第三讲：企业法律风险管理的体系化建设

企业法律风险精细化管理

与法律风险管理的误区贰零壹叁年陆月葉曉華中国商业法研究会企业法律风险研究所所长中国上市公司法律风险实证研究课题组组长中国龙龟法律风险管理论坛秘书长龙龟管理咨询（北京）有限公司总裁课题组官方网站：电话邮：yexh3@目录

壹，我们需要什么样的法律风险管理体系贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介叁，企业法律风险精细化管理体系建设详解壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌

企业法律风险是指基于法律规定政策规定，合同约定或企业法人理性的正常要求，由于企业内外部环境及其变化，企业及其利益相关人的作为与不作为以及上述因素之间的相互作用而产生的对企业目标的影响。法律风险存在如下特点，这些特点决定了法律风险管理体系的基本特征和面貌：

首先，法律风险是潜在的，尽管有些风险很容易识别，但是有些风险想识别出来却很困难。全面系统地识别是成功预防企业法律风险的前提，因此法律风险管理必须包含法律风险识别的方法和工具；

其次，法律风险为数众多，而企业的资源却相对有限。这一矛盾决定了必须对法律风险进行量化评估，才能分清轻重缓急，根据企业既定的目标，将有限的资源分配到投入产出比最高的法律风险的防控上；因此，数学和统计方法引进是法律风险管理不可缺少的内容。壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌

再次，法律风险产生于企业经营管理的各个环节，分布在企业的各种具体的岗位上，具有广泛性的特点。因此，要预防、控制法律风险只能在岗位控制上做文章，要全员参与，而不能仅仅依靠企业法务部门。这是因为，企业法务人员人数有限、精力也有限，只能对企业规定的可能有重大法律风险的事项以及其他部门主动要求的事项进行法律审查，这意味着，企业具体岗位上的工作人员将在事实上承担大部分的法律风险防控责任。这里隐含的危险是，如果某事项中包含了潜在的重大法律风险，作为非法律专业人士，如果没有专门的培训很难识别出其中包含有这种风险，换句话，该事项在事实上将无法送到法务人员的案头接受审查，这可能将给企业带来灾难性的影响。因此，让法务部门独自承担法律风险监控责任，意味着接受法律风险爆发的宿命。这一特点要求法律风险管理必须通过特别的手段让非法律专业人员在其岗位职责范围内拥有准法律专业人员的素养。壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌

此外，法律风险产生的原因是多样的，导致的后果也不仅仅是法律上的，法律风险的预防也有多种的选择，因此不能将法律的手段和方法作为预防法律风险的唯一手段和方法。例如不同的法律风险有不同的治理方法，同一种法律风险的治理也会有不同的方案选择，而不同的方案会产生不同的成本，因此必要要用管理的方法来控制法律风险。

最后，企业法律风险随时会随着内外部环境的改变发生变化，这一特点决定了我们必须对法律风险实施动态的管理。壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？2、企业面临的内外部环境决定了预防性法律风险管理体系必须解决的基本问题

第一，法律风险之所以得不到真正的重视，很大程度上因为法律专业人员无法让管理层真正听懂、明白法律风险对企业的影响到底有多大，因此法律风险管理必须要用管理层听得懂的经济学的语言来描述法律风险。第二，没有评价就没有管理。法律风险管理必须包含科学的评价体系，让管理层了解企业本身的法律风险的状况，并能与竞争对手或是同行业等其他企业的法律风险状况进行比较，否则，难以获得企业管理层的重视，法务人员也很难获得真正的动力，预防法律风险也就无从谈起第三，中国目前尚处于社会转型期，制度法律风险与实际法律风险存在巨大落差，潜规则盛行，对中国企业来说用实证的方法弄清楚什么是真正的现实的法律风险意义重大。壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？3，综上所述，我们可以给出这样的结论：企业需要的是以可持续稳定发展为基础目标，以降低法律风险成本，提高利润为主要目标，以预防为重点，以全面系统识别、量化测评为基本手段，以岗位控制为核心，以实证研究为基本方法，包含科学的评价体系，能够让管理层真正听懂且能实施有效管理的动态法律风险管理体系。国家标准企业法律风险管理系统模型 * 资料来源： 法律风险实证分析信息流企业外部信息流企业内部信息流风险识别风险测评分析评价风险战略实施监控控制中心评估改进信息流入1765342反馈信息流系统模型贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介以下是按照国家标准委公布的企业法律风险指南的要求，在中国移动模型基础上的形成的国家标准企业法律风险管理体系建设简介国家标准法律风险管理体系

总体构建思路和方法步骤基本方法目标

确定测评维度和标准，找出标准经营管理活动，计算风险期望值风险识别风险测评风险控制评估改进实施监控明确法律风险分类，对照实证法律风险清单，梳理企业流程

制定风险战略，明确风险态度，评估控制现状，提出控制措施，制定控制计划

各部门实施风险控制计划，法务部门负责监督检查和协调解决执行中出现的问题

通过自评和他评，对计划落实情况和实施效果进行评估，提出改进意见。适时调整周期性系统参数。分析评价

根据工作需要，分析特定维度下的各项法律风险指标状况

明确各种法律风险的严重程度

制定法律风险控制战略，提出控制计划

确保企业总体法律风险控制计划有效实施

评估控制计划执行情况，得到系统反馈信息结构化地识别企业法律风险信息输入收集内外部相关信息企业内外部信息输入，实证法律风险信息输入，系统反馈信息输入了解不同维度下法律风险状况贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介链接国家标准企业法律风险管理系统的八大特点信息的实证性：中国最大司法判例数据库中数十万司法判例的实证分析结果识别的系统性：对企业法律风险的识别是结构化的、全面的分析的定量性：统一用可能性、损失度和风险期望值来度量风险控制的分布性：将风险管理和控制的职责分散到所有的业务和管理部门运行的持续性：循环的、动态的运行结构操作的可控性：关注法律风险中企业自身可以控制的因素态度的多样性：避免，降低、转移还是忽略，多样的风险处置态度灵活有效评价的综合性：将法律风险的评价与企业的经营状况联系起来。贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介国家标准企业法律风险管理系统五大方法（一）

法律风险识别方法：国家标准将法律风险分为违规、侵权、违约、怠于行使权力、行为不当五种类型，并在国家标准企业法律风险实证案例分析数据库库的基础上，对企业业务和管理流程进行全面梳理，保证了法律风险识别的结构性和系统性

法律风险测量方法：国家标准在对直接影响企业法律风险水平的8大要素（法律严密程度、执行力度、内控状况、人员的法律素质、风险相对人的综合状况等）评估的基础上，以国家标准企业法律风险实证案例分析数据库相关数据进行校正，最后运用多种数理统计方法计算出每一法律风险的可能性、损失度和风险期望值贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介

法律风险评价方法：国家标准在风险测量的基础上，根据测量结果的数学分布和企业管理能力进行风险等级划分，通过法律风险指数明确企业法律风险与经营业绩关系，并从企业实际工作需要出发，多维度分析法律风险在企业的分布状况法律风险控制现状评估方法：国家标准在综合COSO内控理论和CERM理论的基础上，结合法律风险的特点提出评估法律风险控制现状的8大要素（风险意识、职责划分、执行者能力要求、内部法律审查、专业法律审查、过程监控、资源匹配、责任追究等），通过对这8个要素的评估可以直接发现企业法律风险控制中的管理问题国家标准企业法律风险管理系统五大方法（二）贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介

法律风险控制方法： 国家标准彻底改变了从单一法律部门角度进行法律风险控制的思路，综合考虑公司战略、业务发展、市场竞争、法律风险的性质和后果等多个要素，制定公司法律风险控制战略，明确法律风险控制态度（避免、降低、转移、忽略），并以此为依据，在法律风险控制现状评估结果的基础上，提出具体的风险控制措施，制定风险控制计划。国家标准企业法律风险管理系统五大方法（三）贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介国家标准企业法律风险

管理体系建设的成果示例

国家标准法律风险管理系统实施成果列表6.XX企业法律风险数据库7.XX企业法律风险战略8.XX企业法律风险控制现状评估报9.XX企业法律风险控制计划10.XX企业法律风险管理工具库1.XX企业法律风险系统建设报告2.XX企业法律风险测评报告3.XX企业法律风险分析报告4.XX企业法律风险清单5.XX企业法律风险等级贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介一、XX企业法律风险总体状况二、XX企业法律风险测评结果三、XX企业法律风险定向分析四、XX企业法律风险的风险战略五、XX企业法律风险的控制计划XX企业法律风险系统建设报告贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介法律风险测评报告1，法律风险可能性排序2，法律风险可控可能性排序3，法律风险损失度排序4，法律风险期望值排序5，法律风险可控期望值排序可控可能性排序可控期望值排序可能性排序损失度排序期望值排序示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介法律风险分析报告—多维度分析部门法律风险评估报告管理/业务流程风险评估报告分/子公司，独立核算单位/业务法律风险比较评估报告XX部法律风险堆积图各管理/业务流程法律风险期望值分析返回1027招投标违规风险1016技术标准（业务规范）违规风险1010导致公司高管个人责任的违规风险1032专利使用、许可、转让违规风险1042频率管理违规风险1040域名管理违规风险1055单位犯罪风险2005委托咨询违约风险1043码号资源管理违规风险1044IP地址管理违规风险5013合同管理不当风险4002专利管理工作中怠于行使权利风险4007著作权管理中怠于行使权利风险3015技术标准与业务规范侵权风险3014网站域名侵权风险5014合同文本不当风险4003合同履行中怠于行使权利风险5011商业秘密保护不当风险4012技术转让中怠于行使权利风险4009委托咨询合同履行中怠于主张权利风险四级（2）一级（4）五级（4）三级（5）二级（5）贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介法律风险清单1基本信息区2相关法律信息区3管理信息区示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介法律风险分析结果—等级划分1、法律风险分级是按照法律风险的严重程度对风险做出的区分2、通过法律风险分级可以从整体上了解不同严重程度法律风险的分布数量，以及某种法律风险的重要程度3、法律风险分级是确定风险管理战略、合理分配风险管理资源的重要依据4、（可控）重大法律风险清单是形成优先控制法律风险清单的基础重大法律风险清单可控重大法律风险清单204060801000%3%6%9%12%15%18%21%24%27%30%风险发生的可能性风险可能造成的损失程度一级风险二级风险三级风险四级风险五级风险0.6法律风险法律风险期望值等高线法律风险分级示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介法律风险控制现状评估结果示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介XX公司总体法律风险控制计划示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介××部门法律风险控制计划实施评估方法示例贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介管理办法法律风险管理制度绩效考核法律风险的责任追究部门内部审查专业法律审查违规风险风险控制流程广告业务项目经理ELRM的新生活广告专业法律培训岗位资格要求广告业务法律风险管理工具广告业务项目经理ELRM的新生活——广告创意查询法律风险管理数据库了解一般性法律问题如：虚假广告、比较广告等进行专业法律咨询获得专业法律意见如：广告的可识别性等http:///v_show/id_XNTUzMDA4ODI4.html实施评估Evaluate风险分析Analyse风险控制Cortrol广告创意委托设计领导审批内容审查履行监控广告创意广告业务项目经理ELRM的新生活——委托设计广告创意委托设计领导审批内容审查履行监控委托设计实施评估Evaluate风险分析Analyse风险控制Cortrol专业法律审查提供法律依据参加合同谈判，协助合同修改提出专业法律意见例：比较性广告、贬低对手、可识别性广告、用语中含有最高级词语等法律管理部门审查对方资质主张作品著作权要求作品无权利瑕疵（不侵犯他人著作权、名称权、肖像权等）要求对方履行必要审批手续查询法律风险管理数据库广告业务项目经理ELRM的新生活——领导审批广告创意委托设计领导审批内容审查履行监控领导审批实施评估Evaluate风险分析Analyse风险控制Cortrol

主要针对损失度较大的风险行为所涉及的内容进行审查是否为虚假广告是否主张著作权责任限制条款不合理（如：设定违约赔偿上限）……领导决策要点部门风险控制计划广告内容不得违规（虚假广告、不具有可识别性）所宣传的服务应符合公司经营范围对方资质应符合格定合同主要条款应完备不应贬低竞争对手的商品或者服务不应存在比较性内容广告用语应符合规定（不使用国家级、最高级、最佳等用语）履行必要的审批手续（发布广告或设立户外广告位）户外广告报相关管理机关批准主张广告著作权主张广告作品权利无瑕疵……项目经理日志广告业务项目经理ELRM的新生活——内容审查广告创意委托设计领导审批内容审查履行监控内容审查实施评估Evaluate风险分析Analyse风险控制Cortrol审查广告设计、内容是否违规（虚假广告、贬低对手、比较广告等）审查广告设计、内容是否侵权（他人著作权、商标、名称等）获得相关法律风险信息专业法律审查提供法律依据提出专业法律意见配合审查：比较性广告、贬低对手、可识别性广告、用语中含有最高级词语等广告业务项目经理ELRM的新生活——履行监控广告创意委托设计领导审批内容审查履行监控履行监控实施评估Evaluate风险分析Analyse风险控制Cortrol针对发生的法律问题提供法律支撑配合实施法律救济手段监控合同对方是否违约监控作品是否无权利瑕疵（不侵犯他人著作权、肖像权、商标权、名称权等）监控合同对方是否侵犯我公司权益（著作权、商标权等）及时进行信息沟通和汇报、提出风险告警保留相关证据30叁企业法律风险精细化管理简介

一、企业法律风险精细化管理概述 企业法律风险精细化管理是在原有的企业法律风险管理理论和实践的基础上提出的一套以“企业法律风险成本分析和指数评价”，“企业法律风险分析与评价模型”以及“法律风险岗位控制”和为核心的企业法律风险管理体系。精细化管理以“法律风险成本分析和指数评价”作为有效管理法律风险的基础，以“评价模型”为识别、分析和评价企业法律风险的工具，以“岗位控制”作为有效控制法律风险的手段。前者主要凸显了法律风险管理对企业的价值问题，解决必要性问题，后者则主要阐明了企业法律风险整体防控的关键，解决了可行性问题。精细化管理的核心理念是：用经济学的语言来描述法律风险，用管理的方法来解决法律问题，从法律的视角优化企业的管理。实证分析和研究是精细化管理的主要方法，在中国制度法律风险与实际法律风险存在巨大差异的情况下，来自实证研究结论更有意义和说服力。31重合部分定量分析定性分析企业战略法律风险分析公司治理法律风险分析商业模式法律风险分析财务指标法律风险预测分析企业实证法律风险总结分析企业法律信息实时统计分析企业运营性动态法律风险定量分析企业结构性静态法律风险定性分析法律风险管理评价二，企业法律风险管理模型企业法律风险精细化管理详解2.1，企业结构性静态法律风险分析企业战略法律风险分析：主要包括愿景法律风险分析，企业战略构成要素法律风险分析，企业战略资源支撑体系及执行体系法律风险分析，企业发展关键节点法律风险分析，具体战略法律风险分析，确定企业法律风险管理战略等内容。公司治理法律风险分析：主要包括公司治理结构法律风险分析，公司治理机制法律风险分析，公司内外部环境法律风险分析等商业模式法律风险分析：主要包括商业模式要素法律风险分析，运营模式、成本模式和盈利模式法律风险分析，商业模式法律风险延伸分析，商业模式法律风险综合分析以及商业模式法律风险管理建议等。企业法律风险精细化管理详解2.2，企业运营性动态法律风险分析基于财务指标的预测性分析：是指建立法律风险财务指标监控指标体系，实时监控相关指标的变化，通过与同行业以及自身历史数据的对比研究等，预测企业可能出现的法律风险；企业实证法律风险总结分析：是指通过对企业诉讼仲裁、呆坏账、资产减值等情况进行统计分析，识别企业的实证法律风险，同时确定各法律风险的损失大小，从给出企业实证法律风险清单及各具体法律风险引发的损失大小。企业法律信息统计实时分析：是指建立企业法律风险台账制度，实时识别法律风险及其引起的法律风险损失的变化，帮助企业在第一时间发现法律风险行为。上述三个方面，分别从过去、现在和未来的角度进行总结、分析和预测。此外，另一种分析思路企业法律风险精细化管理详解三，主要创新1，企业结构性法律风险分析结构性分析是指对企业战略，公司治理和企业商业模式等法律风险进行分析，这种分析能够发现项目固有的法律风险，并能迅速锁定项目法律风险管理的重点。2，企业法律风险成本指数评价没有评价就没有管理。本项目评价体系采用了法律风险成本分析及指数评价体系，用每百元净利润所负担的法律风险成本来评价企业法律风险管理的效果。这种评价体系，不仅能够评价同一类企业的法律风险管理效果，同时还可以对不同行业的公司的法律风险管理效果进行评价。从而为公司考核评价分子公司的业绩提供了新的工具。企业法律风险精细化管理详解3，法律风险岗位控制岗位控制是有效管理法律风险的唯一手段：传统模式下，企业法务部根本无法防控法律风险。这是因为法律风险行为产生于具体的岗位，这意味着一个问题是否构成法律风险依赖于具体岗位工作人员的常识而不是法律的专业素养，因此当问题被提交到法务部时，损失往往已经不可避免。更多时候，法律风险已经造成了损失，而企业却可能一无所知。因此只有从法律风险产生的源头-—岗位入手，让每一个员工拥有与其岗位职责相匹配的准法律专业素养，同时让每一个员工监控数量适中的法律风险，才有可能真正在源头上控制住法律风险。问题的关键是如何才能做到？我们首先要搞清楚法律风险在岗位上的分布情况，然后，在综合考虑岗位的重要性，法律风险监控数量的合理性，岗位资格要求等因素后，调整岗位职责，优化管理业务流程，让法律风险在岗位上的分布更加均匀和合理。最后，由专业律师和企业法律专业人员及管理人员一起就具体岗位的具体法律风险一一提出具体的识别判断方法和相应的管控措施，这样每位员工只要牢牢记住哪几件事不能做，哪几件事必须做，就可以基本上控制住企业的主要法律风险。企业法律风险精细化管理详解4，具体法律风险的动因分析本服务方案增加了对引起具体法律风险的动机和原因的分析，从而为制定有效的管控措施提供了基础5，法律风险管理目标的量化与细分法律风险精确量化的实施以及法律风险成本指数的提出，使得企业法律风险管理目标的精确量化成为可能，我们可以明确要求实施法律风险精细化管理后，企业法律风险成本指数应该降到什么程度，这也意味著每年需要节约的成本要达到多少万元，而对具体法律风险管理收益比的计算，可以让我们轻松细分法律风险管理的目标，直接提出各阶段法律风险治理的清单6，法律风险的监控与预测能否监控和预测法律风险是法律风险管理是否成功的标志之一。结构性法律风险的分析，法律风险的精确量化，法律风险生命周期的统计，法律风险结构可能性的计算等意味着我们可以对企业未来法律风险及其风险期望做出预测和监控企业法律风险精细化管理详解四，项目主要工作内容全面收集、分析目标客户法律风险环境信息；识别、量化法律风险，估算法律风险成本与法律风险成本指数；提出具体法律风险的相应管控措施并估算相应成本；分析、评价法律风险，调整优化岗位职责与业务流程，提交岗位及业务流程法律风险管控操作手册；量化、分解企业法律风险管理目标，识别重大法律风险，确定法律风险管理战略和治理清单；建立法律风险全息数据库；建立企业法律风险监控预测系统等企业法律风险精细化管理详解五，企业法律风险的管控思路项目法律风险分类处理识别方法显性法律风险所有显性法律风险直接对实际案例进行实证法律风险分析识别潜在法律风险潜在一般法律风险（单次损失有限）不予处理，待其变为显性法律风险后，对实际案例进行实证法律风险分析识别，然后予以评价和管理潜在重大法律风险高频次潜在一般法律风险构成的潜在重大法律风险同上单次损失巨大的潜在重大法律风险运用项目结构性法律风险分析（含管理和业务流程分析）、岗位法律风险分析以及基于财务指标的法律风险分析等综合手段进行分析识别企业法律风险精细化管理详解1,信息收集整理六，操作流程企业法律风险精细化管理详解6.1信息的收集与整理1，内部信息：公司战略摸底，股权结构与三会情况，部门及分子公司设置，岗位职责，管理和业务流程，商业模式与资料，规章制度，企业文化，诉讼与仲裁案例，纠纷与客服案例等2，外部信息：法律法规政策行业标准，行业概况，企业外部环境（市场、竞争对手等），企业交易对手及主要利益相关人，3，案例收集：同行业非上市公司案例抽样，热点行业案例收集，同行业上市公司案例抽取4，其他相关信息企业法律风险精细化管理详解6.2法律风险的识别6.2.1识别的思路初始识别：采取相对简单明了的案例实证分析的方法来识别（主要是识别一般性法律风险），分析案例包括目标企业案例，同行业上市公司案例，同行业非上市公司案例，当企业案例有限时，应该增加抽样案例的数量。用管理和业务流程法律风险分析，部门和岗位职责法律风险分析等相对复杂的分析方法作为补充（主要分析重大法律风险，如果实证案例不够丰富，则识别扩大到一般法律风险）用企业结构性法律风险分析来识别企业重点法律风险后续识别：建立企业法律信息分析统计系统，设立法律风险成本与法律风险行为识别分析岗位，第一时间发现法律风险，并通过统计数据的积累，纠正识别和量化中的偏差企业法律风险精细化管理详解6.2法律风险的识别6.2.2识别的框架法律风险识别框架己方违法违规对方违法违规己方违约对方违约己方侵权对方侵权怠于行使权力疏于防范行为不当其他风险企业法律风险精细化管理详解6.2.3识别的步骤模型分析识别：运用DT-MODEL(龙龟法律风险分析与评价模型)和识别框架对企业的结构性法律风险进行分析找出企业固有和容易发生的法律风险，迅速确定企业重大法律风险实证研究识别：目标企业法律风险案例实证研究识别，同行业企业法律风险案例库抽样识别，同行业上市公司法律风险库案例研究识别，法律风险行业热点新闻案例实证研究识别管理与业务流程法律风险识别部门与岗位职责法律风险分析识别合并所有分析识别结果，并将识别出来的法律风险与岗位、流程等联系起来，并补充涉及法律法规法条等相关信息企业法律风险精细化管理详解6.3，法律风险的量化6.3.1法律风险损失度的量化目标企业实证法律风险损失度的量化，直接确定非目标企业实证法律风险损失度的量化，对比插入法确定非实证法律风险损失度的量化，对比插入法确定6.3.2法律风险可能性的量化目标企业实证法律风险可能性的量化，调查统计后确定非目标企业实证法律风险可能性的量化，对比插入法确定非实证法律风险的量化，对比插入法确定6.3.3法律风险期望值的计算（含年度法律风险期望值）企业法律风险精细化管理详解6.3.4插入对比法示例

首先对实证法律风险行为损失度进行排序，然后将需要确定损失度的法律风险一一与排序表中的法律风险进行对比，确定其损失度的范围，然后该范围上下限的平均数作为该法律风险的损失度。

例如“工程签证的法律风险”损失度的估算，首先通过对比，确定该法律风险损失度在“其他鉴证相关法律风险”和“竣工结算时间法律风险”之间，则其损失度可估算为：

60万元=（90+30）÷2法律风险损失度中标相关法律风险200其他鉴证相关法律风险90工程款的确认与支付法律风险70工程签证的法律风险60其他纠纷处理阶段法律风险50竣工结算时间法律风险30合同履行过程中的法律风险25企业法律风险精细化管理详解

6.4，法律风险的评估法律风险排序：期望值排序，可能性排序，损失度排序可控期望值排序，可控可能性排序，可控损失度排序法律风险多维度评估：部门，流程，岗位，交易对手，风险来源等法律风险控制现状评估：

是否有相应制度，是否有明确权职等法律风险指数评估：

与同行业企业，竞争对手比较

企业法律风险精细化管理详解6.5，岗位控制分析示例

假定岗位法律风险识别和量化结果统计如下：

从上述结果看，岗位4面临的法律风险数量较多，面临的损失也比较大。但岗位4并不是一个重要的岗位，因此有必要将其中部分法律风险的监控责任向其他岗位转移。岗位5承担的法律风险监控责任则过小，有必要承担岗位4或其他岗位部分监控责任，以保持监控责任的平衡。岗位1、2、3监控的法律风险数量和可能造成的损失与其职位比较对称，可以做微调。调整的基本原则是：职务越高的岗位有责任监控的法律风险数量越少，职位越高的岗位有责任监控的法律风险可能造成的损失也越大。企业法律风险精细化管理详解

6.6，法律风险管理方案的制定6.6.1法律风险管理目标的确定

目标客户、对标企业和行业法律风险成本指数的对比

2009年2010年2011年平均上市公司建筑与工程行业11.1412.798.1610.70对标企业（假设数据）101179.33中航工业集团XX公司36421631.33企业法律风险精细化管理详解

确定管理目标

通过7.4.1中的数据对比，我们可以轻松确定管理目标：例如：第一步，将法律风险成本指数降到行业平均10.70，第二步，降到对标企业的水平9.33，第三步，将法律风险成本指数稳定在6。假定中航勘察设计院的年净利润为800万元，则法律风险管理体系要为企业节省的具体成本目标如下：第一步具体目标：165.28万元=800万元×（31.33-10.67）/100第二步具体目标：10.72万元=800万元×（10.67-9.33）/100第三步具体目标：26.64万元=800万元×（9.33-6）/100总目标：202.64万元，分4年完成，第一年建设法律风险管理体系，后三年每年的任务依次为：80万元，70万元，52.64万元企业法律风险精细化管理详解根据企业的实际情况（财务状况和估算的法律风险行为治理成本概况及综合情况）确定可投入的治理成本1，公式：法律风险行为管理效益比=（年风险期望值降低+预计年获益）/治理成本2，说明：效益比越高说明越有治理的价值；预计获益1，根据法律风险行为效益比，确定法律风险行为的优先治理次序2，根据投入的治理成本依次确定优先治理的法律风行为，形成清单计算管理效益比确定投入确定清单

具体法律风险管理目标确定企业法律风险精细化管理详解具体法律风险管理目标的确定（示例）第一年控制的法律风险经选择可定为：行为代码为012,015,028的法律风险，降低总额77.50万元，第二年：011,004，总额为73.5万元；第三年033,007，总额为70.8万元，据此，可超额完成法律风险管理的总体目标名称代码风险期望值降低值预计获益管控成本管理效益比其他鉴证相关法律风险0122700.390.00工程款确认与支付法律风险015572.00中标相关法律风险0284000.666.67工程索赔法律风险01190.60.332.00工程签证的法律风险033300.4130.40招标相关法律风险00464.50.5610.83投标相关法律风险0079.11其他纠纷处理阶段法律风险009101.133.70合同履行过程中的法律风险01312.5453.30企业法律风险精细化管理详解6.6.2法律风险治理清单的分配

根据法律风险的具体性质分配到相应的部门要求部门制定总体和年度

法律风险控制计划（具体同前）汇总各部门控制计划对重大法律风险或需要多部门联合治理的法律风险制定相应管理措施形成总体法律风险管理计划企业法律风险精细化管理详解6.7，企业法律风险预测和动态监控 通过对企业法律风险的预测和动态监控，可以根据企业的需要及时采取相应的措施，避免或是降低法律风险对企业运营造成的不良影响。 通过实证研究识别出的法律风险及相关数据分析，我们可以首先将这些风险进行分类，然后计算出各类别法律风险的平均寿命，平均损失，以及损失随时间变化的趋势。当我们将企业面临的或即将面临的法律风险识别出来以后，我们就可以再参考上述分类的平均寿命、平均损失和损失随时间变化的趋势，估算出每一个具体法律风险的周期和可能造成的损失。输入模型之后，我们就可以得到企业未来法律风险损失预测叠加图，为进行各种法律风险管理的决策提供依据企业法律风险精细化管理详解54损失（万元）时间（月）C05C09A09A03A01A07A06C02B08B04企业法律风险损失度动态叠加监控图累计实际法律风险损失警戒线企业法律风险精细化管理详解七，工作成果体系（一）企业结构性法律风险分析报告企业实证法律风险分析报告企业法律风险量化分析报告企业法律风险成本分析与指数评价专题报告企业岗位责任及业务流程优化调整建议企业具体法律风险管控措施及成本估算报告企业法律风险现状综合分析报告企业岗位法律风险监控责任专题分析报告企业岗位责任及业务流程优化调整建议企业岗位法律风险管控操作手册企业业务流程法律风险管控操作手册企业法律风险精细化管理详解七，工作成果体系（二）企业重大法律风险清单企业法律风险管理战略分析报告企业法律风险管理目标量化及细分报告企业法律风险治理清单企业法律风险年度管控计划企业法律风险数据库企业法律风险管理图库企业法律风险监控预测系统企业法律风险管理年度报告企业法律风险管理效果评价报告企业法律风险管理体系闭环运行衔接改进报告企业法律风险精细化管理详解八，成果示例9.1岩土工程项目法律风险识别成果示例：概况：目前，已经识别出的法律风险分为一级法律风险8大类，二级法律风险35种二级，基础法律风险145种，法律风险行为292种；右图为35种法律风险示例企业法律风险精细化管理详解名称序号可能性损失度风险期望值分包合同相关法律风险80.56200112施工合同的调查与审查法律风险40.8130104招标相关法律风险10.4215064.5投标相关法律风险20.3412040.8中标相关法律风险30.212040工程签证的法律风险150.56030鉴证相关法律风险320.39027合同解除及无效法律风险70.120020合同履行过程中的法律风险160.52512.5工程款的确认与支付法律风险230.157010.5工期相关法律风险140.25010其他纠纷处理阶段法律风险350.25010竣工结算时间法律风险220.3309工程索赔法律风险340.3309总承包人转包、违法分包的法律风险110.061006工程材料供应法律风险90.25153.758.2二级法律风险量化结果企业法律风险精细化管理详解名称序号可能性损失度风险期望值施工合同的调查与审查法律风险40.8130104分包合同相关法律风险80.56200112工程签证的法律风险150.56030合同履行过程中的法律风险160.52512.5招标相关法律风险10.4215064.5投标相关法律风险20.3412040.8鉴证相关法律风险320.39027中标相关法律风险30.212040工期相关法律风险140.25010其他纠纷处理阶段法律风险350.25010工程款的确认与支付法律风险230.157010.5合同解除及无效法律风险70.1200208.3二级法律风险可能性排行示例企业法律风险精细化管理详解8.4二级法律风险损失度排行示例名称序号可能性损失度风险期望值施工合同的调查与审查法律风险40.8130104分包合同相关法律风险80.56200112工程签证的法律风险150.56030合同履行过程中的法律风险160.52512.5招标相关法律风险10.4215064.5投标相关法律风险20.3412040.8鉴证相关法律风险320.39027中标相关法律风险30.212040工期相关法律风险140.25010其他纠纷处理阶段法律风险350.25010工程款的确认与支付法律风险230.157010.5合同解除及无效法律风险70.120020企业法律风险精细化管理详解8.5二级法律风险损失度排行示例名称序号可能性损失度风险期望值分包合同相关法律风险80.56200112施工合同的调查与审查法律风险40.8130104招标相关法律风险10.4215064.5投标相关法律风险20.3412040.8中标相关法律风险30.212040工程签证的法律风险150.56030鉴