上海证券交易所地方债发行与交易业务

上海证券地方政府债券发行业务操作手册（发行人端）（2017年第三版，内部使用）

地方财政部门在财政部上海证券交易所政府债券发行系统发行地方政府债券，其业务和流程基本与地方财政部门在国债登记公司的政府债券发行系统一致。主要区别在于承销团成员增补（可选）、路演与宣介（可选）和简单修改相关发行文件。地方财政部门拟在财政部上海证券交易所政府债券发行系统发行地方政府债券的，应当在年初发布的招标发行兑付办法和招标发行规则等文件中加入在上交所发行地方债的有关事项。第一部分招标前准备工作第一步增补证券公司类承销团成员（T-10日前完成，T日为招标日，可选）在上交所招标发行，可选择增补证券公司承销团成员。增补方式按财政部有关规定执行。上交所可配合做好证券公司动员工作。第二步提供承销团成员名单及联系方式（T-10日前完成）上交所按地方财政部门提供的承销团成员名单发放发行系统的数字证书、电子密押，以及组织承销团成员专场培训和系统测试等工作。地方财政部门可参与培训过程。第三步路演与宣介（T-10日前，可选）地方财政部门可组织当地政府领导和部门，借助上交所证券交易大厅（路演中心），为承销团成员及其客户（尤其是证券公司客户）介绍当地经济、财政、地方债务等各种情况，加强与投资者的沟通，提高地方政府形象。路演方式包括新闻媒体、网络、座谈等各种方式。上交所免费提供路演中心、会务组织、承销团成员及潜在客户邀请等相关服务。第四步确定招标日期和时间（T-7日前）按照规定的时间和方式向财政部报备本次地方债发行安排后，告知上交所具体的招标日期和时间。第五步获取债券代码和债券简称（T-5日前）地方政府债券代码和债券简称由上交所按照相关规定代为发放。第六步披露发行文件（T-5日前）披露本次地方政府债券发行通知及其他信息披露文件，其中发行通知中的发行场所需做相应修改。第七步提供进入招标场所的人员名单（T-2日前）第八步披露招投标书、应急投标书格式、托管应急申请书格式（T日前）第二部分招标发行第九步进入招标场所并发布标书招标人员入场，确认招标要素，并发布标书。第十步招标在发行场所察看整个招标过程并处理相关应急事务。第十一步签字确认并向承销团成员发送中标结果第十二步通过上交所网站和财政部指定的网站发布招标结果第三部分招标后的业务处理招标结束后，按照现有流程发行人办理债权确认、存续期信息披露和还本付息工作。第四部分上交所地方债发行业务联系人职责主要负责人联系方式市场服务主要负责地方债在上交所发行的总体协调和推进工作，包括发行前的业务对接、证券公司组织、业务培训、组织接待等有关工作。金永军021-5018633018918500806yjjin@汤毅021-5018631118918500371yitang@魏玥021-5049652118918507299ywei@业务操作主要负责地方债在上交所的招标发行、上市和信息披露的操作业务以及二级市场的交易服务工作等。邱兆东021-5049623718918509672zdqiu@仇彤021-5049655618918502636tqiu@孙治山021-5049515318918500877zssun@发行系统主要负责地方债在上交所发行的招标系统管理、维护和优化、承销团成员业务和技术培训、招标应急处理等。郑斌祥021-5018713018918500519bxzheng@信息服务主要负责地方债制度规则和框架的研究、地方债发行和交易信息的统计分析等。刘迅021-5018529118918500127xliu@附件：上海证券交易所地方政府债券招标发行与上市交易业务操作流程（内部使用）

上海证券交易所地方政府债券招标发行与上市交易业务操作流程引言为更好提供地方政府债券(含一般债券和专项债券等)招标发行与上市交易服务，便利开展相关业务操作，根据财政部《地方政府一般债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕64号）、《地方政府专项债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕83号）、财政部《关于做好2015年地方政府一般债券发行工作的通知》（财库〔2015〕68号）、财政部《关于做好2015年地方政府专项债券发行工作的通知》（财库〔2015〕85号）、财政部《关于做好2016年地方政府债券发行工作的通知》（财库〔2016〕22号）、财政部《关于做好2017年地方政府债券发行工作的通知》（财库〔2017〕59号）和地方财政部门等有关规定,制定本指南。地方财政部门在财政部上海证券交易所地方政府债发行招投标系统招标发行地方政府债券，承销团成员通过上述系统投标、分销地方政府债券，以及投资者交易结算地方政府债券，适用本指南。本指南未尽事宜，按照财政部、地方财政部门和上交所、中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“国债登记公司”）相关规定执行。地方财政部门按照规定，遵循市场化原则，招标发行地方政府债券，促进投资主体多元化，提高二级市场流动性。承销团成员积极开展地方政府债券投标、承销、分销和缴款等工作，组织有意愿的投资者投资地方政府债券。上交所为地方政府债券招标发行、上市交易提供设施、技术支持、信息披露等服务，并配合各方开展工作。本指南为开放性指南，上交所根据实际情况，将不定期进行修订并发布更新版本。上交所对本指南保留最终解释权。如对本指南有任何疑义，地方财政部门、承销团成员和相关机构可与上交所联系。第一章招标发行前的准备地方财政部门拟在财政部上交所政府债券发行系统发行地方政府债券的，应当在年初发布的招标发行兑付办法和招标发行规则等有关文件加入在上交所发行地方债的有关事项。文件修改包括：一是政府债券招标发行规则。将应急处理时“传真至国债登记公司”改成“传真至招标场所”。应急时间“以国债登记公司收到应急投标书的时间为准”改为“以招标场所收到应急投标书的时间为准”。将“通过中债发行业务短信平台”改为“通过中债发行业务短信平台或证券交易所相关信息渠道”。二是债券招标发行兑付办法。信息披露指定网站可增加“证券交易所网站”。招标日借用“财政部国债发行招投标系统”或“财政部证券交易所政府债券发行系统”。一、增补承销团成员（T-10日前完成，T日为招标日，可选）（一）承销团成员的范围地方财政部门（以下简称“发行人”）在财政部上海证券交易所政府债券发行系统（以下简称“上交所政府债券发行系统”或“政府债券发行系统”，功能简介见附件1）发行地方政府债券的，按照财政部的规定，承销团成员是在中国境内依法成立，具有债券承销业务资格，且资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准的金融机构，包括上市商业银行、非上市银行（含政策性银行、城商行、农商行等）、证券公司等。（二）原先的承销团成员可不变发行人首次在上交所政府债券发行系统招标发行地方政府债券，原先的承销团成员可保持不变，参与在上交所政府债券发行系统招投标和分销后，可选择托管注册在中央国债登记结算有限责任公司（简称“国债登记公司”）和中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“证券登记公司”），并相应在银行间市场和交易所市场进行交易。非上市商业银行自营资金（理财资金除外）参与上交所政府债券发行系统招投标并配置持有的地方债券，选择托管在国债登记公司，并在银行间市场交易。（三）增补证券公司为承销团成员发行人首次在上交所政府债券发行系统招标发行地方政府债券，原地方政府债券承销团成员中没有证券公司或者证券公司数量较少的，建议按照财政部和地方财政部门规定程序，在原承销团基础上增补部分证券公司作为承销团成员。发行人增补时，可自行选择具有债券承销业务资格的证券公司增补为承销团成员，也可以由上交所代为组建。（四）公布增补承销团通知发行人在本单位门户网站、中国债券信息网或上海证券交易所网站等渠道公布增补承销团通知，明确增补方式、增补程序、增补条件、增补数量等信息，增补通知后附招标文件和承销协议范本。增补结束后，应当在本单位门户网站公告调整和增补结果公告。二、提供承销团成员名单及联系方式（T-10日前完成）发行人首次在上交所政府债券发行系统招标发行的，将地方政府债券承销团成员名单及联系方式通过邮箱(ssebond@)、上交所债券业务中心传真等方式提供给上交所。如承销团成员名单变更的，将变更后的名单和联系方式提供给上交所（地方政府债券承销团成员名单及联系方式表见附件2）。上交所向承销团成员配发政府债券发行系统用户数字证书（以下简称“CA证书”，CA证书办理流程见附件3）和电子密押器，组织承销团成员培训，介绍上交所政府债券发行系统和相关系统使用方法和操作流程。政府债券发行系统仅限注册过的电脑接入。承销团成员须事先向上交所报送投标电脑的MAC地址（见附件4），并请按照《浏览器安全参数设置说明》（见附件5）的要求进行浏览器安全参数的设置。发行人后续新增承销团成员的，上交所对新增的承销团成员按上述要求办理。三、加强推介与路演（T-10日前，可选）每期地方政府债券在上交所政府债券发行系统发行前，发行人可组织当地政府领导和部门，借助上交所证券交易大厅（路演中心），为承销团成员及其客户（尤其是证券公司客户）介绍当地经济、财政、地方债务、本期债券发行等各种情况，加强与投资者的沟通，提高地方政府形象。路演方式包括新闻媒体、网络、座谈、一对一沟通等各种方式。承销团成员对当期地方政府债券有投资意愿的投资者，协商确定投资数量、利率（价格）、托管机构等，便于后续代理其投标和签订分销协议。上交所免费提供路演中心、会务组织、承销团成员及潜在客户邀请等相关服务。四、确定招标日期、时间和地点（T-7日前）发行人在计划发行日前7个工作日将发行安排报财政部备案，财政部统筹协调确定发行时间。上交所政府债券发行系统招标时间为上午9:00-12:00，下午13:00-17:00，并在上海和北京设有债券发行招标室。上海招标室地址：上海市浦东新区迎春路555号B座8楼。北京招标室地址：北京市西城区金融街26号金阳大厦7楼。五、获取债券代码和债券简称（T-5日前）发行人通过国债登记公司债券信息自助披露系统的“初始登记材料”频道提交《债券代码和债券简称申请书》，向国债登记公司申请派发地方政府债券代码和债券简称。债券代码和债券简称由上交所代为统一派发。派发后，在上交所市场和银行间市场共同使用。上交所债券代码为6位数字，债券简称为8位字节，由“发行年份+地方简称（两个字）+序号”构成。例如：债券代码为160900，简称“16上海09”。承销团成员确认在国债登记公司开立的债券账户和在证券登记公司开立的证券账户状态正常。承销团成员需要新开立债券账户或证券账户的，按照国债登记公司和证券登记公司规定办理。承销团成员需要在上交所开通债券交易权限的，可以咨询联系上交所债券业务中心按规定程序办理。六、制作和披露发行文件（T-5日前）（一）制作当期地方政府债券发行通知。发行人按照现有内容和格式制作地方债发行通知，但在发行通知中需将招标系统名称改为“财政部上海证券交易所政府债券发行系统”。（二）制作信息披露文件。按照现有内容和格式制作信息披露文件，不需要作修改。（三）制作信用评级报告。按照现有内容和格式制作信用评级报告，不需要作修改。评级报告由具备中国境内债券市场评级资质的信用评级机构出具。发行人需通过财政部指定网站披露上述文件。同时，通过邮箱（ssebond@）向上交所提交上述文件，上交所收到后在上交所网站披露。后续将推进以系统方式提交上述文件。七、提供进入招标场所的人员名单和投标机构托管帐户（T-2日前）（一）提供进入招标场所的人员名单。发行人通过邮箱（ssebond@）、上交所债券业务中心传真等方式，向上交所提供进入招标场所的发行人员、监督员、观察员名单（见附件6）。通过传真等方式提供的，经办人员应向上交所债券发行业务联系人确认（上交所和相关机构债券发行业务联系人和联系方式见附件7）。（二）提供投标机构的托管账户。承销团成员通过邮箱（ssebond@）、上交所债券业务中心传真等方式，向上交所提供其在国债登记公司和证券登记公司上海、深圳分公司开立的用于托管地方政府债券的债券账户或证券账户（见附件8）。通过传真等方式提供的，经办人员应向上交所债券发行业务联系人确认。八、披露招投标书、应急投标书格式、托管应急申请书格式（T日前）发行人通过邮箱（ssebond@）向上交所提供债券招投标书（格式见附件9）、应急投标书格式（格式见附件10）、应急托管书格式（格式见附件11）。上交所收到后在上交所网站披露。债券招投标书与国债公司不同的是，将借用“财政部国债发行招投标系统”改成通过“财政部上海证券交易所政府债券发行系统”。同时，相应地修改发行室电话及传真号码。应急投标书和应急托管书与国债公司不同的是，发行室电话及传真号码。第二章招标发行一、招投标准备就绪（T日招投标开始前）（一）上交所技术设施就绪。上交所技术支持人员提前进入招标场所，检查相关设备，确保设备运行正常，通讯畅通。技术支持人员于招标开始前离开招标场所，招标过程中在观摩区值守，根据需要和发行人员通知，及时进入招标场所提供技术支持和服务。（二）发行工作人员就绪。发行人员、监督员、观察员到位，办理登记，存放随身携带的通讯工具，于招标开始前登记进入招标场所，熟悉招标场所环境和相关设备使用等，招标期间不得擅自离开。如需与外界沟通相关事项，应使用专用通讯设备对外联系。（三）发行人员发布招标要素。上交所技术支持人员提前在国债发行系统中完成承销团成员设定、招标要素录入等工作（招标要素页样例下图）。由发行人员在招标开始前登录国债发行系统确认招标要素，并通过系统发布。（四）投标机构远程登录就绪。承销团成员在招投标开始前，使用上交所配发的CA证书用户名及密码，通过互联网用IE浏览器远程登录招标发行系统（网址为：2/bp，登录样例页面见下图），并确认相关登录设备运行正常、通讯畅通。（五）上交所制作招标场所相关情况登记表。上交所技术支持人员制作招标场所人员进出登记表、招标场所通讯设备使用情况记录表，置放于招标场所，便利发行人员填写。二、招投标（一）招投标开始和截止。招投标严格按照发行人披露的当期地方政府债券发行文件及其他文件确定的招投标起始时点开始，至招投标截止时点终止。招投标开始前，如出现政策调整、市场大幅波动等异常情况，发行人可以与承销团成员协商并决定是否取消、推迟发行或调整招标利率（价格）区间等。发行人如决定作出上述调整的，应将上述决定和相关后续安排制作成书面文件并加盖发行人印章，通过电子邮件（ssebond@）、上交所债券业务中心传真等方式及时提供给上交所，上交所收到后在上交所网站披露。当期地方政府债券招投标时间和其他事项按照发行人披露的调整后的文件要求执行。招投标开始后，发行人不得再取消当期地方政府债券招标发行或调整利率（价格）区间等。招标时间原则上为40分钟。招投标时间内，上交所确认政府债券发行系统或通讯主干线出现技术故障等影响投标的，发行人通知承销团成员的联系人、投标操作人员，可以延长应急投标时间至投标截止时间后半小时。（二）投标1、通过系统投标。承销团成员在招投标时间内，通过政府债券发行系统进行投标（投标书样例见下图）。投标期间，通过政府债券发行系统的投标可撤销和修改，经修改的投标为新的投标；投标截止后，投标不可撤销和修改。晚于投标截止时间的投标为无效投标。2、应急投标。投标期间，承销团成员远程客户端出现技术故障以及其他不能通过政府债券发行系统投标的情形时，应当在发行文件确定的投标截止时间前，完整、准确填写应急投标书，签章加密押后传真到招标场所进行应急投标。承销团成员应急投标时，应当及时拨打招标场所专用电话向发行人员及时报告。发行人员审阅应急投标书发现内容不完整、不准确的，应当提示承销团成员进行更正。上交所技术支持人员将经发行人员审阅有效的应急投标数据输入招标发行系统代为投标。应急投标时间以招标场所收到应急投标书的时间为准。承销团成员通过招标发行系统投标、又进行应急投标，或进行多次应急投标的，以最后一次有效投标为准。除发行人通知延长应急投标时间外，晚于投标截止时间的应急投标为无效投标。三、招标结果产生及发送（一）招标结果产生和生效。招投标截止时间后，政府债券发行系统对有效投标，按照发行人披露的当期地方政府债券发行文件、地方政府债券招标发行规则等确定的招标方式、中标原则进行处理，产生招标结果。招标结果经发行人员负责人和监督员共同签字确认后生效。（二）发送招标结果。招标结果生效后，发行人员随即通过政府债券发行系统向各承销团成员发送各自的中标结果。（三）招投标情况和结果数据查询。招投标结束后，发行人可以通过政府债券发行系统查询、打印和导出承销团成员的投标额、中标额、按机构和标位统计的投标量和中标量等数据。承销团成员可以通过政府债券发行系统查询、打印或者导出自身的中标结果。四、债权托管选择和注册（T日招投标截止后15分钟）（一）债权托管选择。受国债登记公司委托，上交所通过政府债券发行系统收集债权托管场所选择数据。各中标承销团成员在招投标截止后15分钟内，通过政府债券发行系统向国债登记公司提交债权托管申请，填写其在国债登记公司和证券登记公司上海、深圳分公司托管量。逾期未填写提交的，默认全部在国债登记公司托管（债权托管选择页面如下图，其中：中标价位和中标量由政府债券发行系统根据中标结果自动产生，中标承销团成员需填写在国债登记公司和证券登记公司的托管量）。中标承销团成员远程客户端出现技术故障以及其他不能通过政府债券发行系统提交债权托管申请时，应当在托管截止时间前，完整、准确填写债权托管应急申请书，签章加密押后传真到招标场所。中标承销团成员和投资者在选择托管机构时，需确认已在国债登记公司开立债券账户或在证券登记公司上海、深圳分公司开立证券账户。按政策规定不能在相关托管单位开立账户或分销前尚未开立账户的，不宜选择其作为托管机构。中标承销团成员应向投资者确认其账户开立情况。（二）券种注册及债券总登记托管。上交所将汇总中标结果和券种注册要素、债权托管申请汇总表、债权托管明细表发送至国债登记公司。国债登记公司办理地方政府债券种注册、总债权登记托管及各中标承销团成员在其分托管部分的债权登记。国债登记公司通知证券登记公司上海、深圳分公司办理分托管。五、发布招标结果招投标结束后，发行人在招标日（一般于招标日17：00前）通过上交所网站和财政部指定网站，披露当期地方政府债券实际发行规模、利率等信息的招标结果公告。六、提供债券注册要素表发行人通过国债登记公司披露系统“初始登记材料”栏目，提供“债券注册要素表”（此表格式在国债登记公司“发行服务指南”中没有，需提前与国债登记公司托管部沟通索取）。第三章分销一、投资者账户和资金准备就绪分销开始前，参与分销的投资者应确认已在国债登记公司开立债券账户或在证券登记公司上海、深圳分公司开立证券账户，且账户状态正常。承销团成员应协助和提示投资者落实账户开立工作。投资者应做好分销期间认购地方政府债券的资金准备工作。二、分销时间T日招投标截止后至T+1日为地方政府债券分销时间。三、分销方式及其操作分销期内，托管在国债登记公司的，按照现有规则和流程办理地方政府债分销；托管在证券登记公司的，承销团成员可以在上交所场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销。（一）上交所场内挂牌分销。承销团成员可以通过上交所集中竞价系统向投资者公开销售地方政府债券。上交所场内挂牌分销按以下要求操作：1、参与分销的承销团成员为在证券登记公司上海分公司开立证券账户的中标承销团成员。2、参与分销的投资者为在证券登记公司上海分公司开立证券账户的投资者，包括个人投资者。3、分销时间为地方政府债券分销期内的上交所交易时间，即9:30-11:30，13:00-15:00。4、分销数量由承销团成员在证券登记公司上海分公司注册的地方政府债券债权额度内，自行确定。5、分销价格由承销团成员自行确定。6、分销程序如下：（1）承销团成员通过上交所集中竞价系统，按照上交所分配给各承销团成员的分销代码，以自定的数量和价格，按照卖出普通债券的方法申报卖出。（2）投资者通过上交所集中竞价系统，以承销团成员所定的价格和自身需要买入的数量，按照买入普通债券的方法申报买入。（3）上交所集中竞价系统自动匹配承销团成员申报卖出的指令和投资者申报买入的指令，分销成交。（4）上交所集中竞价系统于当日闭市后将网上分销成交数据发送证券登记公司上海分公司，由证券登记公司上海分公司根据网上分销成交数据完成分销债券、资金的交收和结算。7、参与本所场内挂牌分销的承销团成员和投资者可以实时查询债券分销、认购数据。（二）场外签订分销合同分销。中标承销团成员可以与在证券登记公司开立证券账户的投资者，通过一对一协商确定分销数量和价格，并签订分销合同的方式进行分销。中标承销团成员与投资者签订分销合同后，投资者通过分销认购地方政府债券的资金，按分销合同约定，可以由双方自行结算；也可以按照证券登记公司的相关规定，委托其代为结算。中标承销团成员于分销截止日的17：00前，通过登录政府债券发行系统，录入托管注册在证券登记公司的债权场外签订分销合同进行分销的结果数据，并通过系统提交(场外分销结果录入页面见下图)，以便上交所将托管注册在证券登记公司的债权场外分销结果数据传送给证券登记公司办理后续债券登记、交收。中标承销团成员远程客户端出现技术故障以及其他不能通过政府债券发行系统提交托管注册在证券登记公司的债权场外分销结果数据的情形时，应于分销截止日的17：00前，完整、准确填写场外分销结果应急申报书（格式见附件12），并通过上交所债券业务中心传真等方式提交给上交所，以便上交所将托管注册在证券登记公司的债权场外分销结果数据传送给证券登记公司办理后续债券登记、交收。通过传真等方式提交的，经办人员应向上交所债券发行业务联系人确认。第四章缴款和债权登记托管一、缴款（T+1日)T+1日为地方政府债券缴款日。承销团成员不迟于缴款日，将地方政府债券承销认购款缴入发行文件指定的国家金库XX省（自治区、直辖市、计划单列市）分库对应账户。二、债权登记确认（T+2日）T+2日为地方政府债券债权登记日,地方债债权登记按现有流程办理。发行人于债权登记日12：00前，将发行款入库情况通知国债登记公司办理债权总登记托管以及涉及国债登记公司分托管部门的登记托管，并委托国债登记公司将涉及证券登记公司上海、深圳分公司分托管的部分，于债权登记日通知证券登记公司上海、深圳分公司办理分登记托管。如发行人在发行款缴款截止日期前未足额收到中标承销团成员应缴发行款，将不迟于债权登记日15:00前通知国债登记公司。国债登记公司办理债权登记托管时，对发行人未收到发行款的相应债权暂不办理债权登记托管；对涉及证券登记公司上海、深圳分公司分托管的部分，国债登记公司不迟于债权登记日16:00前书面通知证券登记公司上海、深圳分公司，后者办理债权分登记托管时，对发行人未收到发行款的相应债权暂不办理分登记托管。对于未办理债权确认的部分，发行人根据发行款收到情况另行通知国债登记公司处理。国债登记公司如在债权登记日15:00前，未收到发行人关于不办理全部或部分债权登记的通知，证券登记公司上海、深圳分公司未在债权登记日16:00前，收到国债登记公司关于不办理全部或部分托管债权的通知，即办理全部债权的登记托管手续。第五章上市和交易结算地方政府债券的上市和交易结算按交易场所和登记托管机构现有规程办理。T+3日为地方政府债券上市日。地方政府债券在交易所和银行间市场上市。投资者自地方政府债券上市日起，可以开展现券和质押式回购等交易。现券交易和结算：投资者登记托管在证券登记公司上海、深圳分公司的地方政府债券，在上交所、深圳证券交易所进行交易，由证券登记公司上海、深圳分司结算；登记托管在国债登记公司的地方政府债券，在银行间市场进行交易，由国债登记公司结算。投资者可以申请跨市场双向转托管，既可申请将托管在国债登记公司的地方政府债券转托管至证券登记公司上海、深圳分公司，也可申请将托管在证券登记公司上海、深圳分公司的地方政府债券转托管至国债登记公司。质押式回购交易和结算：投资者可以将地方政府债券在交易所市场进行质押式回购融资，融资折算率折扣系数比照国债（0.98）执行；也可以在交易所市场和银行间市场进行一对一协议质押回购融资。质押回购的交易结算按照交易所市场和银行间市场的相关规定执行。第六章持续信息披露地方政府债券存续期间，发行人按照财政部和地方财政部门规定的内容和格式，编制定期信息披露文件、可能影响其偿债能力的重大事项的临时信息披露文件；信用评级机构出具跟踪评级报告等。发行人按照财政部和地方财政部门规定的时间和要求，在财政部指定网站披露上述文件。1.发行人应当不迟于每次发行前5个工作日通过本单位门户网站、中国债券信息网或上海证券交易所网站等渠道（以下简称指定网站）披露当期债券基本信息、债券信用评级报告和跟踪评级安排；不迟于全年首次发行前5个工作日，通过指定网站披露债券发行兑付相关制度办法、本地区中长期经济规划、地方政府债务管理情况等信息，并按如下格式披露本地区经济、财政和债务有关数据。2.发行人应当按规定披露财政预决算和收支执行情况、地方政府债务管理情况、跟踪评级报告等信息，并通过指定网站按照如下格式披露季度经济、财政有关数据。3.发行人应对地方政府发生的可能影响其偿债能力的重大事项应当及时进行披露。第七章还本付息地方政府债券的还本付息按现有规程办理。发行人应当不迟于地方政府债券还本付息日前2个工作日15:00，将地方政府债券还本付息资金划至国债登记公司账户。国债登记公司应当于还本付息日前2个工作日日终前将托管在证券登记公司的地方政府债券还本付息资金划至证券登记公司账户。国债登记公司、证券登记公司应按时划付还本付息资金，确保还本付息资金于还本付息日足额划至各债券持有人账户。

附件：财政部上海证券交易所政府债券发行系统功能简介地方政府债券承销团成员名单及联系方式政府债券发行系统用户数字证书办理流程投标端设备注册及更新申请表浏览器安全参数的设置说明地方政府债券招标发行工作人员名单地方政府债券发行业务联系人及电话承销团成员托管地方政府债券的账户信息地方政府债券招投标书地方政府债券应急投标书地方政府债券债权托管应急申请书场外签订合同分销结果应急申报书电子密押器管理与使用申请表电子密押器管理使用责任书附件1：财政部上海证券交易所政府债券发行系统功能简介上海证券交易所（以下简称“上交所”）在财政部国库司指正，开发了财政部上海证券交易所政府债券发行系统（以下简称“政府债券发行系统”），专门用于国债、地方政府债券的招标发行。目前已经完成系统测试，功能健全、系统稳定，可为地方政府债券招标发行提供有效的技术保障。一、政府债券发行系统功能要点（一）支持各类招标方式政府债券发行系统支持以利率、利差和价格等为标的的招标。采用利率、利差和价格为标的的，招标时中标原则是按照投标机构投标利率（利差）由低到高或者价格由高到低的原则，对有效投标逐笔累计，直至募满预定招标总额为止。从中标方式看，政府债券发行系统支持荷兰式、美国式等多种招标方式。荷兰式招标又称单一价位招标，是指所有中标机构统一按照最高中标利率（利差）或最低中标价格进行认购，最高中标利率（利差）或最低中标价格为债券票面利率（利差）或票面价格（招标标的为利差的，只能采用荷兰式招标）。美国式招标又称多种价位招标，若标的为利率的，则全场加权平均中标利率为债券票面利率，中标机构按照各自与全场加权平均中标利率折算的价格认购；若标的为价格的，则全场加权平均中标价格为票面价格，中标机构按照各自加权平均中标价格认购。（二）支持多期债券同时发行。政府债券发行系统在各招标室配置终端，支持多期债券同时发行。（三）提供债券招投标信息及其查询。招标前，政府债券发行系统发布当期债券的发行信息，包括招标要素、招标方式、价位表等相关信息，供投标机构使用。招标后，政府债券发行系统统计并提供当期债券投标额、中标额、按投标机构和标位的投标量、中标量等数据，供发行人和投标机构查询、打印或导出。（四）提供债券招标发行相关数据报送。招标后，政府债券发行系统向中标机构发送各自的中标结果。招标后，政府债券发行系统提供债券托管选择功能，供中标机构选择债权托管单位和托管数量。分销后，政府债券发行系统提供场外签订合同分销结果申报功能，供分销机构申报场外签订合同分销结果数据。（五）提供应急投标等数据录入。因技术故障等原因，投标机构应急投标、中标机构应急申请债权托管、分销机构应急申报场外签订合同分销结果的，政府债券发行系统提供应急提交数据的录入功能，由上交所场务工作人员应急录入。（六）实现投标情况即时全面展示。政府债券发行系统即时、全面展示每一投标的投标机构、投标数量、投标利率、投标时间等相关信息，供发行人掌握债券招投标进程和情况。二、政府债券发行系统使用要点（一）登录方式。投标机构等用户使用上交所配发的CA证书，通过互联网远程登录政府债券发行系统，不需另外部署专门设备和专门线路。（二）用户使用。使用政府债券发行系统的用户包括发行人用户、投标机构用户和场务端用户。1、发行人用户。发行人用户招标前，在政府债券发行系统确认上交所场务工作人员事先录入的招标要素并通过系统发布；招标中通过上交所设立的现场（远程）招标室，实时监测、掌握投标进程；招标后向中标机构发布中标结果，查询招投标情况。2、投标机构用户。投标机构招标中，使用政府债券发行系统投标；招标后通过政府债券发行系统接收中标结果、申请债权托管；分销后通过政府债券发行系统申报场外签订合同分销结果数据。投标机构需具有中国证券登记结算有限责任公司的证券账户或中央国债登记结算有限责任公司的债券账户。3、场务端用户。上交所场务工作人员招标前在政府债券发行系统场务端录入招标要素；招标中和招标后根据应急投标、应急申请债权托管、应急申报场外签订合同分销结果的情况，录入相应数据等。（三）主要操作流程。在政府债券发行系统招标发行债券的主要操作流程，包括招投标准备、投标、招标结果产生及确认、债权托管选择和场外签订合同分销结果报送五个环节。1、招投标准备。政府债券发行系统和投标机构登录就绪。上交所场务工作人员在政府债券发行系统完成投标机构设定、招标要素录入后，发行人通过系统确认并发布招标要素。招标要素发布后将自动展示在投标机构用户端的页面，投标机构登录后可看到招标要素相关信息。2、投标。投标机构远程登录政府债券发行系统后，在投标机构用户端录入投标信息，并可对录入的投标信息进行复核、修改、删除、发送和查询，对投标信息进行有效性检查。应急投标的，由本所场务工作人员将应急投标信息录入政府债券发行系统。3、招标结果产生及确认。政府债券发行系统按事先确定的招标方式、中标原则，对有效投标进行汇总、排序和计算，产生招标结果。招标结果经确认后，通过政府债券发行系统向各中标机构发送各自的中标结果。发行人和投标机构可通过政府债券发行系统查询、打印或导出招投标相关情况和结果数据。4、债权托管选择。中标机构收到中标结果后，在政府债券发行系统用户端，填写在中央国债登记结算有限责任公司和中国证券登记结算有限责任公司的债权托管量并通过系统提交，以便后续用于债权额度注册和分销。债权托管应急申请的，由本所场务工作人员将债权托管应急申请信息录入政府债券发行系统。5、场外签订合同分销结果的报送。分销机构场外签订合同分销的，分销结束后在政府债券发行系统用户端，填写场外签订合同分销的结果数据并通过系统提交，以便后续办理债券过户和登记。场外签订合同分销结果应急申报的，由本所场务工作人员将分销结果应急申报信息录入政府债券发行系统。在上交所场内挂牌分销的及在国债登记公司分销的，不需通过政府债券发行系统报送分销结果数据。

附件2：地方政府债券承销团成员名单及联系方式序号单位名称联系人联系方式123456789……（发行人经办机构名称）联系人：联系电话：年月日

附件3：财政部上海证券交易所国债发行招投标系统用户数字证书办理流程一、准备申请材料1、申请人从上海证券交易所网站“CA服务专区”（网址：/ca/）“数字证书申请表”栏下载打印《CnSCA数字证书机构申请表》，注意选择适用于机构用户。按要求填写，建议首次申请时申请2个证书，证书类型选择“其他”并输入“债券发行系统”。2、申请人从上述“CA服务专区”“数字证书申请责任书”栏下载打印《CnSCA数字证书用户责任书》并盖公章。3、加盖公章的组织机构代码证或企业法人营业执照、经办人身份证件复印件各一份。二、提交申请材料申请人将上述申请材料送交上海证券交易所债券业务中心，也可以特快专递的方式寄至债券业务中心。邮寄地址：上海市浦东新区迎春路555号B座7楼上海证券交易所债券业务中心。邮政编码：200135。联系人：孙治山联系电话、数字证书制作和配发上海证券交易所制作和开通数字证书后，将数字证书送交、邮寄给申请人。申请人申请数字证书免收费用。附件4：投标端设备注册及更新申请表承销团成员填写单位全称投标端设备的MAC地址设备1：原地址：业务类型：注册□更新□注销□设备2：原地址：业务类型：注册□更新□注销□设备3：原地址：业务类型：注册□更新□注销□设备4：原地址：业务类型：注册□更新□注销□联系电话传真电话授权经办人姓名联系电话经办人所属部门E-mail身份证号注：MAC地址可在投标端设备上通过“ipconfig/all”命令查询，在查询结果中的项目名称为“物理地址”，格式为XX-XX-XX-XX-XX-XX。如有多个投标端设备，请填写多个设备的MAC地址。更新投标端设备地址的，应填写“原地址”。（投标方印章）联系人：联系电话：年月日附件5：浏览器安全参数的设置说明在IE浏览器工具栏中点击工具-》Internet选项-》安全将2加入到受信任的站点点击自定义级别，设置ActiveX参数。

附件6：地方政府债券招标发行工作人员名单招标发行债券名称：XXXX年XXXX债券（X期）招标日期：年月日序号姓名部门职务角色备注123……注：1.发行工作人员角色：发行人员、监督员、观察员。发行人员负责人在备注栏注明。2.参与组织协调、观摩的领导和人员不在本表中填列，可通过电话等方式及时告知上交所。3.请发行人于招标2个工作日前，通过邮箱（ssebond@）,上交所债券业务中心传真等方式提供给上交所。通过传真等方式提供的，经办人员应通过电话向上交所债券发行业务联系人确认。（发行人经办机构名称）联系人：联系电话：年月日

附件7：地方政府债券发行业务联系人及电话机构名称功能、职责主要负责人和联系方式上海证券交易所市场服务主要负责地方债在上交所发行的总体协调和推进工作，包括发行前的业务对接、证券公司组织、业务培训、组织接待等有关工作。金永军021-5018633018918500806yjjin@汤毅021-5018631118918500371yitang@魏玥021-5049652118918507299ywei@业务操作主要负责地方债在上交所的招标发行、上市和信息披露的操作业务以及二级市场的交易服务工作等。孙治山021-5049515318918500877zssun@邱兆东021-5049623718918509672zdqiu@仇彤021-5049655618918502636tqiu@招标系统主要负责地方债在上交所发行的系统管理、维护和优化、承销团成员业务和技术培训、招标应急处理等。孙治山021-5049515318918500877zssun@郑斌祥021-5018713018918500519bxzheng@信息服务主要负责地方债制度规则和框架的研究、地方债发行和交易信息的统计分析等。刘迅021-5018529118918500127xliu@招标室专用电话021-50496359专用传真021-50496377中国证券登记公司(上海)负责地方政府债券登记确权王博021-6887017218918799072bwang@上交所债券业务中心电子邮箱：ssebond@传真件8：承销团成员托管地方政府债券的账户信息招标发行人债券名称：XXXX年XXXX债券（X期）投标日期：年月日承销团成员名称中央国债公司托管债券账户号码中国证券登记公司托管债券账户号码（上海）中国证券登记公司托管债券账户号码（深圳）注：请发行人于招标2个工作日前，通过邮箱（ssebond@）,上交所债券业务中心传真等方式提供给上交所。通过传真等方式提供的，经办人员应通过电话向上交所债券发行业务联系人确认。（投标方被授权机构印章）联系人：联系电话：年月日附件9：XXXX政府债券招投标书债券及招标条件如下：一、招标时间竞争性：:-:债券托管：:-:二、发行室电话及传真发行室电话：传真：三、价位表债券代码：价位点（%）步长（%）最低投标量（亿元）最高投标量（亿元）（印章）年月日

附件10：XXXX政府债券应急投标书(业务凭单号:A01)（发行人）：由于我单位招投标远程终端系统出现故障，现以书面形式发送年（期）XXXX政府债券（首场/追加）名称）应急投标书。我单位承诺：本应急投标书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整，具有与系统投标同等效力，我单位自愿承担应急投标所产生风险。投标方名称:托管账号:投标日期:年月日【要素1】债券代码:【要素2】投标标位（%或元/百元面值）投标量（亿元）标位1【要素3】投标量【要素4】标位2投标量标位3投标量标位4投标量标位5投标量…………合计注：标位不够可自行添加。电子密押：（16位数字）经办人签字或盖章：复核人签字或盖章：联系电话：联系电话：（投标方或被授权机构印章）年月日注意事项：1、应急投标书填写须清晰，不得涂改。2、应急投标书应包含本次投标的所有标位信息。3、投标方将应急投标书传真到招标室并及时拨打招标室专用电话向发行人员报告。4、本应急凭单进行电子密押计算时应先输入业务凭单号（A01）,然后输入4项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急凭单不符时，请手工修正密押器的要素1；要素2-4按应急凭单所填内容顺序输入密押器，输入内容与应急凭单填写内容必须完全一致。5、上海招标室电话：021-50496351021-50496359，传真：021-50496599021-50496377。北京招标室电话：，传真：。（仅公布本次发行所使用发行室电话、传真）附件11：XXXX政府债券债权托管应急申请书(业务凭单号:A02)（发行人）：由于我单位招投标远程终端系统出现故障，现以书面形式发送年（期）XXXX政府债券债权托管应急申请书。我单位承诺：本债权托管应急申请书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整，具有与系统报送同等效力，我单位自愿承担应急债权托管所产生风险。投标方名称:托管账号:申请日期:年月日【要素1】债券代码:【要素2】托管机构债权托管面额（亿元）中央国债登记公司【要素3】证券登记公司（上海）证券登记公司（深圳）合计【要素4】电子密押：（16位数字）经办人签字或盖章：复核人签字或盖章：联系电话：联系电话：（投标方或被授权机构印章）年月日注意事项：1、债权托管应急申请书填写须清晰，不得涂改。2、投标方将债权托管应急申请书传真到招标室并及时拨打招标室专用电话向发行人员报告。3、本应急凭单进行电子密押计算时应先输入业务凭单号（A02）,然后输入共有4项要素，其中要素1在电子密押器中已默认显示，如与应急凭单不符时，请手工修正密押器的要素1；要素2-4按应急凭单所填内容顺序输入密押器，输入内容与应急凭单填写内容必须完全一致。4、上海招标室电话：021-50496351021-50496359，传真：021-50496599021-50496377。北京招标室电话：，传真：。（仅公布本次发行所使用发行室电话、传真）

附件12：场外分销结果应急申报书上海证券交易所：由于我单位招投标远程终端系统出现故障，现以书面形式发送年（期）XXXX政府债券场外分销结果应急申报书。我单位承诺：本分销结果应急申报书由我单位授权经办人填写，内容真实、准确、完整，具有与系统报送同等效力。