XX公司关务管理评估报告

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关务管理评估报告目录一、评估目的二、评估涉及部门及评估时间三、相关法律法规四、评估方法及标准五、评估报告内容六、评估综述及建议通过此次评估，了解公司目前关务动作中存在的潜在风险，能够及进了解关务、物流运作环节中的问题，提出可行性的建议方案，提升企业的综合竞争力，降低海关核查风险。一、评估目的涉及部门：业务部、采购部、关务部、财务部、仓库、生产部、工程部、资讯部、行政部受访人员：各部门主要负责人评估日期：2015年11月28日二、評估涉及部门和评估日期1、《中华人民共和国海关法》2、《加工贸易保税货物跨关区深加工结转的管理办法》3、《海关行政处罚实施条例》4、《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》5、《中华人民共和国海关稽查条例》6、《中华人民共和国海关关于违法内销或者转让加工贸易保税货物处罚办法》7、《中华人民共和国广州海关关于加工贸易企业帐簿、单证管理规定的通告》8、《中华人民共和国海关关于加工贸易边角料、剩余料件、残次品、副产品和受灾保税货物的管理办法》9、《中华人民共和国会计法》10、《企业会计制度》三、遵守法规（一）评估方法（二）风险等级划分标准（三）评估满分及扣分标准（四）评估项目比重划分四、评估方法及标准人機料工法Organization组织结构Equipment机器设备BondedMaterials保税物料管理Tool管理工具Process流程\规则企业关务管理组织架构及人员配备是否合理等设备车间现场仓库管理等短溢、单损耗、结转、边角料残次品、外发，内外销管理关务管理软件、物流管理软件（ERP）单证规范、内部配合流程，A(AA类)管理（一）评估方法风险等级涉及风险金额 一级风险 100万及以上 二级风险 50万~100万 三级风险 3万~50万及流程配合不畅、架构不合理 四级风险 3万以下及无管理工具、不财务相关账册 五级风险 规范性问题 （二）风险等级划分标准评估满分 扣分标准 100分 一级风险 -50分/个问题 二级风险 -20分/个问题 三级风险 -10分/个问题四级风险 -5分/个问题

五级风险 -3分/个问题 （三）评估满分及扣分标准（四）评估项目比重划分评估大类 所占总体得分比例 人15%機10%料50%工10%法15%（一）人：关务管理组织架构（二）机：减免税设备、车间现场及仓库管理（三）料：企业保税产品生产、管理（四）工：内部物流系統及关务管理系統使用情况（五）法：部门配合流程及物流、关务单证管理五、评估報告內容關務課組織圖持報關員證:人持報檢員證:人關務課組織圖持報關員證:人持報檢員證:人類別人數主要工作職責合同21)負責海關物料合同申請、變更；进、出口合同数据分析、安排；物料平衡分析調控、料號海關品名歸類管理.

2)負責設備合同申請、延期、核銷；委外廠商的備案、核銷；每週委外收發貨數據入QP系統；每月邊角料處理安排、跟進.

3)追蹤新産品、一般貿易原料的申報要素，確定海關HS編碼.轉廠21)負責新廠商轉廠可行性調查；每月轉廠廠商電子關封制作、審批；制作對賬單、轉廠單，與廠商對賬按排轉廠報關及單據追蹤

2)負責新客戶轉廠可行性調查；每月轉廠客戶電子關封制作、審批；制作對賬單、轉廠單，與客戶對賬按排轉廠報關及單據追蹤

3)負責每年至少5次的合同核銷相關資料的核對、合同結轉報關單證制作.進出口31）負責物料＆設備進口與船公司聯絡核對提單、報關單據制作、單證跟蹤監控

2）負責成品出口與船公司訂櫃、倉庫核對包裝裝貨數量、報關單據制作、單證跟蹤監控

3）負責邊角料退港、殘次品出口的裝櫃數量核對、報關單據制作、單證跟蹤監蹤

4）海關報關系統打單錄入、商檢報檢系統打單錄入、新增客戶＆廠商走貨方式調查確認、ERP數據核對卡控等外務21)負責物料＆設備合同申請資料的核對，向南沙海關大樓提交資料並跟進至海關結案；關務相關證件的辦理；出口轉廠的報關辦理

2)負責現場進出口報關、進口商檢的相關外務、異地進出協助系統11)跟進會議通知、協助顧問調研、會議記錄、調研項目改善及ERP系統卡控改善執行與跟進.

2)跟進ERP資料轉系統的規范化導入、海關管理規范化的預警卡控.

3)協助合同物料平衡的分析調控；查核報關數據的准確性與合同異常分析稽核.

4)相關政策規章法令的通告、協助主管處理的相關事務.减免税设备

设备整体管理得当，未存在灭失、擅自内销、租赁等情形。设备单证保留齐全车间现场车间动作良好，物料摆放整齐能按照生产计划指令，根据车间设备状况和人员精心组织生产车间产生的边角料、残次品有单独存放车间现场

仓库定期盘点，原材料、成品、边角料、残次品库存现场管理规范，每一批材料均有固定编号五、评估报告内容减免税设备、车间现场及仓库管理较好之处管理层整体对保税物料的管理概念较强,能够全程将

保税与非保税进行区分，形成统计文档

对海关的法律法规要求有一定掌握，总仓库人员能够严格要求各车间的作业规范

单本合同管控能力较强，能够有效保证合同正常运行和核销五、评估报告内容企业保税产品生产、管理较好之处财务部册中，能够按照规范进行关务事项的记