社会主义市场经济中的微观基础(Ⅱ)-企业及其运行 (含商品市场和货币流通)

政治经济学社会主义部分第八讲社会主义市场经济中的微观基础（Ⅱ）——企业及其运行第一节企业与企业制度一般概述一、企业的定义及分类定义：以营利为目的的经济组织企业是一种要素连结的技术组织形式企业也是一种体现经济关系的社会组织形式分类：按所有制性质按规模按生产要素构成比例：劳动资本技术密集按生产经营品种：工农运等企业的性质、边界分工交易费用第一节企业与企业制度一般概述二、市场经济对企业素质的要求（或企业成为市场经济主体必须具备的四个基本特征）自主经营自负盈亏自我发展自我约束三、企业制度的三种基本形式企业产权制度、企业组织形式和经营管理制度的总和业主制（proprietorship)合伙制(partnership)公司制(corporation)有限责任公司：股东以出资额，公司以全部资产为限股份有限公司：股东以持股份，公司以全部资产为限古典企业现代企业[重点]第二节现代企业制度与组织形式一、现代企业制度的制度构成（公司制）基本特征：十四届三中全会“十六字”真言产权清晰权责明确政企分开管理科学现代企业制度的制度构成股份集资制度投资主体多元、分散、突破空间限制企业法人资产制度（核心内容）法人：具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织（《民法通则》）出资人所有权-企业法人财产权分离（两权分离的第二层次分离是法人财产权与经营权的分离）法人治理制度股东大会、董事会、总经理、监事会有限责任制度：企业以全部资产、出资人以出资额为限依法建立和依法经营制度第二节现代企业制度与组织形式二、现代企业制度的组织形式有限责任公司特征人数限额：2-50人无需划分等额股份（出资额/总资本），不公开发行股票不公开认购和随意转让股权证书(股东权益凭证不是股票）股东可直接参与管理无披露义务特别说明：独资公司（一人有限责任公司）也属于有限责任公司，主要涉及国有大中型企业第二节现代企业制度与组织形式股份有限公司（可分为上市和非上市公司）特征人数限制:5∞等额股份，公开发行,自由转让，不得退股有限责任披露义务优缺点大规模筹资、管理严格、公众监督设立程序复杂、商业秘密易泄漏、股东流动性大与有限责任公司区别人数、资本总额是否等额划分、股权转让限制不同第二节现代企业制度与组织形式典型大公司的结构第二节现代企业制度与组织形式三、现代企业制度的基本问题和解决方法委托-代理问题1.上下级层级关系；2.所有者与经营者关系，主要指后者解决问题：机制设计内部：激励+监督外部产品市场竞争：价格比较资本市场竞争：收购威胁经理人市场竞争：声誉约束第三节现代企业的行为概述一、现代企业的行为企业创新行为制度创新：组织管理上的变革，降低交易成本技术创新：强调“应用”，而非技术上的“发明”（技术革新）扩展计划体制下的企业如何对待创新R&D与模仿企业生产行为要素组合：要素边际产量之比=要素价格之比成本约束下产量最大化，或既定生产目标下成本最小化（实质是解数学规划max｛F(L,K)｝，s.t.wL+rK<=C略）短期产量决定：边际成本=边际收益长期产量决定：规模经济效果临界点第三节现代企业的行为概述企业盈利分配行为向国家上缴税收：收益税（流转税），以流转中产生的增值额为税基，如增值税；所得税，以利润为税基税后利润分配：所有者（出资人）获取收益、职工集体福利、企业发展基金【注：这里讨论的是盈利分配，工资津贴已作为成本扣除】企业重组行为资产重组：资本的分拆（限狭义理解）企业合并：合成新的具有法人资格的企业，企业之间平等企业兼并：吸收其它企业，被兼并企业丧失法人资格（广义也包括收购行为）横向兼并纵向兼并混合兼并第三节现代企业的行为概述企业金融行为企业金融是指企业在生产经营过程中主动进行的筹资与资金运用行为。它与企业财务管理和一般金融机构的行为不同，目的是为生产（具体见74-75页）企业融资：内源融资，外源融资，融资结构（资产负债表），具体见教材第76页企业投资：资金周转：固定资金周转（一次性投入分次回收）、流动资金周转（一次性投入，一次性回收）拓展：中小企业的金融行为大型企业的金融行为企业投资实物投资金融投资生产性投资非生产性投资固定资产投资非固定资产投资第三节现代企业的行为概述第四节社会主义初级阶段国企改革一、计划经济体制下国企弊端仅是附属于党政机关的基层生产单位目标和身份具有多重性既是生产单位，又有政治和社会职能政治：执行政治目标社会：企业办社会软预算约束问题严重第四节社会主义初级阶段国企改革二、中国国企改革的基本过程和方向改革开放前：企业“下放”（1956-1978）指把隶属中央的企业下放给地方各级政府管理改革开放后放权让利（1978-1984）利润留成（最初）：允许企业保留一部分利润利改税（1983-1984）两权分离（这一阶段也可与第一阶段合并）承包制：包死基数，确保上交，超收多留，欠收自补第四节社会主义初级阶段国企改革建立现代企业制度（1992-2002）背景：亏损面加大（1988年为<20%)1993，十四届三中全会《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干决定》，提出国企改革目标是建立现代企业制度1998年提出三年脱困，正式推进国有大中型企业公司化改制持股多元化公司治理机制第四节社会主义初级阶段国企改革国有经济结构调整与国资管理体制创新（2002）（现代企业制度建设仍然进行，但重心由产权改革转向法人治理结构建设和国有资产管理体制创新，国家不再提“国企改革是经济体制改革的中心环节）管理体制设立管资产管人管事相结合的国有资产出资人代表国务院国有资产监督管理委员会（国资委）结构调整有进有退（1997年已经提出抓大放小）分部门产业具体情况进退战略部门：涉及国家安全、自然垄断、重要公共品和服务的行业，以及支柱产业和高新技术产业中的重要骨干企业推行股份制和混合经济，使之成为公有制主要实现形式商品市场和货币流通此部分内容与西经重复较多，属复习性质，故仅简略讲述一、商品市场商品市场内容消费品市场：满足个人或社会集团物质文化生活需要而进行消费品交换的场所生产资料市场：为满足社会再生产需要而进行物质生产资料交换的商品市场商品流通体制现代物流业：从传统进、销存向市场分析、合理运输路径、库存、计算机管理等转换期货（futures）市场（与现货商品相对）简略概述：商品市场和货币流通二、货币流通货币流通形式现金流通—零售市场非现金流通或存款转账结算—批发市场、大额支付、金融交易货币表示：M0

、M1

、M2货币需求动机：交易需求、储备（预防）需求、投资需求货币数量论MV=PY（M/P)d=L（i,Y）,其中i为名义利率（粗略表示为r+π)货币供给货币创造：货币乘数=1/准备金率货币供给的影响因素：准备金率、再贴现率和公开市场业务简略概述：商