U890财务年结专题

用友软件股份有限公姓名陈建坤2012年10月

财务会计年结专题培训内容1、年结规则概述2、年结前准备3、年结流程介绍4、年结后检查5、常见问题年结规则概述年结业务是U8系统中的关键业务之一。在年结过程中，用户需要对本年的所有ERP业务做一个

全面的盘点和检查、

数据的整理与封存、

新年度的平滑过渡和数据同步、

新年度业务的按需调整和全面开展。财务会计—总帐结转规则个人往来明细账：选择<按明细结转>时，结转未核销的明细和余额；选择<按余额结转>时，结转余额。客户往来明细账：选择<按明细结转>时，结转未核销的明细和余额；选择<按余额结转>时，结转余额。供应商往来明细账：选择<按明细结转>时，结转未核销的明细和余额；选择<按余额结转>时，结转余额。银行对账模板科目总账辅助总账多辅助总账自动转账定义模板银行对账单中如结算方式不存在，则对账单不结转到下年。财务会计—应收应付结转规则已审核但未付款结算的发票及收付明细账按客商、单据类型、单据号、产品、发票子表ID结转已审核但未付款结算的应收/应付单及收付明细账按客商、单据类型、单据号结转已审核但余额不为0的收付款结算表按客商、单据类型、单据号、子表ID结转余额不为0的票据及收付明细账按单据类型、单据号结转付款申请单全部年结到下年。人力资源结转规则薪资管理结转工资数据明细表和汇总表，先按工资项目增加相应字段，然后把所有工资类别的最后月数据结转到新一年的第一个月。将工资人员表和工资数据明细表中上年已经调出的人员删除掉。按用户选择的清零项把相应工资明细数据清零。考勤模块将不在结转年度且未封存期间的请假、加班、出差数据结转到下一年（包括时间范围跨越已封存期间的记录）。将不在结转年度且未封存期间的刷卡数据、排班数据以及考勤日结果结转到下一年；将上年及其之后考勤月结果数据结转到下一年。

模块名称对建下年度账之后、本年度年结之前所发生下年度业务的处理处理方式重复年结(记入本年结转下年/记入下年度结转不覆盖/混合方式/其它)

建立下年度账

公共数据本年可随时录入、随时结转；下年可随时录入、结转时不覆盖

财务薪资管理下年数据只能录入到下年库，若年结前下年库录入数据则不能年结清空年度账后可再次年结固定资产下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖覆盖上次结转及录入数据,结转后上年度固定资产不能取消结账成本管理下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖覆盖上次结转及录入数据项目管理下年数据只能录入到下年库，年结前可在下年库中录入期初及单据，结转时覆盖下年期初、保留下年单据覆盖上次结转网上银行下年数据可录入到本年库、年结时结转到下年库；下年数据也可录入到下年库，若年结前下年库录入数据则不能年结清空年度账后可再次年结资金管理下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖覆盖上次结转及录入数据结算中心网上结算下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖覆盖上次结转及录入数据报账中心下年数据只能录入到下年库，年结时必须没有业务单据才能开始年结清空年度账后可再次年结网上报销下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖覆盖上次结转应收/应付财务WEB下年数据只能录入到下年库，年结前录入的下年库数据，年结时会被覆盖不支持总账公司对账下年数据只能录入到下年库，年结前可在下年库中录入期初及凭证，结转时覆盖下年期初、保留下年凭证覆盖上次结转跨年业务规则年结规则小结未完成的业务单据结转下一年下年的单据结转下一年基础设置、自定义信息结转下年上下游单据业务关联同步结转培训内容1、年结规则概述2、年结前准备3、年结流程介绍4、年结后检查5、常见问题年结前准备

年结前准备通过关键要素准备，尽量降低年结工作对日常工作的影响。年结前准备分为三部分:1、各业务单位完成情况检查2、IT环境准备3、数据安全各业务单位完成情况各业务单位完成情况检查主要包括：01、财务部门本年业务已经完成；

02、各自业务盘点确认；

03、各单位间业务对帐完成。例如：总账对账平衡、固定资产与总账对账平衡等。应收、应付模块1、建议12月月结前将本年度所有单据全部记账，应收应付中单据审核就是记账操作。2、建议将本年可以核销的记录进行核销或转账操作后再结账。3、建议月结前将所有外币余额为零，本币余额不为零的单据，通过汇兑损益（外币结清）调整。

4、建议将本年核销或转账的处理都做凭证（如果报“有效分录数为0”，则不需制单），否则当科目走错的情况下，会使下年应收中科目期初余额可能与上年不一致。应收应付部门固定资产模块1、第12会计期间月末结账批量制单下不能留有制单信息。在12月末结账时，若有未制单的业务，系统也会提示：制单业务未完成，不能进行第12个会计期间的月末结账!如确实不需制单，则在批量制单中把所有未制单记录删除，否则系统不予结账。2、如固定资产与总帐系统连用，年结前建议与总帐系统对帐，保证数据两边一致，如两边数据不一致也不影响年结的进行。固定资产部门薪资管理模块12月不需要结账，直接结转即可。注意：如果账套中启用了薪资模块，那么手工结转时，需要先将薪资模块结转，再将总帐12月结账，最后再手工结转总账模块。HR基础设置

1、基础设置\基础档案年结时通过“新建年度账”传递到新年度。业务工作\人力资源中的“人员档案”年结时通过“结转上年数据”传递到新年度。2、建立新年度账之后，结转上年数据之前，旧年度账中，HR基础信息中的信息结构以及人事、薪资模块的人员档案的变动都可以同步到新年度。考勤管理考勤期间必须全部封存后才能做年结。封存的考勤期间的刷卡数据和日结果数据不结转到下年。人事薪资部门总帐模块1、如账套没有启用薪资模块，总账模块12月直接结账。2、如果启用银行对账，对帐平衡后核销银行帐。3、会计科目设置了往来辅助核算，需要进行个人、客户或供应商往来两清操作。总帐部门业务检查小结完成记账；应收应付汇兑损益调整处理；总账银行对帐核销；总账往来两清处理。培训内容1、年结规则概述2、年结前准备3、年结流程介绍4、年结后检查5、常见问题年结流程概括－手工结转完成上年工作年度数据结转账套备份登陆系统管理建立新年度账套账套备份说明：红实线表示启用薪资模块的结转路线蓝实线表示没有启用薪资模块的结转路线绿虚线表示何时进行账套备份完成结转核对各模块数据返回上年度将总账结账登陆系统管理手工结转总账年结流程概括－自动结转完成上年度工作账套备份登陆系统管理进行年度账套数据自动结转完成结转核对各模块数据返回上年度将总账结账登陆系统管理手工结转总账说明：红实线表示启用薪资模块的结转路线蓝实线表示没有启用薪资模块的结转路线绿虚线表示何时进行账套备份

总账系统结转的时候需要选择按余额方式还是按明细方式结转手工结转流程介绍培训内容1、年结规则概述2、年结前准备工作3、年结流程介绍4、结转后检查5、常见问题全部模块结转完毕后，一定要检查结转后的期初余额与上年期末余额的数据是否一致。检查的两个关注点：期末、期初是否一致；各模块间期初对帐。检查的方面：1、期初期末对帐；2、业务模块间对帐；3、业务流程优化。结转后检查检查项目检查内容财务会计总帐检查期初余额试算是否平衡检查明细账与总账及辅助帐核对是否一致检查科目期初余额与上年期末余额核对是否一致（可参考UFO报中的资产负债表去年12月期末值与今年1月期初值进行核对）检查个人,客户,供应商帐龄核对是否一致检查银行对帐余额是否平衡固定资产检查固定资产原值一览表期初数据与上年期末结存数据是否一致检查固定资产及累计折旧表期初数据与上年期末结存数据是否一致检查固定资产明细账期初数据与上年期末结存数据是否一致检查固定资产总账期初数据与上年期末结存数据是否一致检查固定资产模块与总账模块对帐应收款管理检查应收期初余额与上年期末余额是否一致检查应收业务余额表期初数据与上年期末余额是否一致检查应收与总账科目帐对帐是否一致检查应收款账龄分析表与应收业务余额表是否一致应付款管理检查应付期初余额与上年期末余额是否一致检查应付业务余额表期初数据与上年期末数据是否一致检查应付与总账科目帐是否一致检查应付款账龄分析表与应付业务余额表是否一致财务会计结转后检查系统的业务流程随着业务的发展需要不断调整优化，尽量使系统业务流程和实际业务流程协调，最大化发挥信息系统价值。财务年初业务流程优化主要涉及期初数据调整。年初业务流程调整优化总账期初数据的调整1末级科目直接双击进入修改状态，进行余额修改．2辅助科目双击进入辅助明细录入界面，进行修改(注意：修改辅助核算明细一定要进行汇总操作，否则会造成明细账与辅助账对帐不平)总账银行对账期初调整银行对账期初界面查看对账单和日记账期初未达项及调整后余额，应保证调整后的余额平衡并与上一年度最终余额相等。应收应付新年度期初余额数据调整结转后期初单据可以修改或删除，但上年度或本年度已经做过核销或部分核销等后续操作的单据不能修改或删除，可以通过“原币金额”是否等于“原币余额”来判断是否在上年度或本年已经做过后续处理，在1月没有结账前期初余额都可以进行增加和删除操作，并可以通过总账期初‘引入’功能将其导入到总账系统期初界面。期初数据调整期初数据一定要符合实际业务状况，做到帐实相符。如果不相符，可以根据实际业务余额调整系统期初。系统流程设置在期初可以根据需要调整。年结后检查小结培训内容1、年结规则概述2、年结前准备3、年结流程介绍4、年结后检查5、常见问题1、问题现象：年结后，薪资模块能不能在上年度进行反结账操作？

解决方案：不能，系统会提示：“此工资类别已经年结，不能反月结；如果想要进行操作，需要清空年度帐后返回上一年进行操作。2、问题现象：新年度卡片管理中较上年少了部分卡片？

解