2023年保险在物流金融风险管理中的应用与创新

保险在物流金融风险管理中的应用与创新摘要：物流金融是物流与金融相结合的金融创新服务,加强风险管理对发展物流金融具有重要意义。本文在充足分析物流金融风险和风险管理方法的基础上,提出开发专门为物流金融提供风险保障的银行质押财产险和质押监管责任险等保险新产品，为质押这一物流金融中产生风险的重要业务环节提供全新的风险保障解决方案。关键词：物流金融；风险管理；银行保险;产品创新文章编号:１０0３－462５（２０09）０3-0091-０3中图分类号：Ｆ840.4文献标记码:Ａ一、物流金融风险管理概述物流金融是现代物流与金融相结合的金融创新服务。近年来在我国发展不久，为解决中小公司融资难、资金成本高的难题提供了有效途径。国内大部分商业银行都提供该项金融服务。以开展该业务较早的深圳发展银行为例，２0２３年至今物流金融业务量年增长率超过5０%，累计投放信贷资金数千亿元。（一）物流金融的重要功能物流金融涉及客户、银行和第三方物流公司(是指为物流交易双方提供物流功能服务的第三方专业物流公司,以下简称物流公司)，这三方对物流金融都有迫切的现实需求。对客户而言，物流金融可以解决传统担保局限性、货品大量占用资金的问题，实现以货融资,拓宽融资渠道；对银行而言,物流金融可以扩大贷款规模,开展各类融资和结算业务;对物流公司而言，除了向客户提供物流服务外，还可与银行合作开展金融业务、提供资产的评估、监管和解决等增值服务,提高物流公司的综合竞争能力和效益。（二)物流金融的风险分析发展物流金融能给客户、银行和物流公司带来三方共赢的效果,但也面临风险。银行和物流公司作为物流金融的提供商，其赢利来源就是提供服务、帮助客户分担风险的同时可以管理自身风险。有效分析和控制风险是物流金融成功开展的关键。1.银行面临的风险根据新巴塞尔资本协议,银行的风险重要涉及信用风险、市场风险和操作风险。具体而言，物流金融中银行面临的风险重要有:（1)信用风险：融资的真实性、客户的诚信和还款能力等;（2)市场风险：政策制度、经济环境的改变引起质押财产价格波动,汇率导致的变现能力改变等;（3）法律风险:协议条款及质押财产的所有权、合法性争议等；(４）安全风险:质押财产在监管过程中的变质、损坏或灭失等。2.物流公司面临的风险（1）运营风险：从仓储、运送，到与银行及客户供应商的接触往来，物流环节众多,风险无处不在;（2）管理风险:物流公司管理制度不健全，工作人员素质和诚信不高,安全管理水平较弱等；(３）技术风险：物流公司缺少信息管理技术、价值评估技术等。（三)物流金融的风险控制风险控制的方法是风险回避、损失控制、风险转移和风险保存，其目的是消灭或减少风险事件发生的也许性,或减少风险事件发生时导致的损失。损失控制和风险转移是物流金融风险控制的核心内容。物流金融的损失控制方法重要涉及：1.对客户及其融资背景的真实性和可靠性进行调查,严格控制融资用途,体现封闭性、自偿性;２.规范签订质押协议、质押监管协议,选择合格的质押监管人和质押财产存放环境,对质押财产进行定期的现场核库;3.选择交易标准化、流动性较好的货品作为质押财产，并根据市场情况和评估结果设定质押率以控制融资上限。根据质押财产金额变动情况及时调整，当质押金额局限性时规定客户追加保证金或减少授信额度。物流金融的风险转移方法重要涉及协议和保险。协议可以将风险转移给其他参与者；保险可以通过固定的财务支出将不拟定的风险转移给保险人,是使用最为广泛的风险转移方式。二、保险在物流金融风险管理中的作用从物流金融的风险分析情况看，质押是物流金融产生风险的重要环节。根据银行（质权人,下同)和物流公司(质押监管人，下同)面临的不同风险状况,可以提供相应的保险产品以转移风险。(一）银行的质押财产风险我国《物权法》规定,“质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担补偿责任”(第二百一十五条);“担保期间，担保财产毁损、灭失或者被征收等,担保物权人可以就获得的保险金、补偿金或者补偿金等优先受偿。被担保债权的履行期未届满的，也可以提存该保险金、补偿金或者补偿金等”（第一百七十四条)。我国《协议法》规定，“因不可抗力不能履行协议的，根据不可抗力的影响,部分或者所有免去责任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的,不能免去责任。本法所称不可抗力,是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况”(第一百一十七条）。综上所述,银行对质押财产负有保管义务，因保管不善导致损失须承担补偿责任。此外,法律虽然规定在不可抗力情形下,银行对质押财产损失免责，但这种损失导致的质押担保金额局限性，对银行贷款安全直接带来风险。也就是说,根据法律以及质押协议的规定，银行对无论是保管不善或是不可抗力导致的银行质押财产损失都具有明显的可保利益。开发专门的银行质押财产保险产品可以较好地满足这种风险保障需求。（二)物流公司的质押监管责任风险我国《协议法》规定，“保管人应当按照约定对入库仓储物进行验收。保管人验收时发现入库仓储物与约定不符合的,应当及时告知存货人。保管人验收后，发生仓储物的品种、数量、质量不符合约定的，保管人应当承担损害补偿责任”(第三百八十四条）；“储存期间,因保管人保管不善导致仓储物毁损、灭失的,保管人应当承担损害补偿责任”（第三百九十四条）。根据质押监管协议，银行将质押资产委托给物流公司保管，并在协议中约定其他质押监管业务如财产价值评估等。由此,物流公司根据法律和协议的规定,承担质押监管风险和责任。需要特别指出的是，银行质押财产险发生保险事故,银行作为被保险人可获得相应的保险补偿。对由于质押监管因素导致的保险损失，保险人依法取得被保险人的代位权向物流公司追偿。也就是说，银行或客户投保银行质押财产险并不能免去物流公司的责任。对于这种基于法律和协议产生的风险，物流公司可以通过投保责任保险的方式将风险转嫁给保险人。三、物流金融相关保险的产品和营销创新如上所述,我国目前尚无专门的银行质押财产险和质押监管责任保险产品，保险在物流金融风险管理中的作用难以有效发挥，设计开发该领域的相关保险并应用推广具有重要的市场价值。（一）银行质押财产险新产品设计思绪我国现有的普通财产险在投保主体、保险财产范围、保险责任、保险金额、保险期限、保费缴纳等诸多环节都无法满足质押财产风险保障需求,以下提出新产品开发的具体思绪：1.投保人与被保险人本保险可由银行对质押财产进行投保并支付保险费用,作为被保险人享有保险保障。保险费作为银行质押业务费用之一,最终由申请质押的客户(出质人,下同)承担；也可根据我国目前银行业务收费的一般原则,在质押协议中规定客户进行投保并承担保险费，将银行作为被保险人或保险补偿金优先受益人。上述两种方式均符合可保利益原则。在后者的操作中，银行不作为投保人(保险协议当事人）而仅作为被保险人或保险补偿金优先受益人（保险协议关系人）时,是否能同时作为保险人的兼业代理人,我国法律没有明确的规定，在实践中存在这种操作。2．保险财产与保险责任范围我国现行的普通财产保险涉及财产基本险、综合险和一切险。现行财产险的承保财产范围过于宽泛,不利于控制质押财产承保风险;从保险责任看,现行财产险有的过窄、有的过宽，无法准确覆盖质押财产风险。本保险可以针对质押财产类型,在提供各种自然灾害和火灾、爆炸等常见意外事故保障的基础上,重点承保由于盗窃、抢劫、破坏等恶意行为导致的质押财产损失；并可扩展承保因保险事故导致质押财产损失后,引起质押担保金额局限性而导致的银行贷款财产损失。需要特别指出的是，与普通财产保险不同,由于质押财产由物流公司负责监管，本保险应当承保由于物流公司的监管过失（但不涉及恶意和重大过失）导致的损失。此外，如保险协议以银行作为投保人,应当将客户及其代表或员工的恶意行为（涉及法人行为和非法人行为)、物流公司的员工的恶意行为(非法人行为)也作为保险责任,而仅将物流公司及其代表的恶意行为（法人行为）作为除外责任；如保险协议以客户作为投保人，则应在此基础上,增长客户及其代表的恶意行为（法人行为)作为除外责任。也就是说，除投保人的恶意和重大过失行为之外，第三人的恶意行为应当作为本保险的责任范围,以充足保障质押财产的风险。当然，对于承保的恶意行为导致的损失,保险公司履行补偿义务后,依法取得代位权向第三人追偿。这种追偿对减少保险人补偿损失的影响，可以在保险收费标准厘定上予以适当考虑。3.保险金额与保险期限本保险应规定以质押财产的市场重置价值作为保险价值。未按保险价值作为质押财产保险金额足额投保的(如按质押融资金额投保),保险补偿将按照相应比例承担责任。保险期限内，质押财产的保险金额可根据银行的许可进行调整，保险费做相应增减。保险期限应与质押协议规定的质押生效日及到期日相一致,以保证银行的合法权益。未经银行批准,本保险不能提前到期或退保。4.保险收费标准与保险费缴纳本保险的收费标准应当根据质押财产类型、质押监管的环境和管理水平综合拟定。保险费实行按保险期限一次性收费，不允许迟延付款或分期付款,避免导致协议失效的情形。(二）质押监管责任险新产品设计思绪我国目前尚未有专门保障质押监管责任风险的保险产品，以下提出该新产品的设计思绪:1.投保人与被保险人物流公司为本保险的投保人和被保险人，支付保险费并享有保险保障。保险费作为物流公司向银行收取的监管费用之一,由申请质押的客户承担。2.保险责任与除外责任物流公司由于过失（但不涉及故意)行为导致银行的财产损失，根据法律和质押监管协议的约定应由物流公司承担的经济补偿责任，保险人根据保险协议的约定予以补偿。本保险可以根据质押监管协议约定的质押监管业务范围，在保管责任基础上对其他业务和责任进行扩展承保。非物流公司的因素、非保险损失、保险协议规定的免赔额等，不在保险补偿范围之内。3．补偿限额与保险期限保险协议补偿限额根据质押财产金额拟定，并作为计算保险费的依据。保险期限根据质押监管协议期限拟定,采用期内发生式，即对发生在保险期限内的事故承担补偿责任。为避免保险协议期限过长,可约定保险协议标如期限为一年，超过一年的此外收取保险费。4.保险收费标准与保险费本保险的收费标准应当根据质押监管业务范围、质押财产类型、质押监管的环境和管理水平综合拟定。并实行按保险期限一次性收费,不允许迟延付款或分期付款,避免导致协议失效的情形。(三）银行质押财产险和质押监管责任险的应用推广作为物流金融风险管理的重要工具,银行质押财产险和质押监管责任险具有广阔的市场空间。在物流金融开展过程中，银行与客户签订货品质押协议时,应将办理银行质押财产险的有关条款纳入其中;银行与物流公司签订质押监管协议时,应将办理质押监管责任险的有关条款纳入其中。通过在质押协议和质押监管协议中对投保人、被保险人、保险责任、保险金额（补偿限额）、保险期限、保险费等各项保险要素进行明确约定,保证上述险种得以有效应用和推广，防范物流金融的风险,积极支持物流金融的可连续发展。参考文献：[1]夏露.物流金融［M］.北京:科学出版社,２023．[2]张树基