第一章社会保险概述1

社会保险

叶晓凌2023/2/41本课程主要内容基础理论、社会保险基本项目、社会保险制度与社保资金管理课程授课方式课堂讲授专题讨论观看视频考试方式平时30%，期末70%（闭卷或开卷）2023/2/42第一章社会保险概述第一节风险与社会风险第二节社会保险基本涵义第三节社会保险学的研究特点第四节社会保险学与其他学科的关系2023/2/43第一节社会保险与风险一、风险与社会风险1、风险狭义：损失发生的不确定性。风险分类：人身风险财产风险责任风险人身风险：早逝、疾病、失业、年老无依无靠等。2023/2/44私人风险：损失发生的不确定性，强调事件的独立性、偶发性、随机性等。公共风险：指无论风险的发生机制怎样，也无论引发风险的主体是什么，只要风险本身或风险发生的后果----“损失”必然涉及大量的公众，包括政府、个人和各种组织，则风险就具有了“公共性”。2023/2/45风险属性及其演化私人风险社会风险私人计划雇主计划公共计划对策对策公共危机2023/2/46第一节社会保险与风险2、风险对策（1)私人风险----私人计划个人计划：求助于亲属、朋友；求助于私人福利机构；商业保险（人身保险、财产保险）；出售财产或以财产抵押贷款；提高工作技能；健身；个人储蓄；培养与教育子女。雇主计划：抚恤金；团体保险（寿险、年金保险、健康保险）；解雇费；失业津贴；雇员分红计划、福利计划，稳定就业计划（职工培训）。2023/2/47第一节社会保险与风险（2）公共风险---公共计划：社会救助社会保险社会津贴扶贫政策经济政策——稳定经济促进就业（刺激经济增长；货币政策；财政政策等）就业政策2023/2/48农业社会存在公共风险吗？2023/2/49现代社会公共风险普遍存在现代社会是一个风险社会2023/2/410关于“风险社会”德国社会学家贝克《风险社会》提出风险社会概念。贝克”风险社会“解释：风险社会是指这样一个时代，社会进步的阴暗面越来越支配社会和政治。人类面临着威胁其生存的由社会所制造的风险，如工业的自我危害及工业对自然的毁灭性的破坏。2023/2/411风险社会时代的风险特点

(1)风险造成的灾难不再局限在发生地，而经常产生无法弥补的全球性破坏。因此风险计算中的经济赔偿无法实现；

(2)风险的严重程度超出了预警检测和事后处理的能力；

(3)由于风险发生的时空界限发生了变化，甚至无法确定，所以风险计算无法操作；

(4)灾难性事件产生的结果多样，使得风险计算使用的计算程序、常规标准等无法把握。2023/2/412在风险社会中，单一依靠市场或个人来应对风险是非常困难的，需要调动政府和全社会的力量。2023/2/413中国国情A\B面A面：2010年日本GDP总值为54742亿美元，中国CDP5.88万亿美元；2011年中国GDP总量6.98万亿美元。中国超过日本成为世界第二大经济体。2010年中国人均GDP4300美元（排名95位），2011年人均GDP估计超5000美元。截至2009年12月，中国奢侈品消费总额已增至94亿美元，全球占有率为27.5%，仅次于日本，成为世界第二大奢侈品消费国。2011年奢侈品消费126亿美元。2009年中国汽车消费超过1700万辆，成为全球第一大汽车市场。2010年超过1800万辆。2009年中国出境旅游人次数达到了4766万人次，2010为5200万人次，2011年7025万人次。成为海外最受欢迎的“财神”。2023/2/414国外报道：中国游客在英国2010年的打折促销季中消费的奢侈品达10亿英镑，英国媒体更基于“英镑”的概念创造了一个新名词“北京镑”，称“北京镑”所消费的Burberry、LV、Gucci等大牌奢侈品预计将会占整个奢侈品行业销售额的三分之一。

香港2012.1.8意大利品牌D&G在其门前设置禁拍区，禁止香港民众在此拍照，大陆游客则可在此拍照。D&G设置禁拍区的原因，是为了保护大陆富人在此购物隐私免被曝光。此说法一出，更是一片哗然。1月9日，数千名港人响应网上号召，聚集在D&G门外，拍照并不断高喊口号要求道歉。该店唯有关门暂停营业。D&G回应称，绝无意冒犯任何香港市民。2023/2/415据美国联邦商务部统计，目前中国游客每人平均在美国花费达7200美元，远高出国际游客平均4000美元的消费水准。中国游客强大的消费能力屡屡震惊世界，小到化妆品、手袋、电子产品、当地特产，大至连房地产豪宅都成了中国游客出境消费的目标，以至于连《纽约时报》杂志都要在封面上以《ShopChinaShop！》的大标题惊叹“中国正在向消费型经济转型”。

2023/2/416部分赴美中国千人团的游客手持折扣卡和采购“战利品”在梅西百货合影留念2023/2/417B面昂贵的房价---刚需？投资？丈母娘推高房价？2023/2/418物价飞起来---蒜你狠豆你玩玉米疯姜你军糖高宗…..开发商推高物价（农产品）？2023/2/419食品安全：毒奶粉、毒大米、激素肉、地沟油、化学水果。。。“吃动物怕激素，吃植物怕毒素，喝饮料怕色素，能吃什么心里没数……”，2023/2/420社会治安-----抢劫、偷盗、信用卡诈骗。。。。刑事案件高发。2023/2/421女子为护手袋惨遭劫匪砍断左手广州打工女子遭遇飞车党抢包头部重伤不治身亡广州市严打飞车抢夺军警擒获8名砍手劫匪撞车党飞车党背包党砍手党2023/2/422腐败-----官员腐败：鄱阳县财政局一股长携9600万巨款外逃权色交易织成的网络----李薇vs中国石化原董事长陈同海、山东省委副书记杜世成、云南省原省长李嘉廷、、北京市原副市长刘志华、最高法院原副院长黄松有、国家开发银行原副行长王益、公安部原部长助理郑少东等铁道部长刘志军被双规。。。。。杭州市副市长许迈永。。。。。2023/2/423普通百姓生活状况（调侃？）生不起-----生育费用太高，生不起孩子；

养不起-----教育费用更贵，养不起孩子；

活不起-----生活成本升高

买不起-----房子天价

病不起-----看病太贵

老不起-----要1000万才能养老

死不起-----墓地比房价贵

2023/2/424中国百姓最关注的十大问题（小康杂志）2008年2009年2010年医疗改革物价物价食品安全房价房价腐败问题医疗改革医疗改革环境保护食品安全食品安全社会保障

教育改革教育改革住房改革住房改革社会保障就业问题社会保障就业问题教育改革就业问题收入分配改革社会治安收入分配改革腐败问题民主法治腐败问题社会治安2023/2/425十二五发展规划：更加强调和谐发展、国强更要民富（缩小贫富差距，共同富裕）建立完善的社会保障体系是实现国家发展目标的基石。社会保障的主体是------社会保险2023/2/426第二节社会保险基本涵义

一、社会保险的内涵概念：社会保险（socialinsurance)

是指通过国家立法征集保险基金，为劳动者提供基本经济保障的一类保险。2023/2/427第二节社会保险基本涵义

社会保险的目标：为劳动者提供基本经济保障，保护劳动力资源，促进经济发展和社会稳定。（保障劳动力通过合理引导消费、储蓄、投资来实现：经济繁荣时储存资金；经济萧条时将资金注入经济，促进经济发展）2023/2/428第二节社会保险基本涵义

主要项目：社会养老保险、社会医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险2023/2/429第二节社会保险基本涵义

二、社会保险特性4.公平与效率统一1.劳动性与社会性统一2.国家性与强制性统一3.补偿性与福利性统一5.权利与义务统一6.互助互济性与自我保障性统一2023/2/430第二节社会保险基本涵义

1.劳动性与社会性统一1.工薪劳动者还是全体劳动者？2.个人缴费是按工资收入还是其他收入？1.工商业企业工资劳动者2.机关、事业单位工作者3.农业企业劳动者4、小业主、小商人、个体户5.包含资本家社会保险从单一层次向多层次发展趋势！劳动性特色逐渐淡化，社会性特色趋于明显！2023/2/431第二节社会保险基本涵义

2.国家性与强制性统一一国范围内统一制定统一管理统一执行通过立法，强制用人单位或个人缴费强制解除劳动义务2023/2/432第二节社会保险基本涵义

3.补偿性与福利性统一各种收入补偿（货币性）收入补偿（货币性）就业服务（非货币性）安全保护（非货币性）2023/2/433第二节社会保险基本涵义

4.公平与效率统一弗里德曼：公平有三种社会保险中的一对矛盾。二者不能绝对化1.法律面前人人平等2.竞争机会均等3.收入均等可以带来效率破坏自由市场2023/2/434第二节社会保险基本涵义

5.权利与义务统一

？权利义务一个刚工作不久就因病或因工负伤致残的劳动者，是否享有社会保险的权利？2023/2/435第二节社会保险基本涵义

6.互助互济性与自我保障性统一保险的本质大家投保，危险共担多投保多受益我国养老保险：个人账户与社会账户相结合2023/2/436第三节社会保险学与其他学科的关系社会保险学经济学法学政治学社会学其他学科保险学2023/2/437社会保险学与经济学关系经济学是研究各种经济关系和经济活动规律的社会科学。社会保险理论与实践问题需要经济学作为理论基础社会保险缴费、社会保险资金管理、基金运作、社会保险与经济发展、社会保险与经济福利、社会保险中的资源有效配置、效率问题等等。2023/2/438社会保险学与法学关系社会保险法律关系主体：国家、单位、个人。各方的权利与义务关系是一个法律问题。《劳动法》《社会保险法》《社保资金管理法规》2023/2/439社会保险学与社会学关系社会学研究内容：社会公正、社会稳定、社会风险、种族与移民、家庭与社会、社会阶层、人口问题、公民福利等。社会学三大理论：马斯洛需求层次理论：帕森斯结构功能理论达伦多夫冲突理论2023/2/440马斯洛需求层次理论自我实现

尊重的需求

情感和归属的需求

安全上的需求

生理上的需求

理想、抱负的实现自我尊重、尊重他人、被他人尊重友情、爱情、宗教信仰人身安全、健康保障、工作保障水、空气、食物、生理平衡2023/2/441帕森斯结构功能理论社会系统是一种行动者互动过程的系统，行动者之间的关系结构就是社会系统的一种基本结构。社会系统中的行动者通过社会身分和社会角色与社会发生联系，制度化了的身分与角色复合体就是社会制度。社会系统必须满足4种基本功能，即适应、目标达成、整合、潜在模式维系，在组织上产生功能分化，由经济、政治、社会共同体和文化意义上的模式托管系统分别执行。2023/2/442达伦多夫冲突理论

主要观点：（1）阶级冲突只是最一般社会冲突的一种形式，社会中还存在许多其他冲突，如种族冲突、年龄冲突、性别冲突等；（2）阶级之间的冲突与斗争也并不一定是残酷的和革命的，可以通过罢工、议会辩论和协商等形式；（3）权力成为阶级形成和阶级冲突的决定因素。正是各种单位内统治者和被统治者对权力和权威的争夺造成了社会冲突,并由社会冲突而导致了社会变迁。2023/2/443社会学是社会保险最重要的理论基石之一。现实社会中“仇富现象”、“不患寡患不公”是社会问题同时也是社会保险所要解决的问题。社会保险起于各种社会问题，止于解决各种社会问题。社会保险是一个复杂系统，需要从整个社会经济全局考虑。2023/2/444社会保险学与政治学关系政治学研究内容：国家起源、国家制度、国家职能、政党制度。政治学具有明显的阶级性。社会保险作为国家一定政治制度形态下的政策安排，实际上是统治阶级维护政治统治的社会控制手段，二者密切联系。政权统治一般遵循的原则：胡萝卜加大棒2023/2/445社会保险与商业保险关系

？

社会保险与商业保险的比较：相似性？不同性？2023/2/446相似性1、目标相同—提供生活保障2、保险共济性、经济补偿功能相似3、经营的数理基础相似2023/2/447社会保险商业保险（人身）1、强制性2、最低收入保障3、强调社会性4、给付是由法律事先确定的5、政府垄断---非营利性6、不需要核保7、投资一般是政府责任8、征税的能力易于克服通胀侵蚀1、自愿性2、更多数量的保障，根据个人意愿和支付能力3、强调个人的权益性4、由合法的合同规定给付5、竞争---营利性6、需进行核保7、投资主要通过私人渠道8、更易受通胀的影响VS2023/2/448本章讨论公共（社会）风险与社会保险的关系？2023/2/449第二章社会保险制度的产生和发展2023/2/450第一节社会保险制度产生与发展理论基础一、社会保险思想法国启蒙思想家、哲学家卢梭：人生来享有平等和自由“这种人人共有的自由，是人的本性的结果。人的第一条法则是维护自己的生存”。1790年《法国人权宣言》；1948联合国《世界人权宣言》；1953年《欧洲人权公约》等关于人权的概念、内容以及人类的基本权利。人权思想2023/2/451人人有权享有本宣言所载的一切权利和自由，不分种族、肤色、性别、语言、宗教、政治、国籍、社会出身等任何区别人人有权享有主张和发表意见的权利，，，，，人人有直接或通过自由选择的代表参与治理本国的权利人人有权工作、自由选择职业和享有免于失业的保障人人有权享受休息和闲暇的权利，包括工作时间有合理限制和定期给薪休假的权利人人有权享受为维持他本人的和家属的健康和福利所需的生活水准、包括食物、衣着、住房、医疗，，，，，2023/2/452柏拉图《理想国》：“我们建立这个国家的目标并不是为了某个阶级的单独突出的幸福，而是为了全体公民的最大幸福”，莫尔《乌托邦》：“私有制是万恶之源”圣西门、傅立叶、欧文等空想社会主义代表幻想建立一个没有私有制、没有压迫与剥削、人人自由平等、生活幸福的社会。欧文揭露资本主义生产的利润来源于对工人的剥削，主张按照财产公有、共同劳动、共同消费、按需分配的共产主义原则来改造整个社会空想社会2023/2/453早期基督教反对富人剥削穷人，宣传基督会再次降临人间并建立人人平等、普遍幸福的千年王国。强调爱人如己，主张在施爱他人中体验幸福的境界。佛教推崇慈悲为怀，强调以深度的爱护之心予众生以快乐幸福，以深度的同情怜悯之心拔除众生的痛苦，倡导布施和助人。宗教思想上述思想客观上表达了博爱、互助、平等的思想，为社会保险理论的形成和实践奠定了道德基础！2023/2/454《马太福音》:一位青年富豪来请教耶稣:“先生，我该做什么善事，才能得到永生?”耶稣说:“你为什么问‘善’呢，只有神才是善的;当然如果你遵守诫律，也是可以得到永生的。”那青年又问:“那么，诫律是什么呢?”耶稣说:“不可杀人，不可奸淫，不可偷盗，不可作伪证，孝敬父母，爱人如己。”那青年说:“我全做到了。”青年又追问:“我还得做些什么呢?”耶稣说:“你如果想要完美，去变卖你所有的不动产，把钱分给穷人，你会得到天堂的珍宝，然后来跟随我吧。”这青年最终放弃得到永生的机会，悲伤地离开，因为他的财产实在是太多了。耶稣于是说:“骆驼穿过针眼，比富人进天堂还要容易呢!”2023/2/455二、社会保险制度的理论基础福利经济学（庇古）一个人的福利在于其本人的满足度，包括对物资占有的满足和知识、情感、欲望的满足。用经济学来衡量，即边际效用越大，满足程度越高。全社会的经济福利可用国民收入表示，要增加社会福利，就要增加国民收入。实现社会福利最大化的途径，一是合理配置资源，最大限度增加国民收入量；二是国民收入均等化，政府通过收入转移措施，把货币收入从高收入者处“转移”给低收入者，可增加社会总的货币边际效用，增加社会总的满足度。2023/2/456新历史主义理论（斯穆勒）19世纪下半叶，德国。主张：1.提倡劳资合作和实行社会改良政策

2.主张国家干预经济国家的职能不仅在于安定国内秩序和发展国家军事力量，还应具备管理经济生活的职能，担负起“文明和福利”的职责。

3.主张建立社会保险等一些列社会政策措施。2023/2/457凯恩斯有效需求理论：认为经济萧条和危机根本原因是有效需求不足反危机的根本点是采取措施刺激社会有效需求，增加就业机会自由市场机制不能达到充分就业均衡点，政府应干预经济政府通过兴办公共事业、发展社会福利，提供失业救济可以提高社会消费倾向，增加社会有效需求，达到充分就业、缓解和消除经济危机。2023/2/458民主社会主义（以二战后英国工党为代表的思想流派）1942年《贝弗里奇报告》：1、英国存在五大弊端—贫困、疾病、无知、脏乱和懒惰。2、提出社会保险计划—社会保险、社会救济、自愿保险2023/2/4593、基本主张强调平等与民主化。认为福利国家的发展是工业文明和政治民主发展的必然结果福利国家可以不通过暴力革命方式达到消除贫困实现平等的社会目标，能够培养利他主义、互助精神和社会一体化思想福利是以国家经济繁荣为目的的投资，可以刺激消费和生产，促进经济发展主张实行全面的社会保障计划，通过国有化、高税收、高公债和通货膨胀来支撑福利政策2023/2/460其他理论：如需求层次论、结构功能论、政治多元论以及文化决定论等等。上述学说和理论是社会保险制度产生、发展的理论基础！！2023/2/461第二节社会保险制度的产生与发展一、社会保险产生的原因和条件原因：劳动者收入的差别性，决定了各国必须举办社会保险为解决劳动者就业暂时中断的生活来源问题，需要社会保险人口年龄结构的变化和退休人员与在职人员比例的变化，需要社会保险2023/2/462条件：生产力发展，人们正常生活需要满足外，社会有相当数量的剩余产品－－社会保险产生最基本条件工业化社会，工资劳动者增加－－社会保险产生关键条件

各国政府重视－－社会保险产生重要条件2023/2/463二、社会保险制度的产生德国-----社会保险制度的发源地俾斯麦当政时期：1883年颁布《工人疾病保险规定准则》1884年颁布《事故保险法》1889年颁布《伤残及养老保险法》2023/2/464为什么社会保险最早产生于德国，而不是其他已经走上工业化道路的国家？（英国、法国）？？2023/2/465外部环境：1870年普法战争爆发，1871年法国战败（法兰西第二帝国崩溃，巴黎公社革命）。同年德意志帝国建立。获50亿法郎战争赔款。国内环境：经济：工业化进程加速，经济高速发展，社会财富积累(20世纪初欧洲工业化最快的国家，30年完成农业占统治地位的落后国家向现代高效率的工业技术国家，英国100年）；产业工人队伍快速扩大。2023/2/466政治：马克思主义思想在工人中广泛传播，社会主义政党活跃于德国政治舞台，工人运动如火如荼（要求保护劳工权益，建立互助组织）。社会民主党数量惊人增长，政府恐慌，起初采取镇压，未成功，改为安抚工人政策。理论：斯穆勒新历史主义，非暴力进行社会改良。2023/2/467德国政府出台社会保险法初衷：

“一种消灭革命的投资”俾斯麦：“一个期待养老金的人，是最本份，也是最容易统治的”德国社会保险法客观效果：改善劳资关系，解除劳动者对各种劳动与社会风险的担忧，社会稳定。2023/2/468（1）西方国家纷纷效法（2）大多数国家建立至少一项社会保险项目（3）福利国家的建立---英国(1948年）、瑞典、芬兰、挪威。2023/2/469三、社会保险制度的发展与完善时间：罗斯福新政。1935年美国《社会保障法》-----首次提出社会保障概念，体现保障的全民化和统一管理，区别德国与职业相关的分散管理制度。覆盖面：到20世纪70年代，至少有一项社会保险项目的国家129.

福利国家建立：英国、瑞典、芬兰、挪威等2023/2/470多种社会保险制度出现：1.国家保险制度20世纪中叶，苏联、中国及东欧。政府负责“全民”保障，个人不交费。2.中央公积金制度20世纪50年代，新加坡政府立法强制雇主、雇员缴纳公积金，政府集中管理。完全积累制。2023/2/4713.私营养老金制度智利---强制储蓄型，私营公司运作。2023/2/472四、社会保险制度改革与调整（70年代末开始）“福利病”引发的问题：1.政府社会保障支出开支猛增，财政负担过重。社保支出占GDP比重：英国1970年15.9%；1981年23.5%瑞典、英国等财政赤字大幅度上升。2023/2/4732.经济增长放缓，资本投资下降3.人们工作积极性降低失业人员可领取失业前工资收入的65-95%，甚至100%失业保险金。4.劳动力成本上升，国际竞争力下降瑞典单身职工缴税（含社保税）占收入51%，英国30%2023/2/474社