报关与对外贸易管制

你能说出一些报关工作中必须要掌握的对外贸易管制政策吗？课前思考下一页第二章报关与对外贸易管制

第一节对外贸易管制概述第二节我国货物、技术进出口许可管理制度第三节其他贸易管制制度第四节贸易管制主要管理措施及报关规范学习目标掌握禁止、限制、自由进出口货物和技术管理的基本内容掌握进出口许可证管理制度和自动进出口许可证管理制度的基本内容熟悉出入境检验检疫管理制度基本内容熟悉对外贸易经营资格管理制度基本内容了解国家对特殊进出口货物管理的基本内容第一节对外贸易管制概述含义：

一国政府从国家宏观利益和对内对外政策的需要出发，对本国对外贸易活动实施有效管理而实行的各种贸易政策、制度、措施的总称。是由《对外贸易法》、《海关法》等法律、行政法规所规定的。是海关监管的依据。对外贸易管制分类按管理目的：进口贸易管制和出口贸易管制按管制手段：关税措施和非关税措施按管制对象：货物、技术进出口贸易管制和国际服务贸易管制一、对外贸易管制的目的及特点各国对外贸易管制措施在形式和内容上存在差异。保护本国经济利益，发展本国经济推行本国外交政策行使国家职能下列属于对外贸易管制目的的是()。

A、为了保护本国经济利益B、推行本国的外交政策

C、为了实现其国家职能D、为了发展本国经济A,B,C,D特点：①对外政策的体现；②因时间、形势变化而变化；③以进口管制为重点。二、对外贸易管制与海关监管管制的实现：海关监管（各部委核发许可证、海关据此审定进出境的合法性来实现：单证货三相符）

报关是确认货物合法性的先决条件（不报关不能确认是否合法）三、基本框架和法律体系基本框架一种综合管理制度，由海关监管制度、关税制度、对外贸易经营者管理制度、进出口许可制度、出入境检验检疫制度、进出口货物收付汇管理制度以及贸易救济制度等构成法律体系贸易管制是一种国家管制，不包括地方性法规、规章及各民族自治区政府的地方条例和单行条例，涉及的法律只限于宪法、法律、部门规章、行政法规以及相关的国际条约。其中《对外贸易法》为核心。宪法*法律《对外贸易法》《海关法》等*行政法规各类条例*部门规章各类管理办法*国际条约、协定《京都公约》《华盛顿公约》等注意：不包括地方性法规下列属于贸易管制所涉及的法律渊源的是()。

A、宪法B、行政法规C、地方性法规、规章D、相关的国际条约

A,B,D第二节我国货物、技术进出口许可管理制度进出口许可管理制度——行政管理制度

货物技术进出口许可管理制度是我国进出口许可管理的主体，是对外贸易管制中极其重要的管理制度，其管理范围包括禁止进出口货物和技术、限制进出口货物和技术、自由进出口的技术以及自由进出口中部分实行自动许可管理的货物一、禁止进出口管理为维护国家安全和社会公共利益，保护生命健康，履行各种国际条约和协定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，依照〈对外贸易法〉规定，制定、调整并公布禁止进出口货物、技术目录．海关依照国家相关法律、法规对禁止进出口目录商品实施监督管理。（一）禁止进口1.禁止进口货物管理规定1）列入《禁止进口货物目录》的商品《禁止进口货物目录》第一批保护生态和濒危物种四氯化碳犀牛角麝香、虎骨《禁止进口货物目录》第二批旧机电产品类（安全、环保）《禁止进口固体废物目录》，固体废物类《禁止进口货物目录》为履行《鹿特丹公约》《斯德哥尔摩公约》而颁布，如长纤维青石棉、二恶英等。

2）国家有关法律、法规明令禁止进口的商品

如疫情流行国家的动植物产品、动植物病源等3）其他旧服装、氯酸钾、硝酸铵等2.禁止进口技术管理〈对外贸易法〉、〈技术进出口管理条例〉〈禁止进口限制进口技术管理办法〉等规定，制定调整目录。主要包括有钢铁冶金、有色金属冶金、化工、石油炼制、石油化工、消防、电工、轻工、印刷、医药、建筑材料生产等1.禁止出口货物管理规定1）列入《禁止出口货物目录》的商品共四批目录第一批保护生态四氯化碳犀牛角虎骨麝香发菜麻黄草目录第二批木炭等目录第三批保护健康长纤维青石棉、二恶英目录第四批硅砂石英砂等目录第五批森林凋落物以及泥炭（草炭）（二）禁止出口管理2）国家有关法律、法规明令禁止出口的商品部分野生植物、原料血浆、劳改产品、滴滴涕、氯丹、商业性出口的野生红豆杉及其部分产品等2.禁止出口技术管理《禁止进口限制进口技术管理办法》如核、测绘、地质、药品生产、农业等二、限制进出口管理（一）限制进口管理：实行限制进口管理的货物、技术，必须依照国家有关规定取得国务院商务主管部门或者由其会同有关部门许可、方可进口1.限制进口货物管理按限制方式分为许可证件管理和关税配额管理1）许可证件管理：包括进口许可证、两用物项和技术进出口许可证、濒危物种进口、限制类可利用废物进口、药品进口、音像制品进口、黄金及其制品进口等2）关税配额管理P532.限制进口技术管理:目录管理。如生物技术、化工技术，石油炼制技术、石油化工技术、生物化工技术和造币技术等。

目前我国限制进口货物管理按照其限制方式划分为()

A、许可证件管理B、关税配额管理C、绝对配额管理D、货物自动进口许可管理

AB（二）限制出口管理1.限制出口货物管理有数量限制的出口货物，实行配额管理，其他限制出口货物，实行许可证件管理.方式有1）出口配额限制（出口配额许可证管理和出口配额招标管理）2）出口非配额限制：出口许可证、濒危物种出口、两用物项出口及黄金及其制品出口三、自由进出口管理除上述以外的其他货物和技术，该类货物和技术进出口不受限制，但基于监测进出口情况的需要，国家对部分属于自由进口的货物实行自动进口许可管理，对自由进出口技术实行技术进出口合同登记管理（一）货物自动进口许可管理：进口前自动登记性质的许可制度。进口经营者在办理报关手续前，向国务院商务主管部门或者国务院有关经济管理部门提交自动进口许可申请，凭相关部门发放的自动进口许可证向海关办理报关手续。（二）技术进出口合同登记管理进出口属于自由进出口的技术，应当向国务院商务主管部门或者其委托的机构办理合同备案登记。获得技术进出口合同登记证，凭此文件办理外汇、银行、税务、海关等相关手续练一练自由进出口货物，技术的进出口不受限制不属于我国货物、技术进出口许可管理制度的证件

A.关税配额证

B.入境货物通关单

C.有毒化学品环境管理放行通知单

D.进口农药登记证明第三节其他贸易管制制度一、对外贸易经营者管理制度1.基本原则：备案登记制2.核心内容：进出口权和进出口范围3.对外贸易经营者：从事对外经营活动的法人、个人和其他组织。国家可以对部分货物进出口实行国营管理，这类货物进出口业务只能由经授权的企业经营，但国家允许部分数量的国营贸易管理货物进出口业务由非授权企业经营的除外。目前实行国营贸易管理的商品：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、锑及锑制品、钨及钨制品、白银等二、出入境检验检疫制度主管部门：国家质检总局（一）职责范围：实行目录管理〈法检目录〉——法定检验非法定检验（二）组成：进出口商品检验进出境动植物检疫制度国境卫生监督制度

其中进出口商品检验分为四类：法定检验合同检验公证鉴定委托检验商检检疫卫生监督法律依据〈商品检验法〉〈动植物检验检疫法〉〈国境卫生检疫法〉范围重点侧重商业性要求查传染病、寄生虫卫生要求查运输工具、场所卫生要求检查要求法定、非法定主体是国家商检部门或经许可的检验机构法定检验国家动植物检验和检疫部门法定检验国家卫生检验检疫部门三、货物贸易外汇管理制度

〈外汇管理条例〉国家外汇管理局、中国人民银行及国务院其他有关部门自2012年8月起在全国实行货物贸易外汇管理制度改革，目前这个制度的运行主要靠企业自律、金融机构专业审查及国家外汇管理局的监管3个方面来完成。按“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支。金融机构从交易真实性及其与收支的一致性专业角度审查；外管局通过货物贸易外汇监测系统核查。国家外汇管理局对货物外汇的主要监管方式企业名录登记管理：企业取得外贸经营权后应到外管局办理名录登记手续，外管局将登记企业名录发给金融机构非现场核查：进出口数据现场核查：分类管理：根据企业贸易外汇收支的合规性及其与货物进出口的一致性，将企业分为A、B、C三类。四、对外贸易救济措施（一）反倾销措施—倾销（二）反补贴措施—补贴（三）保障措施—进口商品数量激增前两者针对价格歧视这种不公平保障措施针对进口产品激增情况（一）反倾销措施—倾销1.法律依据：〈反倾销协议〉〈反倾销条例〉2.措施临时反倾销措施和最终反倾销措施临时反倾销措施采取时间和原因：具体形式：征收临时反倾销税或提供保证金、保函或其他形式的担保实施期限：4个月，特殊情况下延长至9个月最终反倾销措施采取时间和原因：具体形式：征收反倾销税（二）反补贴措施-补贴补贴：政府有关部门给予出口企业的具体措施：临时反补贴措施和最终反补贴措施临时反补贴措施：采取以保证金或保函形式作为担保；实施期限：4个月，无延长期最终反补贴措施：征收反补贴税（三）保障措施包括临时保障措施和最终保障措施临时保障措施；采取提高关税的形式；不超过200天最终保障措施：提高关税、数量限制等形式。期限一般不超过4年（包括临时保障措施200天在内），延长期不超过10年同：1）出发点：为了制约外国进口商品的恶意倾销或为了削弱因为受到其政府财政支持或经济资助而极具竞争力的商品或为了避免外国产品大量进口本国产品受阻。

2）目的：限制外国进口产品在本国市场上的恶意竞争或“不公平贸易或不公平竞争”，防止本国经济和本国市场受到损害。三种贸易救济措施的异同三种贸易救济措施的异同异：1.适用对象不同2.三种措施实施的具体条件不同3.具体实施形式不同4.三种措施实施期限不同

第四节贸易管制主要管理措施本章所涉及证件、证明、单，佐证货物合法进出口、具有法律效用，系证明文件：它们有个共同的要求，不能够改证、转让、买卖、伪造等等，发生错证要交回换发。一、进出口许可证管理属于国家限制进出口管理范畴，分为进口和出口许可证管理。归口管理机构：商务部具体的发证机构1.商务部配额许可证事务局2.商务部驻各地特派员办事处3.各省、自治区、直辖市、计划单列市4、以及各授权的商务厅局、外经贸委（厅、局）不得买卖、转让、涂改、伪造和变造(一)管理范围1.2013年实施进口许可证管理的货物有消耗臭氧层物质和重点旧机电产品2.2013年实行出口许可证管理的商品有48种分别实行出口配额许可证、出口配额招标和出口许可证管理。不同商品许可证签发机构不同。（参考资格考试教材P63）2013年的实施“中华人民共和国进口许可证”管理的货物种类包括()

A.配额机电产品B.重点旧机电产品C.消耗臭氧层物质D.监控化学品（二）办理程序在组织相关产品之前，经营者应事先向主管部门申领许可证，可通过网上和书面两种形式申领。（三）报关规范1）进口许可证有效期为1年，当年有效。最长不超过次年3月31日。2）出口许可证有效期不得超过6个月，且有效期截止时间不得超过当年12月31日（最新变化）。3）进出口许可证实行“一证一关”（进出口许可证只能在一个海关报关）和“一批一证”（进口许可证在有效期内一次报关使用），如果实行“非一批一证”应当同时在许可证备注栏打印“非一批一证“字样，最多不超过12次.由海关在许可证背面”海关验放签注栏”内逐批签注核减进口数量.4）对实行一批一证进出口许可证管理的大宗、散装货物，以出口为例，其溢装数量在货物总量3%的以内原油、成品油的予以免证，其他货物在溢装数量5%以内予以免证：实行非一批一证进出口许可证管理的货物每批出口时扣减证面数量，最后一批货物出口是，按实际剩余数量溢装上限5%（原油、成品油3%）以内计算免证数额5）对部分出口货物实行指定出口报关口岸管理。如锑及其锑制品：黄埔海关、北海海关和天津海关镁砂出口许可证由大连特办签发，指定大连、青岛（莱州）、天津（新港）长春（图们）、满洲里海关等甘草：天津海关、上海海关、大连海关进口原木加工锯材复出口方式出口的锯材，分别由黑龙江、内蒙古、新疆、福建省等指定几个口岸办理稀土报关口岸限定在天津海关、上海海关、青岛海关、黄埔海关、呼和浩特海关、南昌海关、宁波海关、南京海关和厦门海关二、两用物项和技术进出口许可证管理（一）主管机构：商务部（二）管理范围：核、核两用品、导弹及相关物项和技术、生物两用品及相关设备和技术、监控化学品管理、易制毒化学品、有关化学品及其设备和技术进出口前，经营者应当向发证机关申领“两用物项和技术进（出）口许可证”。（三）办理程序获得相关行政主管部门批准文件后，凭批准文件到所在地发证机构申领进出口许可证。（四）报关规范1.提交两用物项和技术进出口许可证2.有效期不超过1年，跨年度使用只能到次年3月31日。3.进口，实行“非一批一证”管理和“一证一关”管理。出口，实行“一批一证”管理和“一证一关”管理（常考知识点）三、密码产品及含有密码技术的设备进口许可证管理2010年新增内容范围：《管理目录》管理文件：密码进口许可证归口管理部门：国家密码管理局加密传真机、加密电话机、加密路由器、非光通讯加密以太网络交换机、密码机、密码卡等。四、自动进口许可证管理管理部门：商务部（一）管理范围：2013年实施自动进出口管理的商品包括非机电产品和机电产品两大类。目录一：共27类目录二：商务部发证的8类机电产品；地方或部门机电办发证的17种机电产品目录三：旧胶印机免交自动进口许可证的情况加工贸易项下进口并复出口的（原油、成品油除外）外商投资企业作为投资进口或者投资额内生产自用的（旧机电产品除外）货样广告品、实验品进口，每批次价值不超过5000元人民币的。暂时进口的海关监管货物进入保税区、出口加工区等海关特殊监管区域的属自动进口许可管理的货物加工贸易项下进口的不作价设备监管期满后留在原企业使用的法律法规规定其他免领自动进口许可证的。（二）办理程序相关当事人在办理海关报关手续前，向发证机构提交自动进口许可证申请，并取得自动进口许可证（三）报关规范1.自动进口许可证有效期为6个月。但仅限公历年度内有效。2.原则上实行“一批一证”管理。部分货物实行“非一批一证”管理，在有效期内可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超过6次。3.海关对散装货物溢装数量在货物总量3%以内的原油、成品油、化肥、钢材四种大宗货物予以免证，其他货物溢装数量在总量5%以内予以免证验放。某企业持一份证面数量为200吨的大豆的自动进口许可证（“一批一证”），以海运散装形式进口，该企业可凭该份自动进口许可证总共最多可进口（）大豆。A.210吨B.205吨C.203吨D.206吨

A

练一练发证机关根据企业申请于2011年9月30日向企业签发了自动进口许可证，该正截止()有效。

A.2012年3月31日

B.2011年12月31日

C.2012年6月30日

D.2012年9月30日五、固体废物进口管理（一）含义：环境保护部根据《固体废物污染环境防治法》和《废物进口环境保护管理暂行条例》等法规规定，对进口废物所实施的禁止、限制以及自动许可措施的总和。管理范围工业固体废物城市生活垃圾危险废物液态废物和置于容器中的气态废物禁止进口不能用做原料的固体废物，对进口可用做原料的固体废物实行限制管理下列废物中，属于我国《固体废物污染环境防治法》管理范围的有（）。A.城市生活垃圾B.工业固体废物C.液态废物D.置于容器中的气态废物

ABCD（二）主管部门以及办理程序环境保护部，程序是向该部提出申请-获取〈废物进口许可证〉——向口岸检验机构报检——出具〈入境货物通知单〉——办理通关手续报关规范

1）对列入国家《限制进口类可用作原料的废物目录》、《自动许可管理类可用作原料的废物目录》进口的废物在报关时候必须向海关提交有效的进口许可证及口岸检验检疫机构出具的〈入境货物通关单〉及其他单据（三）适用范围及报关规范报关规范2）废物进口许可证当年有效，因故未用完，可申请延期，最长不超过60日。3）废物进口实行“非一批一证”管理和一证一关。六、进口关税配额管理属于限制进口，实行关税配额证管理2013年我国实施进口关税配额管理的农产品包括小麦、稻谷、大米、玉米、棉花、食糖、羊毛及毛条；实施进口关税配额管理的工业品是化肥。（一）农产品进口关税配额为全球配额，配额证实行“一证多批”制农产品进口关税配额证的申请期为每年10月15日-30日，有效期为公历年，延期最迟不超过下一年2月底。（二）工业品进口关税配额为全球配额化肥进口关税配额证明：商务部每年9月15日-10月14日公布下一年度关税配额数量，申请单位在每年10月15日-10月30日申请。商务部每年12月31日前分配配额七、野生动植物种进出口管理主管部门：国家濒危物种进出口管理办公室适用范围及报关规范P751.非公约证明：实行“一批一证”管理。2.公约证明：实行“一批一证”管理。3.物种证明：按时效分为一次使用（有效期6个月）和多次使用（同一物种、同一货物类型、同一报关口岸多次进出口，有效期截止当年12月31日）。非公约证明——列入《进出口野生动植物种商品目录》中属于我国自主规定管理公约证明——列入《进出口野生动植物种商品目录》中属于《濒危野生动植物种国际贸易公约》成员国应履行保护义务的物种物种证明——上述以外的其他列入商品目录的野生动植物及其相关货物或物品和含野生动植物成分的纺织品八、进出口药品管理1.主管机构：国家食品药品监督管理局2.我国对进出口药品管理实行分类和目录管理。我国公布的进出口药品管理目录有〈进口药品目录〉、〈生物制品目录〉〈精神药品管制品种目录〉、〈麻醉药品管制品种目录〉《兴奋剂目录》药品必须经过国务院批准的允许药品进口的口岸进口，目前允许药品进口的口岸共19个3.仅限在该证注明的口岸海关使用，实行“一批一证”管理。报关

1）进出口麻醉药品——麻醉药品进（出）口准许证2）进出口精神药品——精神药品进（出）口准许证3）兴奋剂——进（出）口准许证4）进口一般药品——进口药品通关单九、美术品进出口管理管理部门：文化部负责对美术品进出口经营活动的审批管理，海关负责对美术品进出境环节进行监管对美术品进出口实行专营进出口时提交批准文件十、音像制品进出口管理1.国家对音像制品进出口实行许可制度2国家新闻出版广电总局负责全国音像制品的进口管理，各地方音像制品行政管理部门负责本行政区域内音像制品进口工作。海关凭有效的进口音像制品批准单办理验放手续。十一、出入境检验检疫管理主管机构国家质量监督检验检疫总局对列入〈法检目录〉以及其他法律法规规定需要检验和检疫的货物，当事人在办理进出口通关手续前，必须向口岸检验检疫机构报检。海关凭口岸检验检疫机构签发的“检验检疫入境货物通关单”或“检验检疫出境货物通关单”验放。实行“一批一证”管理。入境货物通关单适用情况列入《法检目录》的商品进口可用做原料的废物进口旧机电产品进口捐赠的医疗器械其他出境货物通关单列入《法检目录》的货物出口纺织品标识对外经济技术援助物质及人道主义紧急救灾援助物资其他有关具体进出境报检手续报检单位——登记备案手续报检人员——《报检员证》报检时——填写出、入境货物通关单补充资料：进出口商品报检单位和报检员根据《进出口商品检验法》及其《实施条例》，进出口公司可自行办理报检手续，也可委托代理报检企业办理报检手续；采用快件方式进出口商品的，收货人（发货）应委托出入境快件运营企业办理报检手续。进出口公司办理报检手续应依法向检验检疫机构备案。代理报检企业应依法注册登记。报检员需通过报检员资格考试获得《报检员资格证》，申请报检员注册，经检验检疫机构审核合格的，颁发《报检员证》进口商品检验手续法检出口商品收货人应持合同、发票、装箱单、提单等必要凭证和相关批准文件，向出入境检验检疫部门报检；经检验合格的出口商品，签发《出入境货物通关单》，海关凭此办理货物通关手续：我国海关总署和质检总局联合实施了“通关单联网核查”管理。法检商品，海关和出入境检验检疫部门实行出入境货物通关单电子数据与进出口货物报关单电子数据的联网核查。出口商品检验手续法检进口商品