第4章-国际工程成柎管理模式

第4章国际工程成本管理模式任课教师郭海滨基本要求与基本知识点掌握国际工程成本管理的典型模式；了解英国的工程管理特点与工料测量师制度，美国的工程管理特点与成本工程师组织，日本的工程成本积算制度，美国和英国的各类成本指数。2/3/20232青岛理工大学管理学院工程造价教研室本章重点、难点国际工程成本管理的典型模式2/3/20233青岛理工大学管理学院工程造价教研室教学内容4.1概述4.2英国的工程成本管理模式4.3美国的工程成本管理模式4.4日本的工程成本管理模式2/3/20234青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.1概述4.2英国的工程成本管理模式4.3美国的工程成本管理模式4.4日本的工程成本管理模式2/3/20235青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.1概述世界建设工程成本管理发展工程成本管理的基础是确定工程量和单价。对于这两方面的管理与控制模式，主要存在两种模式，即以英国为代表的工料测量模式和美国为代表的成本控制模式。而日本的建设工程成本管理模式起源于英国的工料测量模式。2/3/20236青岛理工大学管理学院工程造价教研室典型的国际建设工程成本管理模式1）英国的建设工程成本管理模式2）美国的建设工程成本管理模式3）日本的建设工程成本管理模式2/3/20237青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.1概述4.2英国的工程成本管理模式4.3美国的工程成本管理模式4.4日本的工程成本管理模式2/3/20238青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2英国的工程成本管理模式内容要点概述英国建设工程成本管理历史与现状英国工料测量师制度英国的工程造价管理造价管理参与人员英国工程成本的构成2/3/20239青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.1概述英国建筑业及其管理概述英国的建筑业对世界产生重要影响，英国的工程造价管理模式至今仍为英联邦国家广泛采用，对原殖民地国家和世界影响广泛；建筑业在国民经济中占重要作用，建筑业总产值占其国民生产总值的10%左右；2/3/202310青岛理工大学管理学院工程造价教研室英国工程项目造价管理的特点（1）政府的适度调控；（2）合理的计价依据；（3）系统的成本信息采集体系；（4）市场化的动态估价和控制；（5）通用的合同文本。2/3/202311青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.2英国建设工程成本管理历史与现状历史1）16世纪，出现专业人员工料测量师，负责已完工程量的测量和估价。2）18世纪，由施工后测量转变为施工前进行工料测量，现代意义的工料测量开始出现；2/3/202312青岛理工大学管理学院工程造价教研室3）1773年，爱丁堡出现第一本工料测量规则，1922年，英国国家标准首次被采用；4）1946年，启用英国皇家特许测量师学会（RICS）名称；5）1965年，建筑工程量标准计算规则（SMM）和工料测量体系建立。2/3/202313青岛理工大学管理学院工程造价教研室现状1）依据投资来源不同，分为政府投资工程和私人投资工程；2）政府投资项目执行统一的设计标准和投资指标，私人投资项目不干预；3）工程价格通过市场确定；4）依靠工料测量师，工程造价管理贯穿工程建设全过程。2/3/202314青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.3英国工料测量师制度简介工程成本管理在英国、英联邦国家及英国以前的殖民地国家或有关地区一直被称为工料测量（QuantitySurveying），如澳大利亚、新加坡、马来西亚和中国香港地区。工料测量与我国的工程成本管理的内容基本上是一致的。2/3/202315青岛理工大学管理学院工程造价教研室英国皇家测量师协会英国对工程造价实施管理的民间专业组织——英国皇家测量师协会——RICS（RoyalInstituteofCharteredSurveyors)RICS是以英国为主的估价组织，其成员遍布世界各地；RICS有悠久的历史，QS是世界造价工程师的先驱。2/3/202316青岛理工大学管理学院工程造价教研室工料测量师(QS)的作用RICS1971年规定的工料测量师(QS)的作用为：“(工料测量师)除了别的作用以外，最主要的是在建设的全过程中通过向业主和设计方提供项目的财务管理和成本咨询服务，以确保建筑业的资源能最有效地为社会所利用。工料测量师的独特能力是在建筑领域中的计量和估价技术，他们可以对(建设项目的)费用和价格进行预测、分析、计划、控制和解释”。2/3/202317青岛理工大学管理学院工程造价教研室工料测量师的工作工料测量师对工程项目的全过程参与工料测量师既可受雇于业主，也可受雇于承包商2/3/202318青岛理工大学管理学院工程造价教研室（1）受雇于业主的工料测量师的工作主要是提供工程造价和合同方面的建议:1）开发评价；2）合同前成本控制；3）税收和财务规划；2/3/202319青岛理工大学管理学院工程造价教研室4）合同发包；5）合同文件拟订和商签；6）投标书分析；7）合同管理；8）工程结算。2/3/202320青岛理工大学管理学院工程造价教研室（2）受雇于承包商的工料测量师的工作1）报价2）合同谈判及签定3）现场测量4）财务管理2/3/202321青岛理工大学管理学院工程造价教研室5）期中付款6）对分包商的管理7）现场成本分析8）工程结算2/3/202322青岛理工大学管理学院工程造价教研室工料测量师的工作重点——协调单位和部门之间的协调——对项目建设中的各方明确自己的职责，进行良好的合作是很有必要的。测量师在部门之间的协调中起着非常重要的作用。2/3/202323青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.4英国的工程造价管理管理体制宏观管理和间接调控；社会咨询业高度发展，政府通过注册制度、执业制度进行管理；实行业主、咨询公司、承包商三方共管；通过严格的法律体系来规范市场行为。2/3/202324青岛理工大学管理学院工程造价教研室管理方法1）对政府投资项目采用投资包干的办法进行管理在核定的投资范围内进行方案设计、施工设计，实行目标控制；公开招标，利用竞争机制降低造价。2/3/202325青岛理工大学管理学院工程造价教研室2）对私人投资项目进行政策引导、信息指导，引导其投资方向和区域分布私人业主可通过多种方式选择承包商，对项目的具体实施过程不加干预2/3/202326青岛理工大学管理学院工程造价教研室3）对承包商的管理实行资格认证，定期注册；大力发展工程造价咨询业，使政府摆脱事务性工作；依靠咨询人才的优势对工程造价实施有效的专业化管理；2/3/202327青岛理工大学管理学院工程造价教研室4）其它政府不编制统一的计价定额或标准；政府部门发布工程造价调整规定和价格指数文件，行业协会RICS为业主、承包商提供造价指数、价格信息；2/3/202328青岛理工大学管理学院工程造价教研室承包商依据统一的工程量清单，参照发布的价格指数自主报价，投标竞争；重视工程数据资料的积累和数据库建设并实现全国联网，会员共享。2/3/202329青岛理工大学管理学院工程造价教研室工料测量师取得资料的途径在英国，工程量是按照图纸和技术说明书以及建筑工程量标准计算规则SMM来计算，价格是市场价格，工程造价信息资料对工料测量师很重要。2/3/202330青岛理工大学管理学院工程造价教研室工程造价信息资料主要来自于以下方面：1）社会共享2）政府颁发的造价指标、物价指数3）专业学会资料数据库4）刊物登载5）私人公司编制的工程价格和价目表6）大专院校和建筑研究部门发表的研究资料7）专业技术图书馆提供的造价资料。2/3/202331青岛理工大学管理学院工程造价教研室数据共享义务和权利每一个皇家测量师学会会员均有责任和义务将经办的完工工程的造价资料收入数据库；同时有权获得数据库里的资料。计算机实行全国联网，会员资料共享。2/3/202332青岛理工大学管理学院工程造价教研室政府造价信息的发布有关的建筑信息和统计资料主要由贸工部和国家统计办公室发布造价信息通常采用价格指数、成本指数的形式，同时发布有关投资、建筑面积等的信息建筑直接成本主要包括材料费、人工费、机械设备费，国家统计办公室定期收集有关数据，汇总出版贸工部定期公布建材的价格及价格指数的变动情况2/3/202333青岛理工大学管理学院工程造价教研室管理方式政府管理和社会（民间）管理相结合政府管理原建设主管部门：英国环境交通区域部（DETR——DepartmentoftheEnvironmentTransportandRegions)；管理职能：政策法规制定；仔细全面地规范建筑行为；确保建设活动的有序2/3/202334青岛理工大学管理学院工程造价教研室现建设主管部门：贸工部（DTI——DepartmentofTradeandIndustry)；管理职能——建筑业的发起工作国家统计办公室（ONS—OfficeforNationalStatistic)；管理职能——提供建筑统计数据及相关指数2/3/202335青岛理工大学管理学院工程造价教研室运输地方区域部（DTLR——DepartmentforTransportlocalGovernmentandtheRegions)；管理职能——建筑法规制定；消防服务；作为航空、铁路、海务建设项目的业主管理此类项目。2/3/202336青岛理工大学管理学院工程造价教研室民间管理协会管理组织——各种专业协会英国标准化协会（BSI）建筑承包商协会（GBC）学会皇家特许建造学会（CIOB）皇家特许测量师学会（RICS）2/3/202337青岛理工大学管理学院工程造价教研室土木工程师学会（ICE）建筑师学会（RIBA）规划师学会（RTPI）

联合会建设工程师联合会（ABE）咨询工程师联合会（ACE）专业组织英国建筑技术专家组织（BIAT）大不列颠皇家建筑师组织

2/3/202338青岛理工大学管理学院工程造价教研室英国建筑业的特点1）专业化分工细致、专业组织机构数目众多、商会数目很多——建筑业不集中2）佣工方面——业主承包除管理人员外，一般只雇佣临工并分包3）承包商固定资产投资较少，依靠分包和设备租赁4）全国建筑商、专业分包商、专业公司种类多，以私人承包商为主，绝大多数承包商人数在100人以内2/3/202339青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.5造价管理参与人员工料测量师在英国，工料测量师在工程成本管理方面发挥着核心作用。对于大多数业主而言，并没有建筑方面的专门知识，因而他们必须委托专业的工料测量师为他们提供工程成本和合同等方面的咨询服务。在英国的工程建设管理体系中，工料测量师几乎具有与建筑师同等重要的地位，在项目建设全过程中都发挥着十分重要的作用。2/3/202340青岛理工大学管理学院工程造价教研室英国工料测量师的职能投资与融资咨询成本管理协助招标投标工作合同管理2/3/202341青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.2.6英国工程成本的构成在英国，一个工程项目的成本从业主的角度由以下项目组成，如下图所示。2/3/202342青岛理工大学管理学院工程造价教研室图4.1英国的建筑工程成本构成2/3/202343青岛理工大学管理学院工程造价教研室其中，工程费由以下几部分组成：直接费。即直接构成分部分项工程的人工费、材料费和施工机械费。直接费还包括材料搬运和损耗附加费、机械搁置费、临时工程的安装和拆除以及一些不组成永久性构筑物的消耗性材料等附加费。现场费。现场费主要包括：驻现场职员、交通、福利和现场办公室费用，保险费以及保函费用等等。管理费、风险费和利润。2/3/202344青岛理工大学管理学院工程造价教研室工程费估算在方案设计时，如以房屋工程为例，建筑师一般只向工料测量师提供平面图、立面草图及说明书，但还要包括下列内容：a.第一层的建筑面积；b.总的建筑面积；c.外墙总面积；d.内墙总面积。2/3/202345青岛理工大学管理学院工程造价教研室工料测量师即可根据类似工程的平方米造价，对照本工程的结构特征和现场条件做适当的调整来编制估算书。此外，建筑师对该项目提出了几个不同的方案，工料测量师也要相应做出几个估算书。2/3/202346青岛理工大学管理学院工程造价教研室工程费概算在草图设计阶段编制概算。工料测量师可以从建筑师、工程师那里取得设计草图和技术说明书，图纸一般包括总平面图，平、立、剖面图，图纸比例—般为1：500，1：200或1：100。工料测量师根据设计草图计算主要分部分项工程的工程量，然后按照类似工程的分部分项工程单价算出工程造价；对于现场费可参照类似工程的现场费估计。2/3/202347青岛理工大学管理学院工程造价教研室概算书的内容a.总说明。包括工程概况，概算书的编制依据和方法，概算书分部工程的组成，不可预见费的取定原则，物价上涨系数的取定原则b.总概算表2/3/202348青岛理工大学管理学院工程造价教研室c.工程概算书d.为了同估算书进行比较，一般增加一个概算和估算投资增减比较表，分别列出由于变更方案设计而减少或增加的投资额。同时增加一篇投资分析，列出各分部工程每平方米的造价，以及各分部工程投资在总投资中所占的比重，并予以分析。2/3/202349青岛理工大学管理学院工程造价教研室设计阶段工料测量师的任务在设计阶段，工料测量师十分注意发挥其经济参谋的作用。他们一般不满足于只按设计人员所提供的图纸计算工程量，而要力争当好建筑师、工程师的经济参谋。（体现主动性）必要时，工料测量师可提出几个概算供设计人员选用，告诉他选用不同的结构类型或不同的材料其成本是多少。2/3/202350青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.1概述4.2英国的工程成本管理模式4.3美国的工程成本管理模式4.4日本的工程成本管理模式2/3/202351青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.3美国的工程成本管理模式内容要点：美国工程造价管理的参与主体美国造价工程师的工作内容与职业地位美国工程造价管理特点重视价值工程与WBS计价标准的市场化等2/3/202352青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.3.1美国工程造价管理的参与主体参与主体政府部门私人工程业主建筑师和工程师承包商建设经理（Constructionmanager）造价／成本工程师2/3/202353青岛理工大学管理学院工程造价教研室美国工程造价管理的参与主体（1）政府部门政府对工程造价采取的是一种间接管理的方式。政府部门参与工程造价管理的途径及作用有：a.各地政府定期公布各类工程成本指南；b.负责政府投资的有关部门对自己主管的项目进行直接的管理并积累有关资料形成自己的计价标准；2/3/202354青岛理工大学管理学院工程造价教研室c.劳工部制定及发布各地人工费标准来直接影响工程成本；d.主管环保及消防的有关部门通过组织制订及发布有关环境保护标准来间接影响工程成本；e.通过银行利率等经济杠杆对整个市场进行宏观调控，从而影响工程成本的构成要素，最终影响工程成本。各司其职2/3/202355青岛理工大学管理学院工程造价教研室（2）私人工程业主在美国，专业化分工很细，私人工程业主公司不可能也没有必要拥有一套从事工程成本的专业人士所以业主一般都是委托社会上的估算公司、工程咨询公司等来进行成本管理的。2/3/202356青岛理工大学管理学院工程造价教研室（3）建设经理建设经理是一些建筑施工、建筑工程管理及建筑经济学方面的专家，作为代理人受雇于业主主要的工作是在施工阶段，对建筑师／工程师和承包商进行管理、监督协调。2/3/202357青岛理工大学管理学院工程造价教研室（4）造价工程师美国的造价/成本工程师（CostEngineer）必须具有丰富的工程理论技术与实践经验，能够处理成本估价、成本控制、商业计划、利润分析、项目管理、计划及执行等问题。不是建筑行业的专属专业人才，从业范围十分广泛，包括了石油、化工、机械、运输等一系列工业种类。

2/3/202358青岛理工大学管理学院工程造价教研室可以是业主、承包商和设计队伍内部的人员，也可以是受雇的外部成本咨询机构人员。与英国不同，造价/成本工程师的地位在美国的建筑管理体系中通常处于建筑师、项目经理或者承包商之下，接受他们的雇佣或者领导。2/3/202359青岛理工大学管理学院工程造价教研室造价/成本工程师的主要工作决策阶段：协助确定项目目标、目的及优先程序编制评估操作规划，进行初步成本估算编制初始时间表协助筹资，协助进行现场选定协助选择设计专业人员。2/3/202360青岛理工大学管理学院工程造价教研室设计阶段：分析替代设计方案；编制阶段性的进度规划；合同文件编制过程的协调与审查；价值分析；提供施工技术以及经济方面的建议。2/3/202361青岛理工大学管理学院工程造价教研室采购阶段：编制预算刊登施工招标公告，选定预审投标者信息和投标文件的分发，举行标前会议并组织现场考察接收、分析投标并提出决标建议跟踪购买阶段并为所有活动建立文件档案。2/3/202362青岛理工大学管理学院工程造价教研室施工阶段：监督成本计划的执行情况，并做出汇报；进行工程量核算，确定工程款项的数额；对照成本计划，确定纠偏措施。竣工阶段：项目结算，处理各种索赔事件等。

2/3/202363青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.3.2美国工程成本管理的特点主要特点公私项目分别对待广泛应用价值工程成本计价标准的市场化注重专业人才的培养2/3/202364青岛理工大学管理学院工程造价教研室（1）公私项目分别对待投资渠道不同分为政府投资项目和私人投资项目1）政府投资项目或者由政府的专职机构对工程进行直接管理；或者通过公开招标委托承包商进行管理。2/3/202365青岛理工大学管理学院工程造价教研室除特定项目外，所有政府项目无论是政府直接管理还是委托管理均须招投标(公开招标)；通过制定相应的计价要求和造价指南实施宏观控制和指导的职能。2/3/202366青岛理工大学管理学院工程造价教研室2）私人项目政府不直接干预，而是进行政策引导和信息指导，由市场调节。体现了政府对工程造价的宏观管理和间接调控。对于私人投资项目，美国政府明确规定私人投资者的投资领域，并采用经济杠杆如价格、税收、利率等来引导和约束私人投资方向和领域分布。2/3/202367青岛理工大学管理学院工程造价教研室（2）广泛应用价值工程美国的工程估价是建立在价值工程基础上的。在工程设计方案的研究和论证中，一般都有估价师的参与。价值工程的应用也作为美国项目经理的重要工作内容之一。2/3/202368青岛理工大学管理学院工程造价教研室（3）成本计价标准的市场化美国工程计价的标准不由政府组织制定。没有国家属性的定额，也没有统一的计价方法和标准，是典型的市场化价格。其计价定额、指标、费用标准等，一般是由各大型工程咨询公司制定。各地区的咨询机构都是根据地区的特点制定本公司的项目造价计算办法和标准。2/3/202369青岛理工大学管理学院工程造价教研室美国工程成本管理的其他特点结合工程质量和工期进行造价管理追求全生命周期的费用最小对工程造价变更和工程结算的严格控制十分重视工作分解结构和会计编码以市场为中心实施工程造价的动态管理施行标准合同文本，形成合同体系2/3/202370青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.3.3美国工程成本估价方法及计价依据工作分解结构建设项目的工作分解结构，是建设项目工作分解与界定的结果和产出物，它包含了一个建设项目所需要的全部工作包以及这些工作包之间的相互关系。是一种层次性的结构图(也称为项目结构图)，它通常用于定义和界定一个项目的范围和任务。2/3/202371青岛理工大学管理学院工程造价教研室工程成本编码（类似于工程量清单编码）所谓工程成本编码，就是将一般工程按其工艺特点细分为若干分部分项工程，并给每个分部分项工程编个专用的号码，作为该分部分项工程的代码，以便在工程管理和成本核算中，区分建筑工程的各个分部分项工程。是前后连贯统一的工程成本编码。2/3/202372青岛理工大学管理学院工程造价教研室美国的工程估价方法美国在成本估价方面总结出了许多的方法，可供估价人员在不同的估价阶段选用。1）单位成本法单位成本法分为详细单位成本法和组合单位成本法两种。2/3/202373青岛理工大学管理学院工程造价教研室详细单位成本法类似我国的预算，针对具体的分部分项工程进行直接估价。首先详细划分估价条目，对估价条目进行计量然后查找相应的单位工时、人工单价、材料单耗、设备单耗额等，代入工作的同一行内，进行算术运算，求得每一行项目的成本合计。2/3/202374青岛理工大学管理学院工程造价教研室组合单位成本法类似我国的概算，它与详细单位成本法的区别就是它在后者的基础上对行式项目进行了适当组合，以节约大量的计算时间。2/3/202375青岛理工大学管理学院工程造价教研室2）设备因子法该方法用于已知设备成本和价格的情况下来对相关的科目进行估算;有三种方法：设备级联因子法，单元设备因子法，总设备因子法。2/3/202376青岛理工大学管理学院工程造价教研室设备级联因子法计算步骤：1）决定每个单独设备的采购成本；2）根据设备成本计算每个设施的材料成本；3）根据每个科目的材料成本计算科目的工时，然后再与人工单价相乘得出人工成本；4）汇总前面的所有成本即得出直接成本合计。2/3/202377青岛理工大学管理学院工程造价教研室3）规模因子法该方法又称生产能力指数法，是一个基于规模经济概念的简单方法。这个概念就是成本随着一个经济规模的一个指标的增加而增加，但通常不是线性增加，而是以小于1的指数关系增加，这个方法可以通常用于整体工厂以及各种设备的估价。2/3/202378青岛理工大学管理学院工程造价教研室应用步骤有四步：1)获得一个类似项目的成本和规模指标；2)对已知成本进行必要的修正，使其具有可比性；3)确定规模因子，可查找有关表格或通过计算得出。4)将已知的条目的成本乘上规模因子。2/3/202379青岛理工大学管理学院工程造价教研室美国工程造价管理的方法——赢得值法“已获价值”理论（“赢得值”法）——EVC（Earnedvaluecontrol)或EVM（Earnedvaluemanagement)是美国国防部组织大量项目管理专家经过多年研究和实践后于20世纪90年代向民间公开的一项项目管理技术。2/3/202380青岛理工大学管理学院工程造价教研室特点①将费用与进度集成到一起来进行控制，即所谓的费用/进度综合控制，考虑了投资与进度之间的紧密联系；②通过偏差分析，预测剩余资源（资金、工期）能否完成工程建设。2/3/202381青岛理工大学管理学院工程造价教研室基本原理在同一张图上进行分析对比，找出投资偏差值和进度偏差值。具体为：①比较已完工程的实际投资与已完工程的计划投资，计划与实际之间的差额即为投资偏差②比较拟完工程的计划投资与已完工程的计划投资，两者之差即为进度偏差。2/3/202382青岛理工大学管理学院工程造价教研室CM建设管理模式CM模式是指在采用快速路径法（Fast-TrackMethod）时，从建设工程的开始阶段就雇用具有施工经验的CM单位参与到建设工程实施过程中来，以便为设计人员提供施工方面的建议，并进行施工管理，甚至直接指挥施工活动。2/3/202383青岛理工大学管理学院工程造价教研室优点：这种安排的目的是将建设工程的实施作为一个完整的过程来对待，并同时考虑设计和施工因素，力求使建设工程在尽可能短的时间内，以尽可能经济的费用和满足要求的质量建成并投入使用。2/3/202384青岛理工大学管理学院工程造价教研室4.1概述4.2英国的工程成本管理模式4.3美国的工程成本管理模式4.4日本的工程成本管理模式2/3/202385