《个人外汇管理办法》及其实施细则

《个人外汇治理方法》及其实施细则中国人民银行令〔2023〕第3号2023113027次行长办公会审议通202321日起施行。行长：周小川二日方法第一条为便利个人外汇收支，简化业务手续，标准外汇治理，依据《中华人方法。。个人外汇业务依据可兑换进程治理。〔以下简称外汇局〕依据本方法规定，对个人在境内及跨境外汇业务进展监视和治理。证件及相关证明材料的真实性进展审核。汇款机构及外币兑换机构〔含代兑点〕依据本方法规定为个人办理个人外汇业务。5年备查。。统计申报手续。办理。营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支依据机构的外汇收支进展治理。下外汇资金收付、划转及结汇。金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。办理原路汇回。本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。第三章资本工程个人外汇治理以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记。其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。购汇或以自有外汇支付。汇。外汇局核准。其次十一条境内个人向境外供给贷款、借用外债、供给对外担保和直接参与手续。其次十二条境外个人购置境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收外汇局核准可以购汇汇出。B股，应当依据国家有关规定办理。治理。规定。移的有关外汇治理规定办理。其次十七条个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人其次十八条银行依据个人开户时供给的身份证件等证明材料确定账户主体和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进展治理。账户。境内金融机构办理。资企业资本金账户。境内个人外汇储蓄账户进展治理。第三十三条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关治理规定。事前报备。存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理。析和报告。第三十七条本方法以下用语的含义：〔一〕境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。〔二〕境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民〔包括无国籍人〕以及港澳台同胞。〕常常工程项下非经营性外汇是指除贸易外汇之外的其他常常工程外汇。第三十八条个人旅行支票依据外币现钞有关规定办理；个人外币卡业务，按照外币卡治理的有关规定办理。第三十九条对违反本方法规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇治理规定金额等。第四十一条本方法由国家外汇治理局负责解释。第四十二条本方法自202321日起施行。以前规定与本方法不全都的，按本方法执行。附件所列外汇治理规定自本方法施行之日起废止。(完)附：废止规定名目《关于居民、非居民个人大额外币现钞存取款有关问题的通知》〔〔97〕汇管123号〕《境内居民个人外汇治理暂行方法》〔汇发〔1998〕11号〕《关于修改〈境内居民个人外汇治理暂行方法〉的通知》〔汇发〔1999〕133号〕内居民个人外汇治理暂行方法〉的通知》〔汇发〔1999〕305号〕《关于自费出境留学人员预交人民币保证金购付汇的通知》〔汇发〔2023〕82号〕发〔2023〕291号〕《国家外汇治理局关于调整对境内居民个人自费出国〔境〕留学购付汇政策有关问题的通知》〔汇发〔2023〕185号〕〔汇发〔2023〕68号〕《国家外汇治理局关于对境内居民个人前往邻国边疆地区旅游进展售汇业务试点的通知》〔汇发〔2023〕121号〕《国家外汇治理局关于调整境内居民个人常常工程下购汇政策的通知》〔汇发〔2023〕104号〕《国家外汇治理局关于在华留学人员办理退学换汇有关问题的通知》〔汇发〔2023〕62号〕《国家外汇治理局综合司关于停顿报送〈居民、非居民个人大额(等值1万美元以上)现钞存取款和境内居民个人外币划转状况登记表〉的通知》(汇综函〔2023〕14号)〔境〕留学购汇指导性限额的通知》〔汇发〔2023〕111号〕《国家外汇治理局关于标准居民个人外汇结汇治理有关问题的通知》〔汇发〔2023〕18号〕《国家外汇治理局关于标准非居民个人外汇治理有关问题的通知》〔汇发〔2023〕6号〕关手续的通知》〔汇发〔2023〕60号〕(完)国家外汇治理局关于印发《个人外汇治理方法实施细则》的通知厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行，中国银联股份：为贯彻落实《个人外汇治理方法》〔《中国人民银行令》［2023］3号〕，国家外汇治理局制定了《个人外汇治理方法实施细则》〔以下简称《细则》〕。现将《细则》印发给你们，请遵照执行。国家外汇治理局各分局、外汇治理部接到本通知后，应马上转发辖内支局、构。执行中如遇问题，请准时向国家外汇治理局反响。二ＯＯ七年一月五日附件：《个人外汇治理方法实施细则》》，制定本细则。5本细则“资本工程个人外汇治理”有关规定办理。规定携带出境。;超过年度他人办理。第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关治理规定。第六条〔以下简称银行应依据本细则规定对个人外汇业务进展真实性审核，不得伪造、变造交易。银行应通过个人结售汇治理信息系统〔以下简称个人结售汇系统〕办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。第七条国家外汇治理局及其分支机构〔以下简称外汇局〕负责对个人外汇业务进展统计、监测、治理和检查。支。第九条个人常常工程项下经营性外汇收支按以下规定办理：〔一〕个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进展；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构治理。个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。〔二〕个体工商户托付有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代划转至代理企业常常工程外汇账户。个体工商户托付有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结料向所在地外汇局报备后，可以将个体工商户的收账通知作为核销凭证。〔三〕境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭本人有效身份证件及个人旅游购物报关单办理。份证件及以下证明材料在银行办理：〔一〕捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定；〔二〕赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等；〔三〕遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书;〔四〕保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家规定；〔五〕专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同;〔六〕法律、会计、询问和公共关系效劳收入：付款证明、协议或合同；〔七〕职工酬劳：雇佣合同及收入证明；〔八〕境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润安排决议或红利支付书或其他收益证明;〔九〕其它：相关证明及支付凭证。身份证件及以下证明材料在银行办理：〔一〕房租类支出：房屋治理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；〔二〕生活消费类支出：合同或发票；〔三〕就医、学习等支出：境内医院〔学校〕收费证明；〔四〕其它：相关证明及支付凭证。5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。以下规定办理：〔一〕在境内取得的常常工程合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料〔含税务凭证〕办理购汇。〔二〕原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单24个月；对于当日累计兑换不超500美元〔含〕1000美元〔含〕的兑换，可凭本人有效身份证件办理。第十四条境内个人外汇汇出境外用于常常工程支出，按以下规定办理：5万美元以下〔含〕的，凭本人凭证办理。1万美元以下〔含〕的，凭本人有效身份证币现钞提取单据办理。第十五条境外个人常常工程外汇汇出境外，按以下规定在银行办理：〔一〕外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理；〔二〕1万美元以下〔含〕的，凭本人有关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。外汇局核准后可以购汇或以自有外汇汇出，并办理相应的境外投资外汇登记手续。境内个人及因经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人，在境外设立定办理。第十七条境内个人可以使用外汇或人民币，并通过银行、基金治理公司等合格境内机构投资者进展境外固定收益类、权益类等金融投资。汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后办理。境内个人出售员工持股打算、认股期权打算等项下股票以及分红所得外汇收以划入员工个人的外汇储蓄账户。汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。其次十条移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移暂行方法》等有关规定办理。其次十一条境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产关问题的通知》等有关规定办理。B的各类金融产品，应通过合格境外机构投资者办理。交易的治理，具体方法另行制定。结算账户、外汇储蓄账户、资本工程账户。账户进展治理。立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名全都。汇局核准。其次十八条个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：〔一〕本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；〔二〕个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理；〔三〕境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进展治理。账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。1万美元以下〔含〕的，可以在银币现钞备案表》〔1〕为个人办理提取外币现钞手续。5000美元以〔含〕的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经额及存款日期。第三十二条具有结售汇业务经营资格并已接入和使用个人结售汇系统的银行直接通过个人结售汇系统办理个人结售汇业务 第三十三条各银行总行及分支机构申请接入个人结售汇系统应满足个人结售汇治理信息系统技术接入附2〕，具备经培训的技术人员和业务操作人员，并能维护系统的正常运行。局提出系统接入申请。外汇局在对银行申请验收合格后，予以准入。统:〔一〕通过外币代兑点发生的结售汇；〔二〕100美元〔100美元〕的结汇；〔三〕外币卡境内消费结汇；〔四〕境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；〔五〕境内卡境外使用购汇还款。第三十六条银行为个人办理结售汇业务时，应当依据以下流程办理：〔一〕通过个人结售汇系统查询个人结售汇状况；〔二〕按规定审核个人供给的证