工程项目投资控制(西南交大峨眉版)

投资控制工程项目管理学习目标：掌握投资控制的含义、目的和项目前期和设计阶段投资控制的意义。掌握投资控制的任务和方法和项目实施阶段投资控制的任务与措施。了解项目投资目标论证及分析和项目投资规划的编制。重点难点：1、工程项目投资控制的原理2、工程项目投资控制的重点3、设计阶段投资控制的技术方法4、工程项目投资规划编制的方法

第九章工程项目投资控制1投资控制的含义和目的设计阶段投资控制的意义和技术方法3工程项目投资规划投资控制是管理的一项主要任务，是业主方项目管理的核心工作内容之一。

进行工程项目的投资控制，需要了解工程项目投资的构成基础，深刻理解和掌握工程项目投资控制的含义和基本原理，了解工程项目实施过程中各阶段投资控制的任务。

工程项目的建设前期和设计阶段对投资费用的影响最大，因而应充分认识这一阶段投资控制的重要意义，将这一阶段作为投资控制的工作重点。为有效的控制投资，需要掌握项目投资规划的编制，掌握投资控制的管理技术和方法。9.1工程项目投资控制的含义和目的9.1.1工程项目的投资费用工程项目投资，是指进行一个工程项目的建造所需要花费的全部费用，即从工程项目确定建设意向直至建成竣工验收为止的整个建设期间所支出的总费用，这是保证工程项目建设活动正常进行的必要资金，是工程项目投资中的最主要部分。从工程项目的建设以及工程项目管理的角度，投资控制的主要对象是工程项目投资，一般不考虑流动资产投资的问题。因此，通常仅就工程项目的建设及建设期而言，从狭义的角度，人们习惯上将工程项目投资与工程投资等同，将投资控制与工程投资控制等同。工程项目投资主要由工程费用和工程其他费用所组成，如图9.1。图9.1工程项目的投资费用组成9.1工程项目投资控制的含义和目的工程项目投资控制是指以工程项目为对象，为在投资计划值内实现项目而对工程建设活动中的投资所进行的规划、控制和管理。投资控制的目的，就是在工程项目的实施阶段，通过投资规划与动态控制，将实际发生的投资额控制在投资的计划值以内，以使工程项目的投资目标尽可能地实现。在工程项目的建设前期，以投资的规划为主；在工程项目实施的中后期，投资的控制占主导地位，如图所示。9.1工程项目投资控制的含义和目的投资控制的含义投资框算投资估算概算(修正概算)施工图预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计施工图设计施工施工阶段动用前准备阶段保修期时间有工程意图项目立项项目正式动用施工招标、投标项目决策阶段（1）投资的规划在工程项目管理的不同阶段，投资的规划工作及主要内容如下。9.1工程项目投资控制的含义和目的9.1工程项目投资控制的含义和目的（1）投资的规划主要是指确定或计算工程项目的投资费用，以及制定工程项目实施期间投资控制工作方案的工程管理活动，主要包括进行投资目标论证分析、投资目标分解、制定投资控制工作流程、投资目标风险分析、制定投资控制工作制度及有关报表数据的采集、审核与处理等一系列控制工作和措施。（2）投资的控制就是指在工程项目的设计准备阶段、设计阶段、施工阶段、动用准备阶段和保修阶段，以规划的计划投资为目标，通过相应的控制措施将工程项目投资的实际发生值控制在计划值范围以内的工程管理活动。工程项目投资估算投资框算投资估算概算(修正概算)施工图预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划设计准备阶段设计阶段施工阶段动用前准备阶段保修期时间有工程意图项目立项项目正式动用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%项目决策阶段时间地点招标方式发包方式项目规模招标方式影响投资的因素9.1.3工程项目投资控制的原理“计划是相对的，变化是绝对的；静止是相对的，变化是绝对的”是工程项目管理的哲学，这并非是否定规划和计划的必需性，而是强调了变化的绝对性和目标控制的重要性。工程项目投资控制成败与否，很大程度上取决于投资规划的科学性和目标控制的有效性。（1）遵循动态控制原理1）对计划的投资目标值的分析和论证2）投资发生的实际数据的收集3）投资目标值与实际值的比较4）各类投资控制报告和报表的制定5）投资偏差的分析6）投资偏差纠正措施的采取9.1工程项目投资控制的含义和目的（2）分阶段设置控制目标投资的控制目标需按工程阶段分阶段设置，且每一阶段的控制目标值是相对而言的，随着工程项目工程的不断深入，投资控制目标也逐步具体和深化，如图所示9.3。9.1工程项目投资控制的含义和目的9.3分阶段设置的投资控制目标（3）采取多种有效控制措施目标值与实际值的偏离。这是主动的和积极的投资控制方法，也就是说，在进行工程项目投资控制时，不仅需要运用被动的投资控制方法，更需要能动地影响工程项目的进展，时常分析投资发生偏离的可能性，采取积极和主动的控制措施，防止或避免投资发生偏差，主动地控制工程项目投资，将可能的损失降到最小。（4）采取多种有效控制措施要有效地控制工程项目的投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等多个方面采取措施，尤其是将技术措施与经济措施相结合，是控制工程项目投资最有效的手段。9.1工程项目投资控制的含义和目的（5）立足全寿命周期的控制工程项目投资控制，主要是对工程阶段发生的一次性投资进行控制。但是，投资控制不能只是着眼于工程期间产生的费用，更需要从工程项目全寿命周期内产生费用的角度审视投资控制的问题。投资控制，不仅仅是对工程项目工程直接投资的控制，只考虑一次投资的节约，还需要从项目建成以后使用和运行过程中可能发生的相关费用考虑，进行项目全寿命的经济分析，使工程项目在整个寿命周期内的总费用最小。9.1工程项目投资控制的含义和目的项目实际投资不超过项目计划投资应十分重视项目前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作以动态控制原理为指导进行投资计划值与实际值的比较可采取组织、技术、经济、合同措施有必要进行计算机辅助投资控制投资控制概述项目总投资包括建筑安装工程费用、设备和工器具购置费用、其它费用。投资控制不仅仅控制土建工程费用，不仅仅控制施工费用。应在计划投资的范围内，通过控制的手段，以实现项目功能、建筑造型和材料质量的优化。项目总投资的控制9.1工程项目投资控制的含义和目的9.1.4工程项目投资控制的任务在工程项目的工程实施中，投资控制的任务是对工程全过程的投资费用负责，是要严格按照批准的可行性研究报告中规定的建设规模、建设内容、建设标准和相应的工程投资目标值等进行建设，努力把工程项目投资控制在计划的目标值以内。在工程项目的建设过程中，各阶段均有投资的规划与投资的控制等工作，但不同阶段投资控制的工作内容与侧重点各不相同。（1）设计准备阶段的主要任务在工程项目的设计准备阶段，投资控制主要任务是按项目的构思和要求编制投资规划，深化投资估算，进行投资目标的分析、论证和分解，以作为工程项目实施阶段投资控制的重要依据。9.1工程项目投资控制的含义和目的（2）设计阶段的主要任务在工程项目的设计阶段，投资控制的主要任务和工作是按批准的项目规模、内容、功能、标准和投资规划等指导和控制设计工作的开展，组织设计方案竞赛，进行方案比选和优化，编制及审查设计概算和施工图预算，采用各种技术方法控制各个设计阶段所形成的拟建项目的投资费用。（3）施工阶段的主要任务在工程项目的施工阶段，投资控制的任务和工作主要是以施工图预算或工程承包合同价格作为投资控制目标，控制工程实际费用的支出。（4）竣工验收及保修阶段的主要任务在工程项目的竣工验收及保修阶段，投资控制的任务和工作包括按有关规定编制项目竣工决算，计算确定整个工程项目从筹建到全部建成竣工为止的实际总投资，即归纳计算实际发生的工程项目投资。9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法工程项目投资控制应贯穿于工程项目从确定建设，直至建成竣工验收及到保修期结束为止的整个建设全过程。

在工程建设的各个阶段和各个方面，均有众多的投资控制工作要做，不管是哪一个阶段或哪一个方面的工作没有做好，都会影响工程项目投资目标的实现。

但是，工程项目的建设确实是一个非常复杂和周期较长的过程。由于工程项目具有一次性、独特性、先交易、先定价与后生产等基本特点，每一个工程的建设都是按照项目业主的特定要求而进行的一种定制生产活动，因此就投资控制而言，工程项目的前期和在工程的设计阶段的投资控制具有特别重要的意义，如图9.4。100%95%75%35%10%25%1/43/41/2对项目经济性影响的程度竣工设计准备初步设计技术设计施工图设计1施工图设计2施工部分尚余的设计、发包设计招标、发包设计要求改变设计阶段控制投资的意义图9.4设计阶段控制投资的意义9.2.1项目前期和设计阶段对投资的影响项目前期和设计阶段对工程项目投资具有决定作用，其影响程度也符合经济学中的“二八定律”。“二八定律”也叫帕累托定律，是由意大利经济学家帕累托(1848－1923)提出来的。

该定律认为，在任何一组东西中，最重要的只占其中一小部分，约为20%；其余80%尽管是多数，却是次要的。在人们的日常生活中尤其是经济领域中，到处呈现出“二八定律”现象。“二八定律”的重点不在于百分比是否精确，其重心在于“不平衡”上，正因为这些不平衡的客观存在，它才能产生强有力的和出乎人们想象的结果。9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法项目前期和设计阶段投资控制的重要作用，反映在工程项目前期工作和设计对投资费用的巨大影响上，这种影响也可以由两个“二八定理”来说明：

工程项目规划和设计阶段已经决定了工程项目生命周期内80%的费用；而设计阶段尤其是初步设计阶段已经决定了工程项目80%的投资，如图9.5所示。9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法二八定律

工程项目全寿命周期各阶段对投资的影响设计阶段控制投资的意义工程项目全寿命周期各阶段对投资的影响（1）工程项目规划和设计对投资的影响（2）项目前期和设计阶段的外在因素对投资的影响（3）前期工作和设计对使用和运营费用的影响从前面的分析以及从工程实践来看，在一般情况下，设计准备阶段节约投资的可能性最大，即其对工程项目经济性的影响程度能够达到95%100%；初步设计为75%95%；技术设计阶段为35%75%；施工图设计阶段为25%35%；而至工程的施工阶段，影响力可能只有10%左右了。在施工过程中，由于各种原因经常会发生设计变更，设计变更对项目的经济性也将产生一定的影响。9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法方案设计设计阶段设计准备阶段编制修正框算编制粗框算修改修正框算(作为投资目标)扩初设计编制概算编制修正概算施工图设计编制预算编制标底施工招标与发包修改标底分析投标价确定合同价编制竣工决算编制(月、季、年度)资金使用计划编制资金切块计划(按财务帐户)施工阶段工程结算按合同按子项目按时间按财务帐户123456789101112各阶段投资计划值与实际值的比较设计准备阶段1设计阶段2招标发包阶段3施工阶段4组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施DA-1B-1C-1D-1A-2B-2C-2D-2A-3B-3C-3D-3A-4B-4C-4D-4投资控制项目实施各阶段投资控制的任务与措施①项目总投资目标的分析、论证（在可行性研究的基础上，再作详细的分析、论证）；②编制项目总投资切块、分解规划，并在项目实施过程中控制其执行。在项目实施过程中，若有必要，及时提出调整总投资切块、分解规划的建议；③编制项目实施各阶段、各年、季、月度资金使用计划，并控制其执行，必要时，对上述计划提出调整建议；④审核工程概算、预算、标底和决算；投资控制的主要工作内容⑤在项目实施过程中，每月进行投资计划值与实际值的比较，并每月、季、年提交各种投资控制报表和报告；⑥对设计、施工、工艺、材料和设备等多个方面作必要的技术经济比较论证，以挖掘节约投资、提高项目经济效益的潜力；⑦审核招投标文件和合同文件中有关投资的条款；⑧审核各类工程付款单；⑨计算、审核各项索赔金额。投资控制的主要工作内容9.2.2工程项目投资控制的重点从前面的分析可见，项目前期和设计阶段对工程项目投资有着重要的影响，其决定了工程项目投资费用的支出。因此，工程项目投资控制就存在控制的重点，这就是工程项目的前期和工程的设计阶段。投资控制的重点放在设计阶段，特别是方案设计和初步设计阶段，并不是说其他阶段不重要，而是相对而言，设计阶段对工程项目投资的影响程度远远大于如采购阶段和工程施工阶段等的其他工程阶段。在设计阶段，节约投资的可能性最大，如图9.6。

0

初步设计

施工图设计

施工

使用

拆除

费用

%

节约投资的

可能性曲线

实际费用

支出曲线

时间

重点:工程项目的前期和工程的设计阶段工程项目投资控制的重点建筑基地确定建筑需求空间规划，功能规划，使用面积GIRAB1编制粗框算投资—使用—分析解决基地问题确定资金需求框数与条件或：修改空间规划、功能规划IKOS1B2编制修正框算确定设计任务书或或委托方案设计组织设计方案竞赛设计准备阶段的投资控制初步设计——建筑设计考虑、计算承建结构初步计算承建结构（结构方格、跨度构造高度等）和设施（如是否必须空调）优化、协调设施方案具体化建筑初步设计具体化KOSCHB3编制概算投资太高吗？修改几何尺寸、空间规划、功能、承定结构方案、设施技术设计是否初步设计阶段的投资控制施工图——建筑结构施工图——模板图主体结构详细设计设施招标图装饰工程详细设计钢筋图钢筋表确定发包分项编预算准备KOSTANB5编制预算费用太高吗？编制招标文件——设备部分详细设计修改KAVEB6编制标底是否编制招标文件——装饰部分编制招标文件——主体结构施工图设计阶段的投资控制工程量清单——主体结构工程量清单——设备安装工程量清单——装饰工程及水、电、暖等工程修改工程量清单发出招标文件AKOVA1分析工程量清单的工程量及其内容KAVEB6编制标底投标文件从技术角度审查投标文件AKOVA2分析各公司的投标价KAVEB6修改标底合同谈判签订合同KAVEB6合同价文件施工招标与发包阶段的投资控制签订合同KAVEB6合同价文件KOWA公司数据库施工验方付款通知单KOWA-KONTOC1分项工程合同额及付款比较付款控制（按进度）付款通知单复核付款KOWA按合同分项工程计划值与实际值比较按基建财务帐户计划值与实际值比较按资金使用时间计划值与实际值比较汇总竣工文件KAVEB6编制竣工决算书修改决算数据施工阶段的投资控制KAVEB6合同文件中每分项工程的合价（计划值）进度控制按合同分项工程统计实际完成实物量占发包实物量的百分比HUELC4每月、每年已付款总计（全部付出款）每一次付款对象及实际付款数据（针对哪个合同分项工程）根据基建财务资金科目汇总已付款VERKOC2针对每一个合同分项工程每一个合同分项有关的合同数据每一个合同已付款总计，每一个合同分项工程已付款总计用于待签合同及合同追加数的资金MIKONC5根据资金使用计划每月度、季度、年度计划支出资金由HUEL得每月度、季度、年度实际支出资金总计计划每月度、季度、年度支出与实际支出的比较偏差本年度尚余资金KONTOC1针对每一个合同乙方该乙方所有合同的合同数据该乙方付款通知单和付款数据（每次发生，并累计）针对该乙方已付款累计额占应付款的比例（针对每一合同，并总计）由进度统计数据得占分项工程实际完成百分比，避免多付款AKOSC3投资计划值与已付实际数之间的比较根据合同文件（KAVE)每一个合同分项工程合同价（计划值）每一个合同分项工程实际支付额计划值与实际值的偏差（针对每一个合同分项工程）资金使用计划每月度、季度、年度计划施工阶段付款控制9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法9.2.3设计阶段投资控制的技术方法工程项目投资控制的重点在设计阶段，做好设计阶段的投资控制工作对实现项目投资目标有着决定性的意义。在工程设计阶段，可以应用价值工程和限额设计等管理技术和方法，对工程项目的投资实施有效地控制。1）价值工程方法价值工程表达式为：V＝F／C2）限额设计方法投资目标分解限额设计的控制内容6.2设计阶段投资控制的意义和技术方法（1）价值工程方法价值工程是运用集体智慧和有组织的活动，对所研究对象的功能与费用进行系统分析并不断创新，使研究对象以最低的总费用可靠地实现其必要的功能，以提高研究对象价值的思想方法和管理技术。这里的“价值”，是功能和实现这个功能所耗费用（成本）的比值。价值工程表达式为：

V＝F／C(6-1)式中V——价值系数；F——功能系数；C——费用系数。（2）限额设计方法所谓限额设计方法，就是在设计阶段根据拟建项目的工程标准、功能和使用要求等，进行投资规划，对工程项目投资目标进行切块分解，将投资分配到各个单项工程、单位工程或分部工程；分配到各个专业设计工种，明确工程项目各组成部分和各个专业设计工种所分配的投资限额。9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法价值工程（VE/VA）是国际上公认的最有效的现化管理方法之一。价值工程（ValueEngineering——VE）又称为价值分析（ValueAnalysis——VA）二战后，价值工程与质量管理、系统工程、工业工程、网络计划技术等一起被称为最进、最有价值的六大管理技术。价值工程的产生和发展

1.纸代石棉板防火、防漆

2.1947年正式提出“价值工程”（麦尔斯）

3.特定功能替代

4.1950年美国海军的研究，1959年成立价值工程协会

5.1955年引入日本

6.1978年引入我国，81年第一机械工业部颁发积极推行价值工程通知。84年国家经委推行的18种现代化管理方法中就有价值工程。提高产品价值的途径从价值的定义可知，要提高产品价值，就是要通过产品的改进设计，以便用更少的资源，更充分的实现用户的功能。提高V的途径：根据公式V=FC（1）F，C（2）F，C（3）F，C

（4）C，FVV（5）F，CVVV9.2设计阶段投资控制的意义和技术方法价值工程的工作程序与方法：阶段步骤应回答的问题准备阶段1.对象选择2组成价值工程小组3.制定工作计划VE对象是什么?分析阶段4.搜集整理信息资料5.功能系统分析6.功能评价该对象的用途是什么?成本和价值是多少?创新阶段7.方案创新8.方案评价9.提案编写是否有替代方案?新方案的成本是多少?实施阶段10.审批11.实施与检查12.成果鉴定一、VE对象的选择对一项建筑工程来说，也不是对每一分部分项工程都要进行VE分析活动，只能根据可能和需要有选择地实施。一般来说，应根据降低成本的目标、用户的要求、市场的动向、新技术的发展趋势等，针对当前产品或工程在成本及功能两个方面有待解决的问题加以确定。（一）选择对象的原则对象选择要遵循提高经济效益这一基本原则，可以从一下几个方面考虑：1、投资额大的工程项目；2、面广量大的建筑产品；3、结构复杂、建筑自重大、稀缺材料用量多的项目；4、能耗大、能力转化率低的项目；5、污染严重的工程项目；6、用户意见多的建筑产品。（二）价值工程选择分析对象的方法1、经验分析法（因素分析法）经验分析法是根据有丰富实践经验的设计人员、施工人员以及企业的专业技术人员和管理人员对产品中存在问题的直接感受，经过主观判断确定价值工程对象的一种方法。经验分析法是对象选择的定性分析方法，其优点是简便易行，考虑问题综合全面，是目前实践中采用较为普遍的方法。缺点是缺乏定量分析，在分析人员经验不足时准确程度降低，但用于初选阶段是可行的；2、不均匀分布定律法（巴雷特分析法、ABC分析法、费用比重分析法、排列图法）这是按照局部成本在整体成本中所占比重的大小来选择价值工程对象的方法。是意大利经济学家巴雷特(Pareto)发现的，现已被广泛使用，尤其在材料成本分析中。将各零件按其成本大小进行排序，按以下原则分类：零件种类零件数量n(%)零件成本C(%)研究对象的选择A少10%-20%高70％-80％重点对象B其余其余一般对象C多70％-80％低10%-20%不作为对象画出ABC分析图：ABC0C(%)n(%)2040100

7090100成本累计比重数量累计比重

例：某八层住宅工程，结构为钢筋混凝土框架，材料、机械、人工费总计为216357.83元，建筑面积为1691.73m2,。各分部工程所占费用如下表。分部名称代号费用（元）%基础A29113.0113.46墙体B41909.5319.37框架C75149.8634.73楼地面D10446.044.83装饰E20571.499.51门窗F33777.3115.61其他G5390.592.49总计216357.83100分部名称代号费用（元）%累计百分比（%）框架C75149.8634.7334.73墙体B41909.5319.3754.1门窗F33777.3115.6169.71基础A29113.0113.4683.17装饰E20571.499.5192.68楼地面D10446.044.8397.51其他G5390.592.49100总计216357.83100—按费用（或其百分比）大小排序：

由上表可知：应选框架、墙体、门窗作为研究对象。这种方法的缺点：没有将费用与功能联系起来共同考虑，容易忽视功能重要但成本不高的对象。3、价值系数法寻找待改进对象时，理想状态为“功能与成本相互匹配”，因此选择与“1”距离越远者开展VE。当某一项工程或由多个零部件组成的产品，而这些零部件的重要性又各不相同时，可应用价值系数法选择分析对象。步骤是：第一步：用强制确定法（又称FD法或01评分法）计算功能系数。具体做法是：将零部件排列起来，一对一地进行重要性比较（即每一零部件分布与其他零部件比较），重要的得1分，不重要的得0分；第一零部件与其他零部件比过一轮，求出各自的重要性得分累计，各零部件得分累计之和为总分，每一零部件得分累计与总分之比，即为该零部件的功能系数，亦称功能评价系数功能评价系数（fi）=零部件得分累计÷总分第二步：求出每一零部件的成本与各零部件成本总和之比，即成本系数。成本系数（ci）=零部件成本÷各零部件成本之和第三步：以成本系数去除功能系数，即得出每个零部件的价值系数。价值系数（vi）=功能系数÷成本系数计算出各零部件的价值系数后，以其中价值系数最低的，作为价值分析的对象。V<1，成本偏高，应作为分析对象V>1，较理想；V很大时，可能存在质量隐患，需考虑；V＝1，重要性与成本相符，合理的，不必分析价值系数分析法的缺点是：没有和分析效果联系起来。V=1V<1V>1CF4、比重分析法比重分析法可分为费用比重分析法和成本利润对比法。费用比重分析法是根据各个对象所花的某种费用占该种费用总额的比重大小，选择比重大的作为价值工程的对象。成本利润对比法是根据各个产品的利润占成本比重的大小来确定价值工程对象，一般应选比重小的作为对象。可以考虑各种产品或作业的产值（或利润）比重与成本比重的关系计算其相对价值系数（v），其计算式为：相对价值系数（v）=产值（或利润）比重÷成本比重若相对价值系数（v）<1，意味着该产品或作业成本比重大于产值（或利润）比重，即相对于所产生的效益来说，其花费的成本太大，这是不值得的，应该开展价值工程分析，降低成本对象。若相对价值系数（v）=1，则说明该产品或作业产生的效益和花费的费用相当；若相对价值系数（v）>1，则是属于很“值得”的范围。显然，后两者不是开展价值工程分析的对象。

其他选择分析对象的方法很有很多，如功能成本比较法，用户评分法，强制确定法，最合适区域法等。二、情报收集情报收集首先要明确目的，制定计划，然后有组织的进行。要注意情报的完整程度和准确程度，并按规定期限完成。情报的收集：

收集资料时要注意：目的性、可靠性，适时性。收集使用情报销售情报技术情报供应情报三、功能分析价值工程的核心是功能分析，它决定着价值工程活动的有效程度。通过产品功能、成本的定性和定量分析，弄清它们的相互关系可以科学地确定产品的必要功能，合理地分配成本，为创造、改善方案提供依据。功能分析功能定义

（功能分类)功能整理（一）明确功能要求明确功能要求，需根据“需要”和“可能”两个方面考虑，既要考虑用户的要求，又要考虑企业条件和社会制约条件。企业经营技术方针生产条件外部环境要求事项使用目的使用环境用户图7-2功能要求分析图（二）功能定义给产品和零部件下定义是为了明确功能概念所包括的本质，以及与其他功能概念的区别。在实践中常用一个动词加一个名词的简单语句给功能下定义。例如：桥梁的功能是“跨河”或“跨沟”；轨道的功能是“通行列车”；柱梁的功能是“承重”。（三）功能分类根据功能的重要程度分：基本功能和辅助功能。基本功能是产品及其零部件达到使用目的的不可缺少的功能，也是产品及其零部件得以存在的条件。从三个方面来确定：一是它的作用是不是不可缺少？二是它的作用是不是主要的？三是如果它的作用变了，产品结构和零部件是否会全部改变？辅助功能是对实现基本功能起辅助作用的功能，或者说为了更有效地实现基本功能而添加的功能。从三个方面来确定：一是它对基本功能是不是起辅助作用？二是它与基本功能比较是不是次要的？三是它是不是实现基本功能的手段？（四）功能整理功能整理就是把下过定义的功能，按照它们之间的逻辑关系进行系统的整理，最后形成一个功能系统图。从而可以比较直接地看出分析对象所具备的功能类别，各类功能之间的关系和位置，以及原来的设计思路。1、功能调整的目的◆明确功能间的相互关系；◆发现不必要的功能；◆检查功能定义的正确性；◆便于划分功能区域；◆确定改进的着手点。2、功能整理的方法采用功能分析系统技术（FunctionAnalysisSystemTechnique，简称FAST），即利用功能之间的上下位关系和并列关系进行整理。功能整理，主要按照“目的—手段”的逻辑关系来进行，其步骤为：

第一步：按用户对功能的要求挑出基本功能，并把其中最基本的功能排在左端，叫做最上位功能。

第二步：逐个明确功能的关系—是上下位还是并列关系。

第三步：按照上述功能分析，去掉不必要的和多余的功能，把功能排列起来，就是功能系统图。

第四步：按功能系统图形成的并列关系，从最上位功能往后推，划分功能区域。F11F12F21F22F31F32F1F2F3F0功能区1功能区2功能区3目的手段目的手段整体功能目的（上位功能）（下位功能）分功能1分功能2子功能1子功能2子功能3子功能4手段目的手段末位功能1末位功能2手段目的并列关系功能系统图（五）功能分析的方法基本方法：针对分析的对象，提出合乎逻辑的逐步深入的一连串问题；通过对这些问题的解答，最好得出功能最佳、成本最低的方案，也就是“价值”最高的结果。1、价值分析的对象是什么？2、它是干什么用的（功能是什么）？3、它的成本是多少？4、有无其他方法实现同样的功能？5、新方案的成本是多少？四、功能评价

功能评价就是对分析对象原来的设计状态按照功能区域或功能单元，逐一评价，定出其优劣和价值高低，把通常定性方法说明的问题用定量方法来描述，以便采取相应措施，提高分析对象的价值。（一）功能评价的目的1、找出低价值功能区域或功能单元；2、定出目标成本；3、取得工作的动力。（二）功能评价的方法两大类：◆一类是采用绝对值计算法，即功能成本法——功能指数；◆另一类是采用相对值计算法，即功能评价系数法——打分、量化为“分”。三种情况V=1，实现功能的现实成本与目标成本相符合，理想情况；V<1，实现功能的现实成本高于功能评价值，应设法降低其功能现实成本，提高其价值；V>1，先检查功能是否恰当，再检查成本低的原因，如由功能不足造成，应提高功能。评价方法VFC功能评价系数法功能价值系数功能评价系数功能成本系数功能成本法功能价值功能评价值功能实现成本功能评价方法：相对值法，绝对值法功能评价步骤确定功能值F确定成本值C计算价值V确定目标成本并计算功能费用改善期望值C-F；选择V低，C-F大的功能或功能区域，作为VE对象。功能评价的目的制订目标成本选择低价值功能区1、功能成本法该方法是把功能直接用实现这一功能所需要的成本费用来表示，当评价某功能的价值大小时，就取实现这一功能的最低成本同该功能的目前成本之比，这个比值就是该功能的价值系数。当：V=1，实现该功能所花费的实际成本与其成本相适应，功能价值高，可不必分析；V<1，实现该功能所花费的实际成本比目标成本大，功能价值低，必须大力降低成本，提高其价值；功能最低成本C0的确定经验估计法在几个可行方案中选取最低的成本作为C0公式法利用计算公式，加以适当变换最低现状成本法以同类产品中成本最低的作为功能评价标准。用这个预先制定的成本标准，求出不同功能程度的指标C0见右图所示PCC0成本Cp功能完成度最低现状成本线CM

最低线状成本线反映了实际生产中不同功能水平的最低成本C0。

C0在功能水平P上不应大于M点的成本值2、功能评价系数法—相对值法用功能评价系数表达功能评价值，用成本系数表达成本值。表达式为：式中：功能评价系数Fi，可按功能重要性程度获得。Fi常用强制确定法和DARE法两种。(1)强制确定法（FD法—ForcedDecisionMethon）是用一对一的方法按其重要性程度评分，从而得到功能重要性比重的方法。常用◆“01”评分法；◆“04”评分法。01评分法04评分法与01评分法相似，但其评分标准不同；分为四种情况：非常重要的功能得4分，很不重要的功能得0分；比较重要的功能得3分，不太重要的功能得1分；两个功能重要程度相同时各得2分；自身对比不得分。非常重要的一方4分，另一方则0分比较重要的一方3分，另一方则1分两者相同重要，则各得2分标准

例：各种功能的重要性关系为：

F3相对于F4很重要；

F3相对于F1较重要；

F2和F5同样重要；

F4和F5同样重要。

用04评分法计算各功能的权重，填下表功能F1F2F3F4F5得分功能指数F13133100.25F2102250.125F33444150.375F4120250.125F5120250.125——401.000多比例评分法（2）DARE法（DecisionAlternativeRatioEystem—功能重要性系数法，决定方案比率评价法、倍比法、环比法）

环比评分法

打分方法直接评分法由专业人员对各功能直接打分

评价人员零件功能12345678910各零件得分功能评价系数ABCDE324013231122411224023330132401124122230332410224112421375130.240.210.370.050.13合计101010101010101010101001.0五、方案改进和创新目标：

以用户对功能的需求为依据，创造能完成功能可供选择的方案。回答问题：“有无其他方法实现这个功能”“怎样才能删去多余功能而仍可实现基本功能”方案创造的方法很多，据统计，自20世纪40～80年代，世界各国共开发创造性方法340多种。（一）提出改进方案的方法头脑风暴法美国的A.F.OsBon1941首创。通过开会的方式获取方案。会上不批判别人的意见，鼓励提案人要自由奔放、打破常规、创造性地思考问题，抓住瞬时的灵感或意识得到新的构思方案。这种方法的特点是简单易行，且能互相启发，集思广益，比同样人数单独提方案的效果高70%，其缺点是会后整理工作量大。哥顿法由美国人W.J.Gordon提出。这种方法的指导思想是把研究的问题适当抽象化，以利寻求新解法。德尔菲法实质是具有反馈的函询集智，专家们分别书面发表看法，避免了相互间的消极影响，有助于各种意见的充分发挥。由于几次反馈，可起到激智和集智的作用，易于引出更多的创新方案。问题列举法特性列举法缺点列举法希望点列举法（二）改进方案评价方案评价主要有概略评价和详细评价两个步骤。不论是概略评价还是详细评价都包括技术评价、经济评价、社会评价以及它们的综合评价。方案评价示意图(1)技术评价技术评价是以用户需要的功能为依据，包括：功能实现程度、可靠性、维修性、操作性、安全性、整个系统的协调与环境条件的协调。①直接打分评价法：为了把用不同计量单位表示的技术性能和无法用数量表示的技术要求用一个统一尺度来判断，工程上常用直接打分的办法来评价方案的优劣，完成得好的给高分，完成得差的给低分。②加权打分评价法：加权打分评价法与直接打分评价法的区别，是把目标判据的重要性考虑进去，而不是像直接打分那样把目标判据都按同等重要性看待，这样更切合实际一些，评分标准按百分制给分规定最低为70分，最高为90分来评价。(2)经济评价经济评价是以最低的总成本为依据，包括：总成本、利润、使用期限、数量、实施方案的措施费用和方案实施的生产条件。①总额法：在比较不同方案的成本指标或利润指标时可采用总额法，即在方案比较时，将影响成本或利润的全部因素加以计算，求出总成本或总利润进行比较。②直接成本计算法：直接成本计算法是把固定成本与可变成本区分开分别进行计算，目的是剔除产量变动对单位成本的影响，以便如实评价因方案改善而带来的经济效益。②机会成本计算法(3)社会评价方案的社会评价主要是谋求企业利益与用户利益及社会利益的一致，其内容视具体情况而定。(4)综合评价方案的综合评价是在技术评价、经济评价和社会评价的基础上，对方案作全面整体的评价。①优缺点列举法这种方法是根据技术、经济和社会的评价项目，列举各方案的优缺点，根据方案的优缺点，对比评价选择最优方案。②定量评分法用打分的办法来评价方案的优劣。有加法评分法，连乘评分法和加权平均法。

例题：某监理工程师针对设计院提出的某商住楼，提出了A、B、C三个方案，进行技术经济分析和专家调整后得出如下表所示数据：方案功能方案功能得分方案功能重要程度ABCF19980.25F2810100.35F310790.25F491090.10F58860.05单方造价1325111812261.00问题：1.在下表中计算方案成本系数、功能系数和价值系数，并确定最优方案。

2.简述价值工程的工作步骤和阶段划分。方案单方造价成本系数功能系数价值系数最优方案A13250.3610.3320.92B11180.3050.3331.09BC12260.3340.3351.00合计36691.0001.000————解：1.计算功能得分2.功能总得分A=90.25+80.35+100.25+90.1+80.05=8.85同理B=8.90C=8.958.85+8.9+8.95=26.73.功能系数FA=8.8526.7=0.332;同理FB=0.333;FC=0.3354.成本系数CA＝CB＝0.305；=0.361；13253669同理5.价值系数FA0.332VA=VB=1.09;VC=1.00CA=0.361=0.92;同理B为优例：某开发公司在某公寓工程工作中采用价值工程的方法对其施工方案进行了分析。现有三个方案，经有关专家的分析论证得到如下表所示的信息：试计算各方案的功能系数、成本系数、价值系数并进行方案选择。方案功能重要性系数得分ABCF10.2279109F20.29510108F30.1599910F40.205888F50.114979单方造价（元/m2）142012301150解：首先计算方案的功能得分：FA=9×0.227+10×0.295+9×0.159+8×0.205+9×0.114=9.090FB=10×0.227+10×0.295+9×0.159+8×0.205+7×0.114=9.089FC=9×0.227+8×0.295+10×0.159+8×0.205+9×0.114=8.659总得分：FA＋FB＋FC=26.838则功能系数为：A:9.090/26.838＝0.339;B:9.089/26.838=0.339;C:8.659/26.838=0.322成本系数为：A:1420/(1420+1230+1150)=0.374;B:1230/(1420+1230+1150)=0.324