华域汽车投资项目内审汇报模板(2014版V9)

1项目企业名称项目名称内审会日期：2014年x月x日项目可行性研究成果内审会议汇报稿请在编写本汇报资料前阅最后二页《汇报资料编制注意事项》√预审版□内审版□归档版（内审后修改）务必及时修改汇报稿的状态和日期编制/修改日期：2014年x月x日本汇报稿按内审意见修改后需与可研报告/申请报告一并采用电子文件形式报华域汽车规划发展部归档年度计划内项目：是□否√2本介绍资料包含方面1、企业概况介绍2、项目的背景介绍3、项目建设内容概述4、项目选址5、产品分析与市场需求6、项目建设方案及其比对分析7、购地、新增建筑物与构筑物、设备的介绍和比较8、项目公配设施9、项目建设投资估算依据10、知识产权与非竞争性11、环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能12、组织机构及人员13、投资与资金来源14、项目实施进度计划15、政策的利用16、效益与回报17、项目的风险与结论18、附件3项目研究与分析团队介绍如项目可研报告的编制委托设计院（除上海机电设计院），则需要介绍设计企业，设计团队；企业参与项目研究与分析的团队介绍（姓名、部门、项目中承担的职务）企业参与项目研究与分析的项目总负责人、财务总负责人4企业概况介绍项目实施企业的介绍（股东结构、股比、注册地、注册资本、主要生产场地、主要产品和客户企业近三年及当年的经营业绩（产量、销售额和盈利等）、主要产品、客户、产能及产能利用率等。5企业概况介绍（近三年及当年经营情况）单位单位前三年实际当年预测20XX年20XX年20XX年20XX年主营业务收入合并万元

母体万元利润总额合并万元母体万元

主要产品销量（产品名称1）万件（产品名称2）万件平均从业人员数（母体）人

固定资产原值万元固定资产净值万元建筑面积平方米其中：生产场地面积平方米其中：物流仓储场地面积平方米工业增加值万元总资产万元净资产收益率%

负债率%注：1、从业人员数应与企业人事部门的统计口径一致。2、平均从业人员数=（企业年初从业人员+企业年末从业人员）/2。6合资合作方介绍若项目涉及新的合资（作），需介绍合资（作）的意义（必要性），及选择合资方的理由，同时对新的合资（作）方进行综合介绍（含行业中的地位、在国际国内的排位、在国内的投资合作情况、合作方合作的战略意图、技术先进性与市场竞争力、客户群体、资信度等）。若项目涉及兼并重组，需提供尽职调查（法律、财务、经营、资产、环保等）情况的报告、评估报告，并清晰表述存在的问题及风险。7项目的背景介绍项目立项的来由与意义项目申请立项的来由(定单或供货意向、市场需求、政府及法律法规的要求等，合资合作项目需提供意向书，新增土建项目需提供建议书)；是否与企业战略规划一致，并符合华域汽车整体发展规划；项目实施带给企业发展的战略的意义(经济效益、能力提升、社会效益等，从文字上给予描述)；项目的前期工作与批准的情况(若存在项目意向书或项目建议书应说明与意向书或项目建议书的一致与差异）。8项目建设内容概述（项目综述）项目概述项目总投资额、其中：建设投资、流动资金、建设期利息。并关注项目产品的开发费用、技术引进等费用；注册资本变化（新建或增减资项目的注册资金变化情况）；项目建设主要内容（简述）；项目建设的地点，选址的理由，如项目存在土地购买需提供用地意向等规划意见，租赁土地需提供相关租赁协议意向书；项目的总体布局（总图介绍）及思路；对有新建建筑物的项目尽可能提供主要建筑的平面设计（含柱距）和立体效果图加以说明。9产品分析与市场需求项目产品的关键技术、结构、特殊工艺、成本分析可插入项目产品照片说明；项目产品的技术来源（引进、联合开发、自主开发）；项目产品技术引进/许可协议，企业在产品开发中承担的工作；项目产品的主要技术参数及先进性介绍；项目产品与企业现有产品比较(产品的技术特点、工艺差异、全新零件增加的百分率、修改零件百分率、制造成本、毛利率等）；项目产品制造先进性的考虑（自动化程度、减少操作人员的考虑、零缺陷投资的考虑等，可与目前的实际情况比较）；项目引进产品的国产化率与国产化计划。10产品分析与市场需求与主要的竞争对手产品（从技术、价格、品牌、地域等方面）比较竞争对手的产品确定需结合本企业在市场中的定位，选择合理的、相对应的国际国内同档次的产品进行比较；项目企业的现有产品及项目产品与竞争对手的市场细分情况；项目产品可能的市场占有情况。11产品分析与市场需求目标客户群及客户的需求项目产品的目标客户；未来几年的销量需求与销售预测；产品单价(含各年度降价计划)、各客户的销售额与销售总额；潜在客户的情况与可能的销量、销售额。上述各项需提供相关的依据注：1、将关注项目产品的市场需求与本项目的测算需求的差异情况。在介绍时请分二张表介绍。2、请对有关产品单价中增加同类产品的价格对比情况或价格确定情况介绍。12产品分析与市场需求目标客户群及客户的需求项目产品（按数量）产品名称客户配套车型配套比例单车

配套量单位前一年

N-1当年

NN+1N+2N+3N+4

合计

注：1、上表中年份按项目的实际标注，如2013年。2、对存在现有产品的，需标注前一年的销量销量。3、表中灰色底纹为达纲年，请按项目实际调整。4、业务（即项目产品）分为：现有业务（即现已获得并正常供货的产品）；新业务（即已获得产品定点或订单，有明确供货时间和产量要求的产品）；潜在业务（即未获得产品定点或订单，但预计获得产品定点或订单概率大于50%的产品）。13产品分析与市场需求目标客户群及客户的需求项目产品（按销售额）产品名称客户单位前一年

N-1当年

NN+1N+2N+3N+4目前产品定点情况

已定点产品占全部销售额的比例

注：1、本页应与前一页对应，上表中年份按项目的实际标注，如2013年。2、对存在现有产品的，需标注前一年的销售额。3、表中灰色底纹为达纲年，请按项目实际调整。4、目前产品定点情况填写已定点或未定点，对未定点的产品请加注定点情况，及可能定点的文字分析、说明。5、对一般扩能技改项目，达纲年潜在业务量（数量）建议不能超过项目总生产纲领的10%；对新建生产基地（含新设分公司和子公司）项目，达纲年潜在业务量（数量）建议不能超过项目总生产纲领的20%。14产品分析与市场需求企业产能与需求缺口分析需对企业中的现有产能与需求缺口进行分析（与项目同类产品的产能），注明存在的缺口量，分析可用柱状图表示，并配以表格说明，如柱状图难以表达式可以采用其他方式表达。本项目新增产能后的产能缺口或富裕情况注：产能计算原则上按工作日300天，每天22.5小时计算。请标注测算的工作日、日工作时间及考虑的OEE等假设的条件。由于各企业对OEE的假设条件不同，请注明本项目企业OEE的计算假设条件。OEE的计算口径采用华域汽车运控部KPI的口径。客户需求产能产能年量建议采用格式客户需求15项目建设投资估算依据投资额估算的依据（提供对标依据）土地投资的估算依据（可提供单位价格及周边地区参考价格）；建筑物投资的估算依据和假设单价，元/平方米。（单位土建面积投资，可分生产厂房、仓库、办公室，生活用房、公配设施用房、雨棚、产品试验室等）；公配设施投资估算的依据（单位公配面积投资）；工艺设备投资的估算依据；产品开发费用投入的估算依据。16项目建设内容介绍项目建设具体内容项目土地、建设物的新增、投资情况（对土地还需说明批准用地的性质与批准的情况、周边环境及当地政府规划情况）；项目的生产工艺布局、物流布局等设计思想及优化措施（附平面布局图）；固定资产（生产设备）的新增、投资情况（附投资清单）；关键、重要、进口设备技术结构先进性的描述，采用进口设备的必要性；关键设备的柔性化程度；项目新增产品的技术开发、投资情况；项目公配设施的建设、投资情况；存量资产的利用的情况：包括土地、厂房、生产设备、公配设施、人员等；项目分步实施的可能性、分步实施的设想与计划。17项目购地、新建构筑物和建筑物介绍项目购地、新建构筑物和建筑物的考虑购地为何需购地设立新生产基地（分公司或子公司）及考虑理由。选址的比较和考虑（可从客户集中度、下游产业配套能力、物流、劳动力资源、气候和环境等方面比较）。购地面积大小与业务发展的综合考虑。现有生产厂房与项目新增建筑物的比较：分类面积增加值人数生产厂房内具有的主要工艺平方米万元人现有生产厂房

项目新增生产厂房

18项目新建构筑物和建筑物面积比较项目新建构筑物和建筑物与企业现有面积的比较分类对标对象本项目说明面积（平方米）占总面积比例面积（平方米）占总面积比例生产区域面积

（含工序间临时堆放点，走道）

1、请注明对标对象的名称。2、各办公面积大小的设计请注明对应考虑的办公人数。3、生活用房请注明考虑的各功能及对应的面积。4、其他需注明包含的内容仓库面积

（含成品、在制品、原材料、外购外协件堆放面积）

办公室面积

其中：技术中心办公室面积

车间办公室面积

其他办公室面积

生活用房面积

公配设施用房面积

产品试验室面积（含试制、样品堆放）

质保实验、检测用面积

其他

雨棚（按50%面积计入合计中）

合计

19项目主要设备介绍项目主要设备选型的考虑需对投资的主要设备进行充分的论证、分析、比较1）设备技术的先进性、适用性；2）设备自动化情况及自动化率（单件工件加工时间中机器加工占用时间与工件加工总占用时间的比值）；3）专用设备（指专门针对某一种或一类对象，实现一项或几项功能的设备）和通用设备选用的比较（效率和经济性）；4）减少操作/辅助人员、降低操作/辅助人员技能要求（可在更广泛的范围内选择人员）的考虑；5）设备选型中节能、安全、可维修性、备品备件的通用性等考虑；6）设备选型的经济性考虑。20项目公配设施项目公配设施的新增与建设项目公配设施的增容确认情况公配设施的存量可利用情况新建公配设施建设情况21知识产权与非竞争性知识产权的归属；知识产权的独占与再转让；产品的许可（设计、再开发、改进、制造范围）；产品许可合同期满后的使用限制；产品的销售区域、客户限制范围；非竞争条款的内容；项目其它知识产权的限制情况。22知识产权与非竞争性产品销售提成比例、累计（保底）提成费、许可证费、委托开发费、软件使用费等合同费用的情况与测算依据，对标分析情况（如高于企业以往引进费用水平或行业的平均水平需重点说明）注：请注明拟签署的技术协议的名称（如有）。23环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能污染、治理与投资、法律法规的符合性项目总体概述（包括环保总投资费用、所处环境功能区的描述等）；项目实施过程及实施后的环保管理机构的描述；周边环境的描述（包括周边是否有环境敏感目标等）；介绍原有污染物及项目实施后新增的各类污染物（包括废水、废气、噪声、固废等）；项目实施后对周边环境产生的影响；如何消除上述环境影响，包括：各类污染物的处理措施及效果（包括设计依据、设计采用标准等）；污染物治理后的各类污染因子的排放标准；相应的环保设施投资费用；项目实施后对环保法律、法规的符合性的评价；项目新增绿化面积及厂区总体绿化面积。24劳动安全卫生的保护措施与投资，法律法规的符合性劳动安全卫生的保护措施；投资；法律、法规的符合性。环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能25消防与投资消防措施；投资；法律、法规的符合性。环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能26节能与投资达纲年的能源消耗环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能序号能源名称单位年实物量折算系数折标煤(tce)百分比(%)1电万kW·h1.229tce/万kW﹒h2自来水万m30.857tce/万m33天燃气万m312.143tce/万m345合计------10027节能与投资环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能节能考虑的几个方面：能源计量：按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB17167）要求，配备合理的能源计量器具、智能仪表，重点设备计量率达到80%以上。高效电机：新建、技改项目原则上全部采用有能效标示的高效电机，《上海市加快高效电机推广促进高效电机再制造实施细则》。公用动力设施：公用动力设备原则上效应水平应达到一级能效，能效指标不小于公用动力节能评价值。绿色照明：推荐采用节能高效的T5荧光灯和LED灯，照明采用智能照明控制系统。空调/通风系统：推荐采用一级能效的空调（热泵）机组和节能型离心式风机。序号名称单位项目达纲年指标项目实施前国内同行业指标上一年企业实际最高值最低值平均值1综合能耗tce

2销售收入万元

3产值万元

4万元产值能耗tce/万元

5单位产值能耗tce/万件

28节能与投资清洁生产的考虑（能源节约、资源再利用的考虑与措施）；投资；法律、法规的符合性。环保、劳动安全卫生、规划、消防、节能29组织机构及人员配置情况说明

涉及新设立企业和分支机构的项目，企业需提供拟设立的组织机构图。项目中涉及新增人员情况：描述项目所需人员情况，包括数量、人员来源（新增还是内部调配）等。项目中涉及人员分流、处置情况：企业应提供人员分流、处置的方案或相关说明。项目所需人员费用测算的相关说明（各类人员人均人工成本、逐年增长率、达纲年人事费用率）。

项目的全员劳动生产率（口径按华域汽车KPI指标）组织机构及人员30组织机构及人员配置情况说明

本项目至达纲年需人员人，其中：直接生产工人；间接生产工人；技管人员人。组织机构及人员年度分类20XX年(人)20XX年(人)20XX年(人)20XX年(达纲年)(人)初期人均人工成本(元)成本增幅(%)人员总数————其中:直接生产工人均人工成本测算增幅为:

%考虑

年间接生产工技管人员其他人员人员来源：项目所需人员人中：企业内调配人；社会招聘人。31投资与资金来源项目总投资（=建设投资+流动资金+建设期利息），含外汇情况；注册资本、股比结构（合资项目）；增资额、股比变化（增资项目）；建设投资额；按项目实施进度，分年描述项目的投资额（自有资金、贷款等）分类描述年投资额（土地、建筑物、生产设备、公配设施、产品开发及其它）；流动资金需求：以上项目需说明资金的来源（华域汽车投资、企业自有资金、银行贷款、专项贷款、专项拨款、其它投资，并应说明金额及资金来源的可靠性)。关于增资企业还需要说明的理由：企业财政状况、对净资产利润率的影响、得到的优惠政策、股东方对增资的想法和意见等。32项目分年度投资计划投资与资金来源年份20XX年项目实施当年20XX年第二年20XX年第三年20XX年第四年20XX年第五年合计建设投资年份20XX年项目投产当年20XX年第二年20XX年第三年20XX年第四年20XX年第五年合计流动资金达纲年33项目投资及其构成投资与资金来源序号

工程名称投资（万元）占建设投资比例（%）一建设投资

1土地批租费

2建筑工程

3公配设施

4工艺设备

5专用检测设备

6研发设备

7工装模具

8工位器具

9开办费或项目前期费用

10办公、生活、运输设备

11工程建设相关费用

12基本预备费

13开发费

13-1技术入门费

13-2委外技术开发或协作费

14其他

二流动资金

--三建设期利息

--项目总投资

--34资金来源与用途归集投资与资金来源单位：万元可行性研究报告数据备注资金来源资本金新增总额

其中：华域汽车

贷款或委贷建设投资

流动资金

自有资金建设投资

流动资金

合计

资金运用建设投资建筑投资

固定资产资产

无形资产无形资产小计

其中：土地使用权

其中：购买知识产权

其中：其他无形资产

研发费用

其他费用

流动资金

建设期利息合计

35项目实施进度计划项目的关键节点注：项目的关键节点指：项目开始实施点、项目实施中的土建、建筑物、公配到位、重大设备定购等、项目试生产日期、项目正式投产运行日期、项目竣工验收日期。序号内容项目完成关键时间节点1项目前期和可行性研究年月2项目批准并启动年月3

年月4

年月5

年月6

年月7

年月8项目投产年月9项目验收

（项目验收一般考虑在项目投产后的半年~一年）年月36政策的利用政府的相关鼓励、优惠政策的利用与存在问题项目是否符合技术先进类和国家鼓励类；政府的项目资金支持、利用情况；企业获得政府减免税、退税政策的情况；产品的进出口政策的利用情况；进口设备的引进的减免税情况；其他政策的利用情况。37经济指标与财务分析的假设条件效益与回报内容假设条件说明产品降价说明项目产品降几年，每年降幅，如客户有要求按客户要求，没有要求按3%考虑降幅，低于3%需说明理由汇率可用一种预测利率、也可分年预测利率。希望与企业的日常测算中的预测一致利率资金来源中贷款或委贷利率税率主要是企业所得税产品生命周期

原材料价格波动测算中考虑的原材料价格波动假设，需明确考虑几年，每年的波动幅度外协、外购件价格波动测算中考虑的外协、外购件价格波动假设，需明确考虑几年，每年的波动幅度人工成本需注明考虑的年增长率及考虑了几年投资的折旧与摊销专用设备和专用模具、专用检具需按产品生命周期分摊，通用设备、提地和建筑物的折旧年限存量资产分摊情况项目测算中考虑的存量资产利用的假设条件各类费用分摊原则

其他

38效益与回报项目的经济指标产量单价销售额成本税前/税后利润

······

上述经济指标应测算未来几年的数据对于研发类的投资项目，由于难以直接计算投资回报，可描述项目所形成的研发能力，每年的工作负荷，新增研发能力可创造的间接效益。39投入和产出经济指标分析项目的经济指标对于存在股东方出资（含增资）的项目，需从二个角度对项目进行经济效益测算：1)从项目的角度，对项目进行经济效益测算；2）从投资方的角度，对项目进行经济效益测算。40效益与回报销售收入万元达纲年20XX年利润总额万元投资利润率%利润总额/建设投资财务内部收益率(税后)

%

静态投资回收期（含建设期）年动态投资回收期（含建设期）年折现率12%财务净现值万元折现率12%盈亏平衡点%主要评价经济指标注：华域汽车要求（数据为税后值）：1、财务内部收益率(税后)要求大于14%，项目审批（视项目内容）一般控制大于18%。

2、动态投资回收期要求小于8年。3、盈亏平衡点一般控制小于65%。41效益与回报项目盈亏平衡分析盈亏平衡点分析；42效益与回报项目敏感性分析序号变化因素价格成本产量建设投资变化范围IRR内部收益率(税后）%1-5%

2-3%

30%43%

55%

43效益与回报其他经济指标前面未表述的其它经济指标44项目的风险与结论重点对项目实施中和项目建设后，企业可能承担的风险，可从合资（作）、市场、客户的稳定性、技术、产品成本、产品更新换代、开发能力建设、效益的影响、投资资源的再利用、人员来源和培训等因素进行分析。进出口产品项目应关注汇率变化对产品成本和项目效益的影响（近期汇率和远期汇率预测、与客户签订的供货价格如何避免汇率波动的影响）。非竞争性和退出机制的考虑。

上述风险的应对措施。项目面临的主要风险及对策45项目的风险与结论对提出的可行性论证的结论意见46华域汽车直接投资企业对所属企业的投资项目审核意见项目企业和二层次企业对项目的审核意见：

注：如本项目实施主体为华域汽车二层次以下企业，则华域汽车二层次企业应对项目提出审核意见。47注：1、本页由项目实施企业提供，企业整体请注明选择对象的名称。2、当企业的产品类型较多，比较数据差异较大时，请在备注中选取同类和相似产品进行对比。3、当本项目的指标与企业整体或同类项目差异加大时请在后页加以说明。4、材料成本=原材料成本+外协外购件成本对标表（1）指标单位企业整体

上年实际同类项目

上年实际本项目

（达纲年）主营业务收入万元

利润总额万元

原材料/主营业务收入%

材料成本/主营业务收入%

边际贡献率%管理费用/主营业务收入%

销售费用/主营业务收入%

销售利润率%

存货周转率次/年

应收帐款周转率次/年

应付帐款周转率次/年

效益与回报48对标表（1）中相关数据的情况说明效益与回报说明1：说明2：···49对标表（2）效益与回报分类指标解释单位现状（上一年度）达纲年评判目标全公司企业类同业务本项目新增ABC

一、结构成本率注1%

C的数据小于A、B其中：结构成本注2万元

-----其中：主营业务收入净额注3万元

-----二、人均销售收入注4万元

C的数值大于A、B其中：从业人员平均数注5人

-----

三、人均增加值注6万元/人

C的数值大于A、B四、人均利润注7万元/人

C的数值大于A、B五、人事费用率注8%

C的数值小于A、B注：1、本页由项目实施企业提供，全公司请注明公司的名称。2、企业同类业务请注明选择对象的名称。50对标表（2）填报说明效益与回报*指项目纯新增的部分，基本数据与可行性研究报告的数据相衔接，但仅需填报新增部分：如在结构成本中，分摊的管理费用、利用的存量资产的折旧或摊销、内部调剂的员工的劳务成本等等因素不予计入注1：结构成本率=结构成本/主营业务收入净额*100%，精确到小数点后一位注2：结构成本=（其他制造成本（除材料成本、动力费、加工费外）+销售费用（除运输费、三包费用）+管理费用+资产减值损失-公允价值变动净收益）注3：主营业务收入净额=主营业务收入-营业税金及附加注4：人均销售收入=营业收入(万元)/企业从业人员平均数，精确到小数点后一位注5：企业从业人员平均数，在上述表中人均销售收入、人均增加值、人均利润三项指标的分母都采用该数据注6：人均增加值=增加值(与统计部门的数据一致)/企业从业人员平均数；或者用【主营营业收入-与产品直接相关的原材料、外协外购件】/企业从业人员平均数的比值近似估算；精确到小数点后一位注7：人均利润=税前利润/企业从业人员平均数，精确到小数点后一位注8：人事费用率=人工成本/营业收入，精确到小数点后一位备注：本表中的数据请企业认真填报；如出现不符合评判要求的情况，企业应提供专题说明（见后页）。51对标表（2）中相关数据的情况说明效益与回报说明1：说明2：···52附件：

以下附件是华域汽车对项目内审提交完整文件的要求，由于部分文件带有企业的商务秘密，企业认为不便在此介绍文件中叙述时，需将相关文件在会前与审核文本同时交华域汽车规划发展部项目经理，以便内审会议审议及文件的系统归档：项目产品的供货订单项目产品的开发费用及预算细目项目产品的成本分析明细预测项目产品的降价计划项目产品的工艺流程与设备布局与客户签订的开发协议（意向）或供货计划银行贷款承诺书尽职调查报告评估报告MOU、合同和章程、股权转让协议、技术许可/引进协