分部分项汇总及总概算20061108

分部分项汇总及总概算编制中国水电顾问集团成都分公司成都勘测设计研究院2005年11月目录1简述3分部汇总

2分项汇总

4总概算1简述

1.1总概算或设计概算的概念、作用1.2总概算构成1.3总概算编制程序1.4总概算组成内容（1）概念P204

1.1总概算或设计概算的概念、作用

可行性研究报告是水电工程建设程序中的一个重要阶段，此阶段编制的投资称工程总概算或设计概算（2）在可行性研究报告中的作用P204是可行性研究报告的重要组成部分是进行项目国民经济评价及财务评价的依据（3）批准后设计概算的作用P204

是国家综合部门确定和控制固定资产投资规模政府有关部门对工程项目造价进行审计和监察项目法人筹措工程建设资金和管理工程项目造价的依据也是进行投资动态管理的基础

1.3总概算编制程序P205（1）编制工作的一般程序P92（2）概算编制前的几项工作了解、掌握工程情况，深入进行调查研究编写工作大纲

编写概算编制大纲1.2总概算构成P204由六部分组成1.4总概算组成内容P205（1）编制说明工程概况、投资主要指标、编制原则和依据、枢纽建筑物概算编制、建设征地及移民安置补偿概算编制、独立费用概算编制、总概算编制、主要技术经济指标表（2）设计概算表正件：概算表概算附表附件：枢纽建筑物概算计算书建设征地及移民安置补偿计算书勘测设计费计算书2分项汇总

2.1枢纽建筑物分项汇总2.1.1施工辅助工程2.1.2建筑工程2.1.3环境保护工程2.1.4机电设备及安装工程2.1.5金属结构设备及安装工程

2.1.1施工辅助工程（1）概念P157（2）特点P157~158辅助性：因主体而存在临时性：相对于主体工程，设计标准多专业性：铁路、公路、工民建等投资比重不小：约占枢纽建筑工程投低，使用时间短资的5~20%（3）内容P158~160

主要包括：

六通：通公路、电、水、风、通信、施工管理信息两系统：砂石料、混凝土拌和及浇筑导流工程施工及建设管理房屋建筑工程其他施工辅助工程

铁路：隧洞出渣及混凝土运输轨道卷扬机轨道道路、桥涵加固：加固措施费——属永久性的列入建筑工程

——属临时性的列入施工辅助工程运输增加费——列入机电设备及安装工程的特大（重）件运输增加费

①施工交通工程P158A.土建：

高压输电线路架设——施工辅助工程中

配电线路架设——施工辅助工程中

变、配电土建（变配电房、地坪等）——

施工辅助工程中

低压配电线路架设、拆除——其他直接费

中的小型临时设施摊销费中

②施工供电工程P158B.设备：变配电设备(折旧、修理、安拆、替换)——以摊销的形式摊入电价中(供电设施维修摊销费)C.维护：

变配电设备、线路的运行维护——以摊销的形式摊入电价中（供电设施维修摊销费）

D.损耗：

高压输电线路损耗——电价中

变配电设备及配电线路损耗——电价中

施工设备及低压配电线路损耗——台时定额中A.土建：

输水干管铺设、移设

——施工辅助工程中

取水建筑物、水池、水泵房

——施工辅助工程中

支管架设、拆除——其他直接费中的小型临时设施摊销费中

③施工供水工程P158B.设备：

供水设备（折旧、修理、安拆、替换）——

水价中（基本水价）

C.维护：

供水设备、管路等的运行维护——以摊销的形式摊入水价中（供水设施维修摊销费）

D.损耗：

储存、输送、处理过程中的损耗——水价中扬程损失——水泵的扬程、流量***施工用水：

生活用水：

生活、文化福利用水——间接费中的施工管理费职工、家属饮用、洗涤用水——职工自己负担

生产用水：

施工机械用水——台时费中

砂石料筛洗用水——建筑定额中（砂石料单价）

混凝土拌制用水——混凝土材料费中

混凝土养护用水——定额的其他材料费中

钻孔、灌浆用水——建筑定额中（钻灌单价）A.土建：

供风干管铺设、移设

——施工辅助工程中

空压机房

——施工辅助工程中

支管架设、拆除——其他直接费中的小型临时设施摊销费中

④施工供风工程P159

B.设备：

供风设备（折旧、修理、安拆、替换）——

风价中（基本风价）

C.维护：

供风设备、管路等的运行维护——以摊销的形式摊入风价中（供风设施维修摊销费）

D.损耗：

压气站至用风工作面的固定供风管道的风量损耗

——风价中风动机械本身用风及移动的供风管道损耗

——台时定额中

A.土建：

系统土建——施工辅助工程中

B.设备：设备的安装(总机、分机)——施工辅助工程中

C.维护：

场内、外线路架设、移设、维护、拆除

——施工辅助工程中通信系统设备（折旧）、运行、维护——

施工管理费中（固定资产使用费）

⑤施工通信工程P159

A.土建：

系统土建——施工辅助工程中

B.设备：设备的安装——施工辅助工程中

C.维护：信息系统设备（折旧）、运行、维护

——各自的管理费中（固定资产使用费）

⑥施工管理信息系统工程P159

A.土建：

系统土建（生产砂石、块石、条石等的房建）

——施工辅助工程中

栈桥、（胶带输送机）排架、平台、地弄、廊道料仓、骨料竖井、筛分楼楼体、沉砂箱、装卸料设施、转料衔接设施、堆料机轨道、各类机械基础、隔音防尘设施、机房、内部管线架设、拆除与维护、系统内道路修筑等

——施工辅助工程中

⑦砂石料生产系统工程P159

B.设备及维护：

系统设备(折旧、修理、安拆、替换)、运行、维护——砂石料单价中

止点：砂石料成品料仓P159

⑧混凝土拌和及浇筑系统工程P159

包括：

混凝土拌和系统混凝土制冷或制热系统混凝土浇筑系统（如：缆机平台、供料平台等）

A.土建：配料楼、拌和楼、水泥罐、制冷或供热系统、外加剂系统、浇筑系统的土建工程，设备基础，构架，平台，溜槽，内部管线（风、水、电、通信）架设、拆除与维护，系统内道路修筑等

——施工辅助工程中

B.设备及维护：

系统设备(折旧、修理、安拆、替换)、运行、维护——混凝土浇筑单价中

混凝土拌和系统包括：水泥、骨料输送系统（砂石料成品料仓以下骨料接料斗至拌和楼系统进料口；水泥罐(掺和料罐)开始至拌和楼系统进料口

）拌和楼（含供水系统、外加剂供应系统、压缩空气系统等

）

⑨导流工程P159

包括：

导流洞导流明渠施工围堰截流工程蓄水期下游断流供水工程⑩施工及建设管理房屋建筑工程P159施工仓库：设备、材料、工器具辅助加工厂：木材、钢筋、金结、机修、汽修、混凝土预制办公及生活营地：业主、监理、设计、施工场地平整（施工仓库、辅助加工厂、办公及生活营地）⑾其他施工辅助工程施工场地平整施工临时支撑：钢支撑，钢拉模或钢模台车的支撑、构架、滑轨等地下施工排风散烟管道施工期消防：消防水池、设备等施工排水：施工期内需建设的排水工程、经常性排水措施及排水费用工作面内的施工排水——小型临时设施摊销费中永久性排水——细部结构施工期交通设施养护：施工场地内交通设施的养护费用（干道）支线道路养护：小型临时设施摊销费中大型施工机械安拆：P160施工区封闭措施费施工期水文、水情、泥沙、气象、防汛、防冰工程等：土建、设备及安装其报讯费及资料费：独立费用中的项目建设管理费的工程建设管理费***小型临时设施摊销费脚手架搭拆

脚手架摊销——定额其他材料费零散场地平整风水电通信支管支线架设、拆除场内施工排水支线道路养护临时值班休息场所搭拆

（4）编制P160

量：设计工程量价：P160~161

单价：导流工程或有分部分项工程量指标：提不出分部分项工程量（公路、桥梁、线路等）公式：施工及建设管理人员的办公及生活营地

P161

费率：其他施工辅助工程P1612.2.2建筑工程（1）概念P170（2）内容P171主体建筑工程交通工程房屋建筑工程（永久）其他工程挡水工程泄洪工程引水工程发电厂工程升压变电站工程航运过坝工程灌溉渠首工程

①主体建筑工程

②交通工程场内、外永久性公路、铁路、桥梁、码头等

辅助生产建筑仓库办公室现场生产运行管理办公房屋：

面积（设计根据工程规模、具体情况确定）*工程所在地区永久房屋造价指标

③房屋建筑工程就近城市的管理基地：

单列房屋面积（根据规划规模、流域开发的按投资分摊原则确定）*当地永久房屋造价指标含基地征地费含梯级调度大楼

100万kW及以上大型水电站，如需配武警，考虑其营地建筑工程

生活及文化福利建筑

现场生活文化福利房屋：

面积（设计根据工程规模、具体情况确定）*工程所在地区永久房屋造价指标

就近城市的管理基地：

单列房屋面积（根据电厂定员*人均综合指标）*当地永久房屋造价指标*0.6

含基地征地费

100万kW及以上大型水电站，如需配武警，考虑其营地建筑工程场地平整室外工程

指办公及生活区道路、室外给排水、照明、堡坎等。计算为以上合计（不含基地、梯调及场地平整，仅指辅助生产建筑、仓库、现场生产运行管理办公房屋、现场生活文化福利房屋、武警办公房屋及生活文化福利房屋）的10~15%。

动力线路工程

发电厂～各生产用电点（坝区、蝶阀室等）的架空动力线路***发电厂～各生产用电点的动力电缆

——第四项“电气设备及安装项”

④其他工程通信线路工程

对内、对外的架空通信线路和户外通信电缆工程（包括枢纽至本电站或水库所属的水文站、气象站的专用通信线路工程等）***户内通信电缆——通信设备安装工程定额中

照明线路工程

厂、坝区照明线路及设施(含户外变电站照明)***其他永久照明设施(拦河坝、引水系统等)——细部结构

永久照明用电——电厂成本***施工期照明：地下工程（开挖、浇筑等）——其他材料费(%)

夜间施工照明（施工建设场地、施工道路照明）

——其他直接费***施工用电：生活用电：生活、文化福利建筑的室内、外照明

——间接费中的施工管理费其他生活用电——职工自己负担生产用电：施工机械用电——台时费中施工照明用电——见上面

厂坝区供水、排水工程：

厂坝区生产用（除发电厂和变电站以外）及生活用（或生产与生活相结合）的供水、排水系统的泵房、水塔、锅炉房、烟囱、水井等建筑物和管路安装

厂坝区生活用的供水、排水系统的水泵、锅炉等设备及安装

厂坝区生产用（除发电厂和变电站以外）的供水、排水系统的设备及安装

——“机电设备及安装工程”项的其他设备及安装（供水、排水设备及安装）

***厂坝区生产用（发电厂和变电站）：

发电厂和变电站的供水、排水系统的

建筑物——“建筑工程”项的发电工程发电厂和变电站的供水、排水系统的

管路安装——“机电设备及安装工程”项的油水气管路安装发电厂和变电站的供水、排水系统的

设备及安装——“机电设备及安装工程”的油水气设备及安装厂坝区供热工程：同供水，略水文、水情、泥沙监测工程：

永久土建***设备及安装——“机电设备及安装工程”项的其他设备及安装

地震监测站台（网）工程：同水文，略

安全监测工程：永久土建***设备及安装——“机电设备及安装工程”项的其他设备及安装（安全监测设备及安装）

***指内、外观工程

内观：

含义——指埋设在建筑物（含枢纽范围以内地段）内部及固定于建筑物表面的观测设备仪表

观测——变形观测，渗压、渗流观测，坝肩、基础观测，水力学观测，振动观测等设备——应力、应变、温度、接缝、渗透压力、基岩变形费用——土建、设备、安装

外观：

含义——对拦河坝、溢洪道等重要水工建筑物进行监测的观测设备仪表观测——垂直位移、水平位移、坝体绕度、坝体和坝基转角、扬压力、渗漏量等设备——位移计、压力计、渗漏计等费用——土建、设备、安装消防工程永久土建***设备及安装——“机电设备及安装工程”项的其他设备及安装（消防设备及安装）劳动安全与工业卫生工程永久土建***设备及安装——“机电设备及安装工程”项的其他设备及安装（消防设备及安装）其他如：下游河道整治、沟水处理等

（3）编制P171

量：设计工程量P171（3）价：P171

单价：主体工程或有分部分项工程量指标：提不出分部分项工程量（公路、桥梁、线路、房屋等）费率：房屋的室外工程、安全监测***温控费用P171（4）

量——以需温控的混凝土方量为基础价——根据温控要求和措施设计计算单价或指标***细部结构P171（5）量——以坝体方量、混凝土方量为基础价——以指标形式出现的，仅指基本直接费，需另计其他直接费、间接费、利润、税金***厂房装修（结构装饰）

文件汇编下册P175

2.2.3环境保护工程（1）概念P172（2）内容P172-173（3）编制原则P173（4）编制办法和计算标准P173-175

2.2.4机电设备及安装工程略

2.2.5金属结构设备及安装工程略2.2建设征地和移民安置分项汇总由水库淹没处理和建设场地征用两部分组成

2.2.1农村移民2.2.2集镇迁建2.2.3城镇迁建2.2.4专业项目复建工程2.2.5库底清理工程2.2.6环境保护工程

（1）概算的特点P184（2）概算编制依据P185（3）概算编制原则P186（4）补偿标准P187（5）单价编制基础价格P188项目单价P188-190（6）投资编制P191-197

2.3独立费用分项汇总2.3.1项目建设管理费P198-2002.3.2生产准备费P2012.3.3科研勘察设计费P201-2022.3.4其他税费P202-203

（1）概念（2）各项包含的内容（3）计算标准

3.1枢纽建筑物投资汇总

前述5项合计3.2建设征地和移民安置投资汇总P184

水库淹没处理部分

建设场地征用部分

均为6项合计3.3独立费用投资汇总P198~203

4项合计3分部汇总4总汇总4.1分年度投资4.2资金流量4.3预备费4.4建设期贷款利息4.5总投资4.1分年度投资P209

分年度投资的原则：

根据施工组织设计和移民安置总进度的安排，并按概算的项目划分分别编制。建设工期应包含4个阶段。

分年度建设工期图(建设工期、合理工期)

建设工期

合理工期

工程筹建期施工准备期主体施工期工程完建期工程筹建期：从工程立项开始——临建工程具备开工条件止的日期施工准备期：从临时工程开工起——坝（闸）工程河床基坑开挖或引水式电站主体工程开工止的日期主体施工期：河床基坑或引水道、厂房开挖起——枢纽工程开始发挥效益或电站第一批机组开始发电止的日期工程完建期：从枢纽工程开始发挥效益或电站第一批机组开始发电起——工程全部竣工止的日期

（1）建筑工程有单价和工程量的项目，要按分年安排进行计算；没有价量的项目，可根据工程进度和该工程项目该年度完成的建筑工作量比例分析计算。

至少应按二级项目的主要工程项目分别编制（2）设备及安装工程主要设备按不同设备安装完成日期分别编制；其他设备统一按当年订货、当年安装、当年完成编制；至少应按二级项目的主要工程项目分别编制（3）建设征地和移民安置按年度投资分别计算。（4）独立费用

按费用的性质、费用发生的先后与施工时段的关系编制。

4.2资金流量P209（1）建筑及设备安装资金流量P210

①预付款、预付款的扣回A.工程预付款及扣回

文字理解P210

公式法

B.材料预付款及扣回P210

②

保留金、保留金的偿还P210

公式：AR=—————（C-F1S）（F2-F1）S

R——每次进度付款中累计扣回的金额

A——工程预付款总金额

S——合同总价

C——合同累计完成金额

F1

——合同规定开始扣款时合同累计完成金额C

达到合同总价S的百分比

F2

——合同规定全部扣清时合同累计完成金额C

达到合同总价S的百分比例1：已知某电站建设工期为5年，其中引水工程项目的工期为4年，分年完成工作量见下表，工程预付款比例按建安工作量的15%，分两次支付，第一次为该项目开始施工年，比例为60%，第二次为该项目施工的第二年，比例为40%，扣回从完成建安工作量的30%起开始，扣回比例为完成建安工作量的25%，扣清按完成建安工作量的90%，保留金为建安工作量2.5%，扣留按分年完成建安工作量的5%，直至扣完，偿还期为该项目终止后1年，试计算该引水工程项目的资金流量。资金流量计算表项目合计建设工期第1年第2年第3年第4年第5年引水工程5600015680186201260077001400分年完成工作量560001120019600168008400工程预付款840050403360扣回工程预付款-8400-3500-4200-700保留金-1400-560-840偿还保留金14001400单位：万元解:

（1）工程预付款计算：

工期4年，安排在前2年，预付比例为15%

即：

工程预付款总额=56000×15%=8400万元第一年8400×60%=5040万元第二年8400×40%=3360万元（2）扣回工程预付款

起扣为30%，扣回25%，扣清90%

①方法一

起扣金额56000×30%=16800万元第一年11200<16800不扣回第二年19600-（16800–11200）19600-5600=14000万元

扣回14000×25%=3500万元第三年16800×25%=4200万元

全部扣回第四年8400×25%=2100万元

因预付款为8400万元,第2、3年已扣回7700万元,余700万元,故第四年应扣回的预付款为700万元。②方法二

56000×15%R1=——————————(11200-30%×56000)

(90%-30%)×56000

=0.25×（11200–16800）=-1400万元

不扣R2=0.25×（11200+19600–16800）=3500万元

应扣3500万元R3=0.25×（11200+19600+16800–16800）=7700万元

应扣7700-3500=4200万元R4=0.25×（56000×90%–16800）=8400万元

应扣8400-7700=700万元（3）保留金

按建安工作量的2.5%扣,即:56000×2.5%=1400万元第一年11200×5%=560万元第二年19600×5%=980万元

1400-560=840万元

840<980故取840万元

或:(56000×50%-11200)×5%=840万元（4）保留金的偿还保留金100%（1400万元）全部计入该项工程终止后一年，由于总工期为5年，故将其计入该项目终止后一年，即第五年。（2）永久设备的资金流量P210

主要设备资金流量P210一般设备资金流量P211

例2：某电站的建设工期为4年，其中水轮发电机组设备的分年完成工作量见下表，设备到货周期为2年，安装前两年支付设备价格15%的预付定金，安装前一年支付设备价格25%的材料预付款，设备保证金为设备价格10%，保证金偿还期为该项目终止后1年（如该年已超出建设工期，则此项保留金计入该工程的最后一年），试计算水轮发电机组设备的资金流。资金流量计算表单位：万元

项目合计建设工期第一年第二年第三年第四年水轮发电机组1200.00153.00282.00555.00210.00

分年完成工作量1200.001020.00180.00工程预付款480.00153.00282.0045.00扣回工程预付款-480.00-408.00-72.00保留金-120.00-102.00-18.00偿还保留金120.00120.00资金流量计算表单位：万元

项目合计建设工期第一年第二年第三年第四年水轮发电机组1020.00153.00255.00510.00102.00分年完成工作量1020.001020.00工程预付款408.00153.00255.00扣回工程预付款-408.00-408.00保留金-102.00-102.00偿还保留金102.00102.00解：

（1）设备预付款

到货周期2年

第一年1020.00×15%=153.00万元第二年1020.00×25%+180.00×15%=282.00万元第三年180.00×25%=45.00万元（2）扣回设备预付款（到货期扣回）

第三年1020.00×40%=408.00万元

第四年180.00×40%=72.00万元（3）保留金第三年1020.00×10%=102.00万元

第四年180.00×10%=18.00万元（4）保留金的偿还

设备到货一年以后，即：第四年102.00+18.00=120.00万元（3）建设征地和移民安置资金流量P211

（4）独立费用资金流量P211

勘察设计费资金流量预可、可研阶段设计费：P211

招标、施工图阶段设计费：P211

其他费用项目资金流量

按分年投资的资金安排计算4.4建设期贷款利息P212公式为：（不考虑分割）

Nn1n-1S=Σ[（ΣFmbm-—Fnbn）+ΣSm]in=1m=12m=04.3预备费（1）基本预备费P211

P213例7-1（2）价差预备费P211P213例7-1

式中：s——建设期还贷利息n——施工年度m——还息年度N——建设工期Fm、Fn——在建设期内的第m、n年的分年度投资bm、bn——各施工年度还息贷款占当年投资比例（%）I——建设期贷款利率（%）Sm——第m年的付息额度公式分解：第1年

S1=[(F1b1-½F1b1)+S0]×iS0=0第2年S2=[(F1b1+F2b2-½F2b2)+S1]×i第3年S3=[(F1b1+F2b2+F3b3-½F3b3)+S1+S2]×i

第4年S4=[(F1b1+F2b2+F3b3+F4b4-½F4b4)+S1+S2+S3]×i

。。。。。。。。。。。。。

S=S1+S2+S3+S4+。。。。例3：某工程的一至四部分合计（资金流）、分年完成工作量如下表，且已知：基本预备费率为7%、年物价指数3%、建设期贷款利率5.6%，各分年资本金见下表，试计算各分年及合计的基本预备费、静态总投资、价差预备费、建设期贷款利息、总投资。（保留小数点2位）资金流量计算表单位：万元项目合计建设工期第1年第2年第3年第4年一至四部分合计60840.008050.0018990.0028300.005500.00分年完成工作量60840.006650.0016590.0032950.004650.00基本预备费

465.5116132306.5325.5静态总投资

1130528203

建设期价差预备费

8515.5

建设期还贷利息

总投资资本金

1793.274450.847116.091935.74

基本预备费计算：基本预备费第一年=6650.00×7%=465.50万元基本预备费第二年=16590.00×7%=1161.30万元基本预备费第三年=32950.00×7%=2306.50万元基本预备费第四年=4650.00×7%=325.50万元基本预备费合计=465.50+1161.30+2306.50+325.50=4258.80万元

价差预备费计算：价差预备费第一年=(8050.00+465.50)×[(1+3%)1–1]=255.47万元价差预备费第二年

=(18990.00+1161.30)×[(1+3%)2–1]=1227.21万元价差预备费第三年

=(28300.00+2306.50)×[(1+3%)3–1]=2838.05万元价差预备费第四年

=(5500.00+325.50)×[(1+3%)4–1]=731.15万元价差预备费合计=255.47+1227.21+2838.05+731.15=5051.88万元建设期贷款利息计算：S1=（8515.50+255.47-1793.27）×½×5.6%=195.38万元S2=（8966.35-1793.27+（20151.30+1227.21-4450.84）×½）×5.6%=875.67万元S3=（8966.35-1793.27+22254.18-4450.84+（30606.50+2838.05-7116.09）×½）×5.6%=2135.88万元S4=（8966.35-1793.27+22254.18-4450.84+35580.43-7116.09+（5825.50+731.15-1935.74）×½）×5.6%=3122.07万元资金流量计算表单位：万元项目合计建设工期第1年第2年第3年第4年一至四部分合计60840.008050.0018990.0028300.005500.00分年完成工作量60840.006650.0016590.0032950.004650.00基本预备费4258.80465.501161.302306.50325.50静态总投资65098.808515.5020151.3030606.505825.50建设期价差预备费5051.88255.471227.212838.05731.15建设期还贷利息6329.00195.38875.672135.883122.07总投资76479.688966.3522254.1835580.439678.72资本金

1793.274450.847116.091935.74

考虑分割、试运行的利息计算：

例：已知：

（1）计息基数（静态总投资+价差预备费–资本金）如下：（2）年利率6.21%；（3）机组台数3台，第一台机组发电为第3年的8月30日，随后2台机为3个月1台；（4）试运行按3个月考虑。