全力打造国内信用证品牌银行

全力打造国内信用证品牌银行抓住机遇、明确定位广东发展银行国际部国内贸易的新趋势中国成功加入WTO，外商投资企业持续不断地涌入中国市场。国际规范的成本核算、风险控制的思维在国内贸易操作中逐步得到认同和传播。国内票据业务的缺陷和金融监管政策的变化，使得企业产生了寻找代替品的欲望成为银行产品创新的催化剂。新出口退税政策的出台，使部分原来经营一般贸易的出口企业在利润最大化的机制驱使下，将业务转为国内贸易。这部分的企业具有丰富的国际结算业务经验，对信用证的操作也非常熟悉。……同时，受全球经济一体化的同化，国内不少企业一改过去那种拒绝新事物的陈旧思维，从产品、营销以致资金结算和融资等各个方面自觉地向国际化靠拢。在金融领域方面，企业对能有效降低自身风险、资金、交易成本、符合国际惯例操作的标准化产品，更是敢于大胆尝试。基于上述理由

国内信用证

一种以人民币作为结算货币、开证行依照申请人的要求开出的，凭符合信用证条款的单据付款的书面承诺。

某国有商业银行对上百家经常从事国内贸易往来的企业所做的调查结果显示，与中资企业相比，外商投资企业对于信用证结算方式较为熟悉，对国内信用证的使用也持积极欢迎的态度。国内信用证的优势对于客户在国内市场信誉基础薄弱，交易不规范的环境里，国内信用证业务解决了买卖双方互不信任的问题，为双方方提供了融资的便利，提高陌生贸易合作的成功率。帮助客户获得短期（最长180天）融资的渠道。加速买方资金周转，约束卖方履约质量。提高卖方应收账款质量。规避市场价格风险。与票据业务相比，有效防止诈骗、避免纠纷。对于银行由于信用证不在外流通，能够避免被伪造、变造，给银行和客户造成损失的风险。国内信用证使买卖双方的贸易结算通过银行实现，有利于对真实贸易的控制和防范。国内信用证能够丰富银行的结算业务品种，增加中间业务收入，有利于促进银企双方业务的发展。以国内信用证代替人民币票据业务，避免因票据业务萎缩而导致大量客户的流失。影响国内信用证业务推广的短板

一直以来，国内信用证没有得到有效的推广，其原因大概有以下几点：票据业务盛行、相比之下国内信用证手续繁杂且操作起来技术性很强，对于绝大部分企事业单位来说是比较生疏的。

要求提供增值税发票。单据上存在缺陷，银行通常情况下无法取得货权。授信条件比国际信用证高，通常要求100%保证金。银行操作方式的多样性，标准不一致。机构网络存在着局限性。客户的认同度不高，没有发现产品的明显优势。银行的重视程度、分工不明确、市场开拓力度不足等。同业态度和发展状况以中国银行为例在1999年成功地叙做5笔国内信用证的基础上，适时修定了《中行国内信用证基本规定及操作规程》。2003年在各项传统国内支付结算业务保持平稳增长情况下，国内信用证业务继续实现跨越式发展。前三季度累计开证笔数达782笔，同比增长436%，开证金额达21亿元，同比增长378%。我行的产品策略和推广计划风险控制操作分工同业合作营销对象和品种风险控制利用仓单质押融资模式，弥补国内信用证一般没有货权单据的缺陷。实现全行一体营销的战略部署。操作上，在有我行网点的地区，议付行限定在本系统，有利于业务的开展和有效防止商业诈骗。对风险控制意识和能力较强的企业，重点以国内信用证业务替换银行承兑汇票和商业承兑汇票业务作为突破口，强调国内信用证在控制风险方面的优势，体现国内信用证的优势。加强对单据真实性、特别是发票和运输单据的审查。操作分工国际部负责国内信用证有关管理办法的制定、拓展合作代理行、产品的推广和市场调研。单证中心负责业务的扫描、审核等与单据有关的操作，具体包括电开或信开+SWIFT确认、通知和表外科目的记账、远程打印。授信银行负责寄送单证、融资及与一切表内科目的会计核算等的工作。清算中心或营业部负责国内信用证项下人民币资金的清算划拨。客户经理负责授信项目的联系与报批。信贷部门负责项目审查和授信管理。营销对象和品种营销对象重点选择原有国际贸易的客户、票据业务合作不顺利的客户以及通过同业进行信用证合作的客户等。在前期，将营销重点放在与外贸业务直接相关的国内贸易环节，可采用背对背信用证方式，通过国内与国际贸易结算的链接开拓市场。与今年我部行业定位和上下游企业营销的工作重点相配合，借助总行和强势分行的营销辐射力，在某些适用的行业重点推介该业务。营销方式。针对国内信用证业务的市场客户特点，变实体营销模式为知识营销，通过产品的介绍、操作的辅导、流程的指引等业务操作各个环节的知识传递，给予客户贴身专业的产品服务。国内信用证的授信融资品种国内信用证开证提货担保付款融资打包放款议付和寄单融资同业合作代理行之间相互设立国内信用证授信额度。签订国内信用证业务合作协议，明确操作方式、适用法律等。加强代理行在国内信用证业务上的交流与培训。利用不同系统之间的业务操作，开拓客户资源。人民银行制定的《国内信用证结算办法》基本沿用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》的原则，不同的是增加了以下几条有所限制：

国内信用证为不可撤消、不可转让信用证，只限于转帐结算不得支取现金。开证时应向申请人收取不低于开证金额20%的保证金。未规定交单期时，交单期为15天。延期付款信用证的付款期限为货物发送日后定期付款的，最长期限不得超过6个月。信用证的有效期最长不得超过6个月。发现不符点时，开证行应在5个工作日内用电讯方式通知交单人。国内信用证的议付行必须是开证行指定的受益人开户行。未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行，不得办理议付。议付利率比照贴现利率。商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票。相关费用议付利率和罚息等也做出规定。开证申请人开证银行受益人12353’67489单证中心单证中心1011通知/议付银行3”1213’13’13货物合同单证中心处理国内信用证的流程1.申请开立信用证。2.审核资料及额度、确认保证金入账后，扫描上传申请资料。3.资料齐全，根据申请书开证；3’、单证中心以发起网点的身份记表外账、远程打印信开信用证、已开证通知书及表外传票，通过MT799确认密押；3”、开证行凭通知书中的收费说明扣费记账。4.于记账当日邮寄信开信用证。5.通知信用证。如受益人有打包放款额度的，可根据情况给予受益人融资，会计核算由发起机构自行处理。6.提交信用证要求的单据。7.扫描单据委托审核。8.审核后远程打印寄单面函及表外传票。9.寄单索款。如系延期付款信用证，通知/议付行可根据对受益人的授信情况给予议付或寄单融资，会计核算由发起机构自行处理。10.扫描委托审单。11.审核后远程打印寄单面函；如存在不符点，应立即通知寄单行。12.通知付款。13.扣收信用证款项或办理付款融资，通过人民币清算系统支付；13”、同时，向单证中心扫描付款凭证，以冲销表外科目。融资部分的会计核算由发起机构自行处理。需要明确的部分：单证中心不进行表外科目以外的会计核算，包括一切费用、融资本息等涉及资金交割的业务；不进行跨行所记账。系统内有关机构的跟单业务项下的会计传票必须凭《通知书》作为记账凭证。发起机构每季度向单证中心统一支付因处理单据时垫支的电报费用。个案分享

在总行单证中心统一操作国内信用证之前，佛山分行与深圳分行进行了手工单证业务的尝试。2004年7月2日佛山分行向深圳分行开立了金额分别为：CNY987,658.80和CNY1,268,818.56的两笔国内信用证。佛山分行国际部办理了开立信用证和来单付款，基本操作步骤如下：开立信用证操作人员收到信贷部门审核批复，审核相关开证资料的完整性及准确性，核对预留印鉴，落实保证金情况。将相应资料传真给总行单证中心。单证中心将电脑格式的正本信用证NOTES给分行，分行打印出信用证。交有权人签字，盖章后，将第一、二联寄交通知行。做开证登记并通知营业部记表外科目。收取开证费。信用证来单通知

收到单据，审核单据后做来单登记。缮制《广东发展银行来单通知书》一式两联，加盖结算业务章后，传真给客户，并电话通知客户。信用证付款

申请人在付款期内同意付款，通知分行其帐户资金已经充足，可以支付。国际部做付款登记，根据寄单通知书内容缮制付款通知书，指示营业部付款。同时，结清表外。将单据交给客户，要求客户签收。深圳分行国际部7月6日收到来证后，办理了信用证通知以及信用证委托收款业务，基本操作步骤如下：

信用证通知操作人员收到通过快邮寄来的信用证后，送交密押室核对印签；密押室将信用证传真总行代理行处，收到代理行处确认传真后，加具“印押核符”章后将信用证交回操作人员；操作人员缮制信用证通知书；信用证及信用证通知书正本通过交换送交支行；支行通知客户并收取通知费。信用证委托收款

客户填写《信用证议付/委托收款申请书》，连同单据、信用证正本一并送交我分行；我部操作人员清点单据，缮制《广东发展银行寄单通知书》，加盖结算业务章后，连同正本单据通过快邮寄送开证行；分、支行均留存底单，支行记表外；分行会计部收到款项后划转支行；支行扣收手续费、邮电费后余额入企业帐。

结论国内信用证并不是一项全新业务，人民银行规定：只要有信用证业务的分行就可以开展国内信用证，该项金融创新并不存在市场准入问题，这是该业