第七章 险种开发与费率

第七章险种开发与费率厘定山东大学经济学院于殿江第一节险种开发技术保险险种的开发与保险费率（保险价格）的合理确定是保险公司经营管理过程中的一个非常重要的任务。保险险种开发，是指保险人根据保险标的及保险经营的性质和特点对保险业务种类的内容、规则及程序的规定。险种设计是保险经营的基础。企业应该生产和制造能够卖得出去的产品，而不是单纯地出去推销自己能够生产的产品。一、保险险种开发的意义1、是保险经营活动的前提条件保险市场营销是保险企业经营的第一环节，而保险险种设计开发在其中占据重要地位2、险种开发是保险经营的重要手段之一险种开发是保险公司在激烈的市场竞争中，取得先机的重要手段二、保险险种开发的原则及要求1、适法原则：符合国家法律法规2、市场原则：符合市场需求、费率高低得当3、技术原则：从保险人处理风险的能力出发，保证业务经营的财务稳定性4、简明原则：文字简明、结构简明、投保手续简明5、社会原则：有利于支持和促进政府的经济政策的贯彻和执行。须经营政策性保险。6、国际性原则：条款符合国际惯例7、互补原则：新产品要能弥补市场原有产品的不足。三、险种开发的程序及策略风险分析和预测是保险险种设计的前提和基础。问题：A、何为风险？风险的特征是什么？B、什么是风险管理？程序如何？C、何谓风险识别？识别方法有哪些？D、企业的风险衡量主要测量哪两个指标？E、企业可选择的风险处理方法有哪些？（一）保险单所需要的内容：保险标的、保险责任、保险金额、保险费率、保险期限（二）产品开发的步骤1、构思的来源和产生：市场调查不断发现需求并设法满足他们。要生产制造能卖出去的商品，而不是出去卖自己能够生产的产品。市场调查，客户需求预测和分析，是保险公司险种开发的首要步骤。贵州日报：2005-8-30

报道：农民需要五种保险（1）种养业保险。近年来，随着产业结构调整，依靠种植业和养殖业脱贫致富的农民越来越多，同时，由于自然灾害原因，从事种养业的农民也有不少赔了钱。他们迫切希望投保。如：2005年夏秋菏泽市涝灾共造成农业经济损失11.35亿元，尽管民政部门已经紧急拨付800万元的救灾款和物资，但和11.35亿元的损失相比仍是杯水车薪，远远不能弥补灾害损失。有关人士认为今后农业不能仅靠行政手段救灾，还需要更多的市场手段救灾。（2）养老保险，这些年随着改革开放和经济发展，不少农民“养儿为防老”的观念有所改变。在现实中，子女参加工作后，在很长时间内经济上也难以自立，老人只能依靠自己，依靠社会来解决养老问题。同时，许多地方，特别是城市郊区农民失地也引起了养老的需要。

从家庭养老方式来看，计划生育政策的推行使独生子女增多，农村核心小家庭迅速增加，家庭规模的缩小，进一步弱化了家庭养老功能。同时，自20世纪80年代以来，中国人口老龄化速度加快。人口学家预测，到2020年我国农村65岁以上老人的比例是14.0%～17.7%。中国农村正在进入一个老龄化的社会。据江西的调查，每100个失地农户中有7个60岁以上的老人，老龄化的趋势十分明显。

土地既是农民的基本生产资料，也是农民最可靠的生活保障。在当前整个社会就业压力增大、社会保障制度还不健全的情况下，土地一旦被征占，就意味着农民失去了基本生存保障。部分失地农民“种田无地、就业无岗、社保无份”，生活在城市的边缘，在就业、子女就学、社会保障等方面又享受不到有关政策，导致失地农民大量转化为城市贫民，已影响到城乡社会稳定。

（3）医疗保险。近几年，虽说农村经济发展迅速，但是富裕家庭毕竟还是少数，一旦发生大的疾病，难以负担昂贵的医疗费用。他们迫切需要通过购买医疗保险来解决这一难题。如：国务院发展研究中心农村经济研究部刚刚完成的一份百村农村医疗卫生保障调查表明，近年来，我国农村卫生事业虽然有所改善，但是整个农村卫生状况不容乐观。主要表现在医疗价格不断攀升，农民医疗负担重，有病看不起成为普遍现象。大病对农民家庭生活的影响巨大，这是他们无力承担的风险。主要表现在：

农民难以承受大病的高昂治疗费用。从调查来看，农民一次大病的平均花费（包括药费、治疗费、交通费等在内）为7051元。中西部地区人均收入水平低，以人均收入2000元计，一个三口之家一年的收入也不过6000元，一次大病的医疗费就花掉了一个家庭一年多的全部收入。

“不怕穷，就怕病”。村民们认为：“要是不生病，农民的生活还基本上能过得去，一旦生大病了，不但身体垮了，而且好几年不能恢复，甚至是整个下辈子都不行。”在所调查的贫困户中，约41％是由于疾病导致了家庭贫困，其中东部地区50％左右是由于疾病陷入贫困，中西部地区约有39％的贫困户是由于疾病陷入贫困。有的农民说，他们是“小病不用看，大病没钱看”，“小病等着好，大病等着死”。“小病挨，大病抗，小病拖成大病”。农民由于经济条件差，很多大病往往错过了治疗时机，一旦发现就成了绝症。

（4）家庭财产保险。农民收入增加，随之而来的住房、家具、家电、农机具等物资安全问题也摆上了“议事日程”，不希望几十年的辛勤积累因灾害原因受损，因此，他们把目光投向了财产保险。改革开放以来，农民收入水平连年增加，增长结构发生了根本变化，农民收入来源多元化、市场化和非农化的基本格局已经形成。（5）是人身意外保险。随着农机具的更新换代和农药的大量使用，农民因操作失误或意外事故而身亡、受伤致残事件时有发生。他们需要通过购买保险，增大保险系数。2、构思筛选开发的险种必须是切实能满足市场需求的，所以需要对自己的构思进行对比分析和筛选。（1）构思的评价：一个好的构思既应该满足客户需求，还要与公司的营销能力相适应，给公司带来效益。（2）构思的取舍：认真、仔细。3、确定雏形在进行了风险评估并确定了可保风险后，就进入了险种开发的立项设计阶段。（问题：可保风险应具备怎样的条件？）这一阶段只是对保险标的、对象和市场的规模的大致规定。具体工作包括：保险标的、保险责任和除外责任、保险金额和赔付计算方法、保险期限（保险期限有哪几种？）、保险费（率、交付方法）4、市场分析对新险种的市场前景的分析5、确定保险条款、保险单6、险种命名商品命名与知识产权7、确定营销策略（保险公司的营销渠道一般有哪几种？）8、上市销售（金融企业市场营销理念变化阶段）（三）险种设计方法扩大保险责任法、减少保险责任法、险种组合法、需求确定法、专家意见法第二节人寿保险单设计总体而言，第一节中的步骤和方法也适用于人寿保险单的设计，但人寿保险不同于财产保险，有其特殊性。一、人寿保险的特征人身保险是以人的生命和身体为保险标的的一种保险。当人们遭受不幸事故或因疾病、年老以致丧失工作能力、伤残、死亡或年老退休时，根据保险合同条款的规定，保险人对被保险人或受益人给付预定的保险金或年金，以解决病、残、老、死所造成的经济困难。特点主要有：1、需求面广，但需求弹性较大2、保险金额不是以保险标的的价值来确定3、保险金给付属于约定给付（第三领域除外）4、保险利益决定于投保人与被保险人之间的关系5、保险期限具有长期性特点6、寿险保单具有储蓄性寿险商品的三个层次投资工具爱心与责任社会地位经济能力引伸商品有形商品核心商品促销赠品保户活动参与经营售后保单伤害游资储蓄子女教育生活保障退休养老疾病住院各项福利服务分红医疗整体行销的基本架构顾客商品价格推广分配社政策会法令技术其他济经二、影响寿险保单设计的因素（一）经济因素（二）政策、制度因素（三）社会、文化因素（四）技术因素（五）法律因素三、人身保险合同中的常见条款（一）不可争条款

不可争条款又称不可抗辩条款，是指自人身保险合同订立时起，超过法定时限（一般为两年）后，保险人将不得以投保人在投保时违反如实告知义务，误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金。《保险法》第十六条

订立保险合同，保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问的，投保人应当如实告知。投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。前款规定的合同解除权，自保险人知道有解除事由之日起，超过三十日不行使而消灭。自合同成立之日起超过二年的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。……………保险人在合同订立时已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。

（二）年龄误告条款

我国《保险法》第三十二条投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值。保险人行使合同解除权，适用本法第十六条第三款、第六款的规定。投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费多于应付保险费的，保险人应当将多收的保险费退还投保人。

（三）宽限期条款宽限期条款是指如果保险合同约定分期支付保险费，但投保人支付首期保险费后未按时交付分期保险费的，法律或合同规定给予投保人一定的宽限时间，在此期间，即使未交纳保险费，仍能保持保险合同效力。超过宽限期，则合同中止。我国保险法第三十六条合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过三十日未支付当期保险费，或者超过约定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。被保险人在前款规定期限内发生保险事故的，保险人应当按照合同约定给付保险金，但可以扣减欠交的保险费。（四）自动垫缴保费条款该条款规定，投保人未能在宽限期内交付保险费，而此时保单已具有现金价值，同时该现金价值足够缴付所欠缴的保费时，除非投保人有反对声明，保险人应自动垫缴其所欠的保费，使保单继续有效。保险可多次垫交，直到垫交数额达到现金价值为止。（五）复效条款保险合同效力中止是指保险合同在有效期间内，由于缺乏某些必要条件而使合同暂时失去效力，称为合同中止；一旦在法定或约定的时间内所需条件得到满足，合同可以恢复原来的效力，称为合同复效。

我国保险法第三十七条合同效力依照本法第三十六条规定中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补交保险费后，合同效力恢复。但是，自合同效力中止之日起满二年双方未达成协议的，保险人有权解除合同。（六）所有权条款（七）不丧失价值条款现金价值不因保险合同效力的变化而丧失。

（八）保单贷款条款长期性人身保险合同，在积累一定的保险费产生现金价值后，投保人可以在保险单的现金价值数额内，以具有现金价值的保险单作为质押，向其投保的保险人或第三者申请贷款。习惯上称为保单贷款或保单质押贷款。

（九）保单转让条款一般认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。对于不可变更的受益人未经受益人同意保单不能转让。（十）受益人条款它是在人身保险合同中关于受益人的指定、资格、顺序、变更及受益人权利等内容的具体规定。《保险法》第四十条

被保险人或者投保人可以指定一人或者数人为受益人。受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权。《保险法》第四十一条

被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单。投保人变更受益人时须经被保险人同意。《保险法》第四十三条

投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足二年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他权利人退还保险单的现金价值。受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失受益权。（十一）红利任选条款在分红保险中，保单所有人可以享受到红利，红利的领取方式在红利任选条款中规定。红利来源于利差益、死差益和费差益。红利的领取方式有多种，如领取现金、抵冲保费、存储生息、缴清增值保险。（十二）保险金给付任选条款保险金给付是在保险事故发生时，保险任向受益人的给付。保单通常有可供投保人自由选择的给付方式，由投保人选择。有一次性现金给付、利息收入方式、定期收入方式、定额收入方式、终身收入方式等。（十三）自杀条款为了更好地保障投保人、被保险人、受益人的合法权益，保险人也出于维护自己的利益，在很多人寿保险合同中都将自杀列入保险条款，但规定在保险合同生效较长的期限后被保险人自杀行为，保险人才承担给付保险金责任，通常是2年，以防止被保险人预谋保险金而签订保险合同。我国保险法第四十四条

以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。保险人依照前款规定不承担给付保险金责任的，应当按照合同约定退还保险单的现金价值。（十四）战争除外条款是指将战争和军事行动作为人身保险的除外责任。有两种标准：一种是引起死亡的直接原因是战争的情况；一种是被保险人在服兵役期间的死亡，无论是否因为战争。我国按照前一种标准。（十五）共同灾难条款是为确定在发生被保险人与受益人同时遇难事件时，保险金的归属问题的条款。该条款规定，若第一受益人与被保险人死于同一次事故中，如果不能证明谁先死，则认为第一受益人先死。此时，若合同中有第二受益人，则由其领取保险金，若无第二受益人，则保险金作为被保险人的遗产处理。《保险法》第四十二条

被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。第三节保险费率厘定的基本准则

一、保险费率厘定的基本要求

保险费率即保险价格，是保险人按单位保险金额，向投保人收取保险费的标准，也是被保险人为获得每一单位保险金额的保险保障应交纳的保险费的比例。保险费率是由不同种类保险标的的损失概率大小、损失程度的高低以及保险人的费用率大小决定的。保险费数额为保险费率和保险金额的乘积，即保险费==保险金额×保险费率。保险费率的高低直接关系保险合同双方当事人的利益，也关系保险人的市场竞争力的高低。所以保险费率的厘定必须遵守有关法律的规定，同时还必须注重保险公司的业务准则，使保险费率不仅能帮助保险公司收取足够的保险费支付赔款和相应的费用，而且有利于保险公司市场竞争力的提高，并不增加投保人的负担。二、保险费率厘定的法律准则保险公司在厘定保险费率时应遵循的法律准则主要有以下三条：1、公平性：即费率计算上的公平，对相同风险的保险标的实行相同的费率，对不同风险的保险标的实行不同的费率。2、合理性：指保险费率水平应与保险标的的风险水平和保险人经营水平相一致。3、充分性：指保险费率的厘定必须保证保险公司有足够的资金来源和偿付能力，能够应付正常赔款支出和费用开支，并能积累一定的保险准备金，应付异常的灾害事故。我国在《保险公司管理规定》第六章中对我国保险公司厘定保险费率做了明确的规定。

第四十三条保险机构应当公平、合理拟订保险条款和保险费率，不得损害投保人、被保险人和受益人的合法权益。

三、保险费率厘定的业务准则

保险公司厘定保险费率的业务准则有以下四条：1、简明：指保险费率制度应该简明，容易被人理解。2、稳定：指保险费率一经确定在一定时期内应保持相对稳定，不要过分频繁的变动。3、灵活：指保险费率虽然要保持相对稳定，但随着损失风险和经济状况的变化，对保险费率要做灵活地的调整，以确保保险费率的公平和合理。4、促进防灾：指保险费率的厘定应鼓励保险防灾，有助于减少损失。上述各项准则集中在一起可称为保险费率厘定的基本原则，主要有以下四条：公平合理原则、保证偿付能力原则、相对稳定原则和促进防灾原则。第四节财产保险费率厘定

一、财产保险费率厘定的基本方法1、判断法：也称观察法，由业务人员根据每笔业务保险标的的风险和以往的经验，对每个保险标的分别评价，判断其损失概率和损失程度，制定出符合特定情况的个别保险费率。第四节财产保险费率厘定2、分类法：是现代保险经营中确定保险费率的主要方法，是把具有类似特征损失风险置入同一承保类别，收取系统费率。使用该种方法，应分类恰当，以保证费率准确。第四节财产保险费率厘定3、增减法：该方法是在分类法确定的基本费率基础上，根据承保标的的风险进行增减变动来确定保险费率的方法。采用增减法，实际上是对分类法中较大的分类，根据实际情况再进行较细致的分类。增减法在实施中主要有表定法、经验法和追溯法三种。二、财产保险费率的确定财产保险费率多采用分类法和增减法来厘定。财产保险的基础费率又称为毛费率，由纯费率和附加费率两部分构成。1、纯费率（1）计算保险金额损失率纯费率是一定时期内保险赔款总额与保险金额总和的比率，是一定时期内保险人的保险金额损失率情况的综合反映。通常保险人根据以往若干年（一般为5年）保险赔款和保险金额的统计资料，计算出保险金额损失率的平均值。即：平均保险金额损失率==（保险赔款总额/保险金额总和）×1000‰。

一般而言，影响保险金额损失率的因素主要有以下几个：第一，保险事故发生的频率，即保险标的发生保险事故的次数（L）与全部承保的保险标的的件数（N）之比，即L/N；第二，保险事故的损毁率，即受灾保险标的的件数（Q）与保险标的发生保险事故的次数（L）之比，即Q/L；第三，保险标的的损毁程度，即保险赔款额（P）与受灾保险标的的保险金额（S）之比，即P/S；第四，受灾保险标的的平均保险金额与全部保险标的的平均保险金额之比，即S/Q÷I/N（其中I为全部保险标的保险金额的总和）。则保险金额损失率是上述四个因素的乘积，即L/N×Q/L×P/S×（S/Q÷I/N）＝P/I。关于保险额损失率的概念，应当注意：A、保险额损失率不是保险标的损失额与保额之比，而是保险赔款额与保额之比。因为在保险业务经营过程中，保险赔款额与保险标的的损失额往往是不一样的，所以计算保险人的损失是计算赔款额而不是计算保险标的的损失额。B、计算保险额损失率是使用保险公司的经验数据，而不是使用全社会的损失统计资料。例1：已知：保险标的的件数为8000件（N），全部保险标的的保险金额为50000000元（I），发生保险事故的次数为16次(L)，受灾保险标的的件数为20件(Q)，受灾保险标的的保额为160000元(S)，保险赔偿的金额为60000元(P)。于是上述四个指标的数值为：保险事故发生的频率=L÷N=16÷8000=2‰保险事故的损毁率＝Q/L＝20÷16＝1.25保险标的的损毁程度＝P/S＝60000/160000＝0.375受灾保险标的的平均保险金额与全部保险标的的平均保险金额之比，即S/Q÷I/N＝160000/20÷50000000/8000＝1.28于是，保险额损失率为：2‰×1.25×0.375×1.28＝0.0012＝1.2‰或60000÷50000000＝0.0012＝1.2‰例2：已知某公司过去5年某项业务的保险金额为9000万元，在保险期间共支付赔款45万元，则该项业务的保险额损失率为：

45÷9000＝5‰（2）历年保险额损失率的选择为使平均保险额损失率能够精确地替代损失概率，必须选择适当的历年保额损失率。因为对于过去真实情况反映越是准确，它与未来损失概率就越接近。所谓“适当”是指：第一，必须有足够的年数。一般地说，至少需要有保险事故发生比较正常的连续5年的保额损失率；第二、每年的保额损失率必须基于大量的统计资料；第三，这一组保额损失率必须是稳定的；第四，适当地从动态考虑损失率的逐年变化规律。通常，对于一组保额损失率数据，我们用其均方差与其算术平均值之比来反映该组保额损失率的稳定性。为此，我们定义稳定系数为k，计算如下：均方差平均保额损失率其中，均方差的计算为：平均保额损失率的计算稳定系数越大，则各年保额损失率差别越大，即这组保额损失率的稳定性就越差，损失赔付情况就越不平衡；反之，稳定系数越小，则各年保额损失率差别就越小，即该组保额损失率的稳定性就越好，损失赔付情况就越均匀。例3：现有甲、乙两组保额损失率，试比较它们的稳定性。数组甲是甲项保险业务以往9年的各年的保额损失率，数组乙是乙项保险业务以往9年的保额损失率，依次排列如下表：甲项业务年份n保额损失率偏差偏差的平方13.3‰－0.70.4923.5－0.50.2533.6－0.40.1643.8－0.20.0454.00064.10.10.0174.40.40.1684.60.60.3694.70.70.49在上表中：损失率总额：平均保额损失率：偏差之和：偏差的平方之和:乙项业务年份n保额损失率偏差偏差的平方11.2‰－2.87.8421.4－2.66.7631.8－2.24.8442.6－1.41.9652.7－1.31.6963.9－0.10.0175.21.21.4487.23.210.24910.06.036.00在上表中：损失率总额：平均保额损失率：偏差之和：偏差的平方之和:计算后得甲、乙两数组的稳定性系数分别为：可以看出，虽然两组的平均保额损失率均为4‰，但其稳定性系数相差很大。结果表明，甲组比乙组稳定性好得多，因此，数组甲可以作为甲项业务确定保险费率的依据，而数组乙则由于各年份保额损失率波动太大，则必须增加观察年度，才能据以确定保险费率。（3）附加均方差，确定纯费率根据一组适当的保额损失率，我们能够得到纯费率的近似值——平均保额损失率，但还不能直接把它定为纯费率。事实上，平均保额损失率既然是以往各年份保额损失率的算术平均值，那就必然有些年份的保额损失率比它高，而有些年份的保额损失率比它低。若直接以平均保额损失率为纯费率，则一般说来，赔偿金额超过当年纯保费的可能新很大。为了减少不利年份（赔偿金额超过当年纯保费的年份）的出现，通常采用在平均保额损失率上附加这组那保额损失率的一个、二个或多个均方差的方法来确定纯费率。例4：在例3中根据甲项业务的数据资料，我们已得出：平均保额损失率为4‰，均方差为0.467‰。于是，若附加一个均方差，则纯费率为：

4‰＋0.467‰＝4.467‰；若附加二个均方差，则纯费率为：

4‰＋2×0.467‰＝4.934‰若附加三个均方差，则纯费率为

4‰＋3×0.467‰＝5.401‰那么，纯费率应该在平均保额损失率上附加几次（个）均方差为宜呢？一般而言，附加的均方差越多，对保险公司越有利，而对投保人负担越重。根据费率厘定的原则，附加的均方差必须合适，一般认为所附加均方差与平均保额损失率之比，以10—20％为宜，如上例，附加一个或二个均方差都可认为是合理的。2、附加费率：附加费率是以经营管理费用为基础的，在正常情况下表现一个常数。附加费率的计算公式为：附加费率==（附加费用+预期利润+意外准备金）/保险金额总和×1000‰。由于在保险经营实务上通常是按照纯保费的一定比例提取附加费用，如业务费用、预期利润、意外准备金、税金等，为此附加费率为：由此可见，基础保险费率即毛费率的计算公式为：毛保费==纯费率+附加费率第五节人身保险费率的厘定一、人身保险费的构成人身保险费总额由三部分构成（1）纯保费：此乃投保人交付以获得保障的对价，保险公司收取此费，用于建立责任准备金。（2）安全加成：该项与纯保费挂钩，用于补偿生存给付与保险面额的可能偏差。（3）附加保费：补偿经营费用之用。毛保费＝（1＋安全加成）×纯保费＋附加保费需要指出的是：首先，在毛保费构成中，纯保费与附加保费孰大孰小，不能一概而论，取决于保险期限、保险金额、年龄、业务开办时间和经费等多种因素；其次，广义的纯保费包括用于应付保额的部分和安全加成部分。为方便起见，我们忽略安全加成不计，只考虑纯保费与保额的对等关系；二、人身保险费率计算的原则收支平衡原则该原则有以下三层含义：（1）从保险人的角度看，是收取的保费与支付的保险金和各项费用的平衡；从投保人的角度看，是支付的保费与收到的保险金或安全保障相平衡。（2）收支平衡建立的时点，通常是在投保生效之日。所以此平衡是折现值的平衡，是精算意义上的平衡。（3）保险费的现值＝保险金额的现值＋各项业务费用现值。即：纯保费现值＋附加保费现值＝保额的现值＋各项业务费用现值纯保费现值＝保额现值附加保费现值＝各项业务费用现值三、人身保险费的计算基础人身保险费的计算考虑以下三个因素：第一，死亡或生存因素，即预定死亡率（生存率）；第二利息因素，即预定利息率；第三，附加费用因素，即预定营业费用率。1、生命表生命表又称死亡表，是根据一定时期、一定的国家和地区、一定的人口群体（男性与女性）作为统计基础，计算出某一人群中各种年龄的人的生存死亡概率，并将其汇编而成的一种表格。生命表中的所记载的死亡率、生存率是厘定人身保险保险费率的重要依据。一张完整的生命表由6个栏目组成：X表示年龄；lx表示X岁的人年初生存人数；dx表示X岁的人在一年内的死亡人数；qx表示X岁的人在到达X+1时一年间的死亡率；px表示X岁的人在到达X+1时一年间的生存率；ex表示平均余命，即X岁的人以后还能生存的平均年数。生命表中各项生命函数的关系如下：①lx-lx+1=dx

lx-lx+n=dx+dx+1+…+dx+n-1②qx=dx/lx=(lx-lx+1)/lx

nqx=(lx-lx+n)/lx③px=(lx-dx)/lx=lx+1/lx

npx=lx+n/lx④px+qx=1生命表(1970年－1980年)年龄X生存数LX死亡数dX生存率pX死亡率gX3097795860.999130.000873197710870.999110.000893297623920.999060.000943397531980.999000.00100349743310