人们自留某些风险往往出于如下三种不同的情况。第一种情况：人们对风险的严重性估计不足。第二种情况：可能的损失微不足道。第三种情况：在有些情况下，人们通过对风险和风险管理方法的认真分析与权衡，决定全部或部分地由自己来承担某些风险。

二、风险管理的基本方法2．风险转移风险转移即通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体。转移风险有许多种方式，其中较为常见的有以下几种。（1）公司组织（2）合同安排（3）委托保管（4）担保合同（5）套期保值（6）购买保险二、风险管理的基本方法【案例1.2】自留风险者的遗憾。某年8月16日上午10:55，某油库的8号油罐遭受雷击爆炸起火。罐区其他4个油罐相继爆炸或引燃起火。大火持续燃烧了4天多，投入抢险灭火的公安消防干警共有2500名，动用消防车159辆、飞机10架、船只19艘，使用灭火干粉和灭火剂237.6吨。在灭火抢险中，共有20名消防干警和油库职工牺牲，80余人受伤，15辆消防车焚毁。油库爆炸后，至少有800多吨原油流入海里，海产养殖业由于油污受到严重影响。据统计，该油库本身的直接经济损失达数亿元，其周围地区遭受的各种经济损失也达4000万～5000万元。出事之前，保险公司曾经过反复动员，使油库勉强参加了保险。一年保险期满之后，该油库为了节省保险费没有续保，而选择了自保的方式。

二、风险管理的基本方法案例分析：（1）油库在风险管理方面的失误第一，油库是风险密集高的风险单位，对油库的安全防范本是管理人员应该高度重视的工作，但该油库的管理人员却对安全工作的重要性毫无认识。第二，企业在处理各种风险时，也可以采取自留的方式。通常自留风险是在风险所致损失频率和幅度低、损失短期内可预测以及最大损失对企业或单位不影响其财务稳定时采用。但在本案中，油库面临的风险很大，经营者没有对其后果做任何预测，就盲目地采取了风险自留的方式，结果酿成大祸。二、风险管理的基本方法（2）对保险公司承保行为的分析保险公司不是对任何风险都是可以承保的，它只能对那些可保的风险予以承保。可保风险的条件中有一个重要的因素就是：风险事故的发生应该是偶然的而不是必然的。在本案中，油库恶劣的风险状况，使其发生风险事故已经具有必然性，这个特定油库的风险应属于不可保风险。但保险公司曾动员油库参加保险，虽然侥幸未发生保险事故，但这种行为具有很大的冒险性，严重地违背了保险业“稳健经营”的原则。三、风险管理的主要环节

（一）目标的建立风险管理的目标是选择最经济和有效的方法使风险成本最小，可以分为损失前的管理目标和损失后的管理目标。损失前的管理目标是指选择最经济有效的方法来减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低程度，从而提高工作效率；损失后的管理目标是指一旦损失发生，尽可能减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。

三、风险管理的主要环节（二）风险的识别风险管理者必须认真地考察公司的经营，寻找出公司所面临的各种风险。风险识别的方法主要包括保单汇编分析、风险清单分析、流程分析、财务报表分析等。三、风险管理的主要环节（三）风险的估算风险估算的确切含义是，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即对损失发生可能性和严重性的估算。风险估算首先需要对风险进行重要程度的排序。一种较为实用的方法是，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。三、风险管理的主要环节（四）选择对付风险的方式风险管理者接下来需要做的事情就是选择应付风险的各种方法。这些方法可以分为控制法和财务法两类。控制法即风险回避和防损减损方法的运用；财务法即风险自留和风险转移方法的运用。三、风险管理的主要环节（五）计划的实施在以上四个方面的基础上，风险管理者需要实施风险管理的计划。例如，对于那些自留的风险，采取防损减损的方法，或建立准备金来对付；对于那些需要转移的风险，可采取风险转移的不同方式。如果决定购买保险来转移风险，那么就需要制定购买保险的计划等。三、风险管理的主要环节（六）检查和评估检查和评估是非常重要的一步。这是因为，第一，情况总是在不断地发生变化的：新的风险因素会不断地出现，旧的风险因素则会由于存在的环境发生了变化而消失；在去年使用的、对付风险的有效的方法，在今年也许就不是那么有效了。第二，任何人都是有可能犯错误的。通过检查和评估，就可以使风险管理者及时发现错误，纠正错误，减少成本；控制计划的执行，调整工作方法；总结经验，改进风险管理。第三节风险与保险

一、风险与保险的关系二、可保风险的条件

一、风险与保险的关系1．风险对保险的影响首先，风险是保险产生和发展的前提。风险无处不在，时时威胁生命和财产的安全，从而构成了保险关系的基础。其次，风险的发展是保险发展的客观依据。它主要表现在风险是随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化的，从而必然促使保险业不断根据形势的变化，设计新险种，开发新业务，最终使保险获得持续发展。一、风险与保险的关系2．保险对风险管理的影响保险是风险管理中传统有效的风险财务转移手段，人们通过保险将自行承担的风险损失转嫁给保险人，以小额的固定保费支出，换取对未来不确定的、巨经济保障。同时，保险人作为与各种风险打交道的专业部门，不仅具有丰富的风险管理经验，而且通过积极参与社会防灾防损以及督促保险客户加强防灾防损，亦直接有效地化解着某些风险。保险对风险管理的影响，还在于它是最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制。一、风险与保险的关系3．互制与互促关系一方面，保险经营效益要受到风险管理技术的制约，它包括：一是保险经营过程同样存在着风险，需要风险管理技术来控制经营过程中的风险；二是对于保险所承保风险的识别、衡量和处理，受到风险管理技术的制约。另一方面，保险的发展与风险管理的发展又相互促进。保险人丰富的风险管理经验，可使经济单位更好地了解风险，并选择最佳的风险对策，从而促进经济单位的风险管理，促进风险管理的发展，而被保险人风险管理的加强和完善，也会促进保险业的健康、稳定发展。二、可保风险的条件1．经济的可行性从理论上来说，某种风险事件发生的频率和损失程度是有一定关系的。归纳起来，在现实世界中，损失发生的频率与损失程度之间的关系大致有以下四种组合：发生的频率高，损失程度大。发生的频率高，损失程度小。发生的频率低，损失程度小。发生的频率低，损失程度大。二、可保风险的条件2．独立、同分布的大量风险标的独立性是指对于不同的风险单位，发生不同风险事故的概率和后果是互不影响的。同分布是指不同风险单位发生潜在事件的概率是大致相同的。也即是说，在事件发生时，预期价值和方差的分布是相同的。独立、同分布的大量保险标的的存在，体现出大数法则所揭示的规律来；保险公司也才能根据以往的资料，计算出正确的损失概率，合理收取保费。二、可保风险的条件3．损失的概率分布是可以被确定的如果一种风险是可承保的，它的预期损失必须是能够被计算的。如果被保风险损失的概率分布不能被精确地计算出，这