对外贸易发展战略

对外贸易发展战略第一页，共七十页，2022年，8月28日＊出口商品战略＊进口商品战略＊市场多元化战略＊以质取胜战略＊科技兴贸战略第二页，共七十页，2022年，8月28日一、进出口商品战略（P34、P57）1.含义：出口商品战略：一国根据本国在一定时期内比较优势与竞争优势的状况和国际市场的供求状况，对出口商品构成所作出的战略性安排。

进口商品战略：根据国内生产、消费的需要，对一定时期进口商品的构成所做的战略性规划。2.依据第三页，共七十页，2022年，8月28日

3.内容①“六五”计划时期的商品战略（1981－1985年）

进口商品战略：引进先进技术和关键设备；确保生产和建设所需的短缺物资的进口；组织好国内市场所需物资和以进养出物资的进口；对本国能制造和供应的设备，特别是日用消费品，不要盲目进口，以保护和促进民族工业的发展。出口商品战略：发挥我国资源丰富的优势，增加矿产品和农副土特产品出口；发挥我国传统技艺精湛的优势，发展工艺品和传统的轻纺产品出口；发挥我国劳动力众多的优势，发展进料加工；发挥我国现有工业基础的作用，发展各种机电产品和多种有色金属、稀有金属加工品的出口。第四页，共七十页，2022年，8月28日50.649.4第五页，共七十页，2022年，8月28日②“七五”计划时期的商品战略（1986－1990年）出口商品战略：实现“两个转变”

1）出口商品构成要实现逐步由主要出口初级产品向主要出口工业制成品的转变（已实现，见后图）2）由主要出口粗加工制成品向主要出口精加工制成品的转变。进口商品战略：引进软件、先进技术和关键设备，以及必要的，国内急需的短缺生产资料。第六页，共七十页，2022年，8月28日第七页，共七十页，2022年，8月28日③“八五”计划时期的出口商品战略（1991－1995年）

出口商品战略：逐步实现由粗加工制成品出口为主向精加工制成品出口为主的转变，努力增加附加价值高的机电产品、轻纺产品和高技术产品的出口，鼓励那些在国际市场上有发展前景，竞争力强的拳头产品出口。进口商品战略：进口先进技术和关键设备以及国家重点生产建设所需物资和农用物资的进口；防止盲目引进和不必要的引进，发展替代进口产品的生产，促进民族工业的发展；国内能够生产供应的原材料和机电设备争取少进口或不进口；严格控制奢侈品、高档消费品和烟、酒、水果等商品的进口。第八页，共七十页，2022年，8月28日第九页，共七十页，2022年，8月28日④“九五”计划时期的商品战略（1996－2000年)出口商品战略：以质取胜为核心,努力实现外贸出口增长由主要依靠数量和速度转向依靠质量和效益。进口商品战略：积极引进先进技术，适当提高高技术、设备及原材料产品的进口比例，努力发展技术贸易和服务贸易。第十页，共七十页，2022年，8月28日⑤“十五”计划时期的商品战略（2001－2005年）出口商品战略：继续贯彻以质取胜战略，重视科技兴贸，优化出口商品结构。加快推进外经贸领域的两个根本性转变，基本实现我国外经贸发展从主要依靠规模扩张和数量增长向主要依靠质量和效益提高的根本性转变，增强我国外经贸的国际竞争力，努力保持对外经济贸易的可持续发展。进口商品战略：引进先进技术和关键设备；保证重要资源和加工贸易物资的进口；按照我国国际社会承诺的市场开放进程和国内市场的需求，扩大消费品进口。第十一页，共七十页，2022年，8月28日成效“十五”期间，机电出口企业规模不断扩大，主体结构多元化格局基本形成。2005年，有机电产品出口业绩的企业接近7万家，是“九五”末的2倍多，出口额超亿美元的有483家，是“九五”末的3倍多。“十五”期间中国机电产品出口以年均32．2％的速度递增，比“九五”年均19．1％的速度高出13．1个百分点。出口总额突破12500亿美元，比“九五”净增8936亿美元。占全国外贸出口的比重比“九五”期间提升了13个百分点，达到55．5％。在数量增长的同时，出口机电产品质量的提升尤其引人瞩目。结构逐渐优化，技术含量提高，附加值较大，正成为中国机电产品出口的新特征。数字表明，2004年，我国机电仪产品及设备出口占机电产品出口比重达到了93%，增幅高达42.3%；高新技术产品出口额约占机电产品出口总额的51.2%，对机电产品出口增长的贡献率达到57.44%。第十二页，共七十页，2022年，8月28日⑥“十一五”计划时期的商品战略（2006－2010年）出口商品战略：1、加快转变对外贸易增长方式促进对外贸易由数量增加为主向质量提高为主转变2、扩大具有自主知识产权、自有品牌的商品出口以自有品牌、自主知识产权和自主营销为重点，引导企业增强综合竞争力。支持自主性高技术产品、机电产品和高附加值劳动密集型产品出口。3、控制高能耗、高污染产品出口进口商品战略：扩大先进技术、关键设备及零部件和国内短缺的能源、原材料进口第十三页，共七十页，2022年，8月28日⑦“十二五”计划时期的商品战略（2011－2015年）《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要(草案)》提出，优化对外贸易结构。继续稳定和拓展外需，加快转变外贸发展方式，推动外贸发展从规模扩张向质量效益提高转变、从成本优势向综合竞争优势转变。要培育出口竞争新优势、提升进口综合效应、大力发展服务贸易。第十四页，共七十页，2022年，8月28日第十五页，共七十页，2022年，8月28日思考问题1.你们印象中的对“中国制造”的评价？2.“中国制造”带给世界什么？3.“中国制造”遭遇了什么？4.你希望“中国制造”留给世界消费者什么形象？第十六页，共七十页，2022年，8月28日商务部全球投放广告提升中国制造形象第十七页，共七十页，2022年，8月28日广告播出后，国内媒体的热烈反应很快引起了国外媒体的跟踪，不过他们更多的解读是这则短短30秒广告所传达的象征意义，认为这是中国在积极为“中国制造”正名，在全球传达出“中国制造”也是“世界制造”的理念，表明“中国制造”离不开全世界，全世界也离不开“中国制造”。第十八页，共七十页，2022年，8月28日

德国《柏林日报》2009年12月28日刊登记者伯恩哈德·巴尔奇的报道认为，该片的目的是让西方观众认识到全球品牌公司的商品大部分是在中国制造的。但是西方人肯定更喜欢“中国制造，卖给世界”这样的口号。因为西方顾客为中国产品支付的钱，通常大约只有10%流回中国——剩余的被外国商贩和品牌公司赚走。如果北京能让“中国制造”成为国际名牌的标志，那么中国赶超美国也就只是个时间问题。

香港《南华早报》2009年12月1日刊登的文章则指出，中国正通过将它的信息直接传递给西方消费者来树立中国产品的信誉。然而，负面的看法不可能轻易很快消除。这场媒体闪电战是一个大胆举措，但如果再发生一桩不合时宜的安全丑闻，它很容易带来事与愿违的结果。品牌形象宣传是重要的，但不能取代品牌形象赖以存在的优良产品。大陆当局和制造商必须加倍努力，确保中国所有产品都是安全的。第十九页，共七十页，2022年，8月28日英国《每日电讯报》指出，北京奥运盛世之后，中国政府就谋求提高中国制造业的地位，并注重高科技和创新产业的发展。中国政府需要世界更加信任其品牌。该报网站一位名叫“米利”的网友称，外界不应再戴着有色眼镜看待中国产品。他还拿北美召回“导致婴儿窒息的婴儿床”一事为例说：“调查显示婴儿床的设计和制造都来自加拿大，可见‘中国制造’并非问题的根源。”第二十页，共七十页，2022年，8月28日

《澳大利亚人》报道评论称，中国作为世界工厂，一直以来想要告诉全球消费者的是，中国在改进产品质量上一直在努力奋斗。而这则具有魅力、带有“攻势”的广告也反映了中国公司的态度和加强与海外公司合作的愿望。2010年1月5日，英文《中国日报》言论版文章认为，尽管这次广告推广有不少值得圈点的地方，但“中国制造”的真正软肋，却是这则广告无法掩饰和无法解决的。众所周知，中国的制造业目前还处于全球产业链最低端。“中国制造，全球合作”的广告口号在很大程度上还固守着产业链低端的这一立场，并没有给人传达出“中国创造”日后将会取代“中国制造”的信息。更重要的一点是，西方对“中国制造”争议最大、忌惮最多之处，并不在于中国产品与国际的“合作”是否足够广泛，而在于最起码的商品品质和质量问题。第二十一页，共七十页，2022年，8月28日二以质取胜战略

（一）内涵1、提高出口商品的质量和信誉2、优化出口商品的结构3、创名牌出口商品第二十二页，共七十页，2022年，8月28日包装案例第二十三页，共七十页，2022年，8月28日

1898年鲁特玻璃公司一位年轻的工人亚历山大·山姆森在同女友约会中，发现女友穿着一套筒型连衣裙，显得臀部突出，腰部和腿部纤细，非常好看。约会结束后，他突发灵感，根据女友穿着这套裙子的形象设计出一个玻璃瓶。

经过反复的修改，亚历山大·山姆森不仅将瓶子设计得非常美观，很像一位亭亭玉立的少女，他还把瓶子的容量设计成刚好一杯水大小。瓶子试制出来之后，获得大众交口称赞。有经营意识的亚历山大·山姆森立即到专利局申请专利。

当时，可口可乐的决策者坎德勒在市场上看到了亚历山大·山姆森设计的玻璃瓶后，认为非常适合作为可口可乐的包装。于是他主动向亚历山大·山姆森提出购买这个瓶子的专利。经过一番讨价还价，最后可口可乐公司以600万美元的天价买下此专利。要知道在100多年前，600万美元可是一项巨大的投资。然而实践证明可口可乐公司这一决策是非常成功的。

亚历山大·山姆森设计的瓶子不仅美观，而且使用非常安全，易握不易滑落。此外，由于瓶子的结构是中大下小，当它盛装可口可乐时，给人的感觉是分量很多的。采用亚历山大·山姆森设计的玻璃瓶作为可口可乐的包装以后，可口可乐的销量飞速增长，在两年的时间内，销量翻了一倍。从此，采用山姆森玻璃瓶作为包装的可口可乐开始畅销美国，并迅速风靡世界。600万美元的投入，为可口可乐公司带来了数以亿计的回报。第二十四页，共七十页，2022年，8月28日“水晶之恋”果冻包装设计“俘获”消费者第二十五页，共七十页，2022年，8月28日我国最早出现果冻生产厂家是在1985年，而广东喜之郎集团有限公司（以下简称“喜之郎公司”）直到1993年才开始进入整个果冻生产行业，比整个行业晚了整整8年。然而在1999年央视调查咨询中心“全国城市消费者调查”的结果显示，喜之郎公司已经占领了我国果冻市场83%的市场份额。是什么让喜之郎公司在短短的6年时间内就迅速成长为国内果冻企业的老大呢？除了产品本身的质量以外，喜之郎的创意包装和独特的营销战略使得喜之郎公司的市场占有率年年提升。

1996年，喜之郎公司在市场上已经小有名气了，但是仍然是地方性的小品牌，市场份额有限。1997年喜之郎公司为了扩大自身的发展，委托广东平成广告公司对自己的产品进行重新定位和包装。

1998年，喜之郎的新型产品“水晶之恋”系列正式上市，并迅速得到了市场的认可。在消费定位上，“水晶之恋”系列产品缩小目标市场，聚焦于年轻情侣，但果冻与“水晶之恋”原本是两个意义完全不同的符号，为了建立消费者的认知，平成公司为“水晶之恋”创造性地设计了“爱的造型”与“爱的语言”，将果冻的造型由传统的小碗样式改造为心形，封盖上两个漫画人物相拥而望，更为这种心形果冻平添了几分魅力，迅速得到了市场的认可。“水晶之恋”的推出，使喜之郎公司在短短的一年时间内从一个地方性品牌一下子跃升为行业第二大品牌。除了“水晶之恋”系列产品，喜之郎公司还突破传统的行业做法，逆向定位，扩大产品消费群体，将果冻原有的儿童食品的定位转换成大众休闲食品，极大地扩大了消费群体。第二十六页，共七十页，2022年，8月28日高露洁牙膏审美习惯决定包装成败第二十七页，共七十页，2022年，8月28日牙膏是我们生活中不可或缺的日用品，因此市场竞争十分激烈。国际牙膏巨头美国高露洁公司在进入我国牙膏市场以前，曾做过大量的市场调查。高露洁公司发现，我国牙膏市场竞争激烈，但同质化竞争严重。无论是牙膏的包装还是广告诉求都非常平淡。针对这些特点，高露洁采用了创新的复合管塑料内包装，并用中国消费者都非常喜欢的红色作为外包装的主题色彩。结果大获成功，在短短的几年时间内，迅速占领了我国1/3的牙膏市场份额。

高露洁的成功，极大地触动了我国牙膏企业的神经。包括“中华”、“两面针”在内的多个牙膏品牌都放弃了使用多年的铝制包装，换上了更方便、卫生、耐用的复合管塑料包装。除了在包装材料上进行改革以外，国内牙膏品牌在外包装设计上也进行了创新，基本都换上总体感觉清新自然，更具有时代感和流行特色的新包装。高露洁公司在我国成功的背后，也曾支付过昂贵的学费。高露洁在进入日本市场的时候，由于没有经过详细的市场调研，直接采用了美国本土大块的红色包装设计，而忽视日本消费者爱好白色的审美习惯，导致高露洁牙膏在进入日本市场时，出乎意料地滞销，市场占有率仅为1%。第二十八页，共七十页，2022年，8月28日（二）必要性1.转变贸易增长方式（贸易条件）2.节约社会资源和社会劳动的需要（人口红利的消失，成本的上升给我国制造业带来了什么？）

3.应对贸易保护(TBT：P47)第二十九页，共七十页，2022年，8月28日补充：贸易条件所谓贸易条件(termsoftrade),指的是一国出口商品平均价格与进口商品平均价格的比率,简称进出口比价或贸易比价。贸易条件的变化不仅可以反映一国贸易获利程度的高低,而且可以反映一国出口竞争力的优劣,从而为政府制定贸易政策提供重要参考。第三十页，共七十页，2022年，8月28日

技术贸易壁垒

(TBT，TechnicalBarrierstoTrade)一国或一个区域组织以维护国家或区域基本安全、保障人类健康和安全、保护动植物健康和安全、保护环境、防止欺诈行为、保证产品质量等为由采取的一些强制性或非强制性的技术性措施。第三十一页，共七十页，2022年，8月28日TBT案例1.法国建筑瓷砖在欧洲各国中，建筑瓷砖的标准是不同的，法国政府规定，非法国标准的瓷砖不得用于公共建筑物，私人建筑可以用，但是因为保险公司要求建筑物符合行业标准，否则不给予保险，因此外国同类瓷砖即使价格很低也很难进入法国市场。第三十二页，共七十页，2022年，8月28日2.意大利空心粉在意大利有一个空心粉纯度法，要求空心粉的制作原料必须是硬质小麦，而这种硬质小麦主要产于意大利南部，欧洲其他国家的空心粉大多由混合种类的小麦制成，很难进入意大利市场。第三十三页，共七十页，2022年，8月28日3.欧盟肉类进口欧盟对于食用牲畜制定了禁止使用催肥激素的规定，这一禁令影响了美国对欧盟的肉类出口，为此，双边出现了贸易摩擦，美国认为这是欧盟利用动植物检验检疫措施设置的贸易壁垒，而欧盟则强调这是保护人体健康。无论出于什么目的，此项卫生检疫规定对外国肉类起到了明显阻碍作用。第三十四页，共七十页，2022年，8月28日4.欧盟玩具进口1999年12月7日，欧盟正式发布指令(以下简称“禁令”)。采取措施禁止销售供三岁以下儿童使用的放入口中的包含以下六种邻苯二甲酸酯类增塑剂中的一种或多种聚氯乙烯软塑料玩具及儿童用品。该“禁令”将严重影响包括我国玩在内的WTO成员国的玩具出口，但其是符合《TBT协定》保护人身健康和安全的合法目标的。这又一次体现了因经济发展水平不同而导致的观念差异。

第三十五页，共七十页，2022年，8月28日

补充内容1.社会壁垒以劳动者劳动环境和生存权利为借口，而采取的贸易保护措施。社会标准——劳工标准 从2004年

5月1日起，美国、欧盟一些国家开始强制推广SA8000标准认证，将劳工权利与订单挂钩，

SA8000标准约束的主要是劳动密集型产业，如服装、化工原料、纺织等，这无疑将对我国产品出口形成新的挑战。第三十六页，共七十页，2022年，8月28日2.道德壁垒（动物福利壁垒）国际上公认的是动物享有五大自由：不受饥渴的自由，生活舒适的自由，不受痛苦伤害和疾病威胁的自由，生活无恐惧的自由，表达天性的自由。一个典型的例子乌克兰向法国出口活猪受阻，几位乌克兰农场主根据合同，向法国出口活猪，经过60多个小时的长距离运输后，猪被法国有关部门拒之门外。第三十七页，共七十页，2022年，8月28日等待被宰杀的猪，目光迷茫第三十八页，共七十页，2022年，8月28日1.猪应享受的福利待遇，例如，一只乳猪至少要吃13天母乳。猪在运输途中必须保持运输车的清洁，要按时喂食和供水，运输时间超过8小时就要休息24小时。必须隔离屠宰，不被其它猪看到。杀猪要快，必须使用电击法，在猪完全昏迷后才能放血和解剖。2.某龟鳖丸广告中介绍该厂家采用先进技术，将活野生龟鳖冷冻到零下192度，这样制成的药品更容易为人体所吸收，比直接食用龟鳖的效果要好。但这种虐杀动物的生产方法遭到了海内外的强烈抗议，由此也引起了市场萎缩并导致龟鳖丸停产。第三十九页，共七十页，2022年，8月28日动物权利组织PETA反皮草运动第四十页，共七十页，2022年，8月28日盘点：哪些民族品牌被收购后从地球上"消失"美加净：该品牌原占有国内市场近20%的份额。1990年，上海家化与庄臣合资，“美加净”商标被搁置。上海家化于1994年出5亿元收回美加净商标，但已失去了宝贵时机。第四十一页，共七十页，2022年，8月28日中华牙膏：1994年初，联合利华取得上海牙膏厂的控股权，并采用品牌租赁的方式经营上海牙膏厂“中华”牙膏，外方口头承诺自己的“洁诺”牌和“中华”牌的投入比是4：6，但并未兑现。如今，中华牙膏在市场上的份额已少得可怜。第四十二页，共七十页，2022年，8月28日活力28：1996年，与德国美洁时公司合资后，双方规定的合资公司洗衣粉产量的50%使用“活力28”品牌的承诺没有兑现，前3年共投入1.84亿元用于“活力28”宣传的广告费用也成了一纸空文。“活力28”这个知名品牌从人们的记忆中渐渐消失了。第四十三页，共七十页，2022年，8月28日南孚电池：自1999年9月起，通过数次转让，2003年，72%的股权落入吉列手中，吉列的金霸王电池进入中国市场10年，市场占有率不及南孚的10%。而南孚被吉列控制后即退出海外市场，一半生产能力被闲置。如今这一曾经占领了大半个中国市场，中国第一的电池品牌已经不属于民族品牌了。第四十四页，共七十页，2022年，8月28日小护士：法国欧莱雅2003年收购小护士。7年后的今天，小护士在市场上也几乎销声匿迹。第四十五页，共七十页，2022年，8月28日苏泊尔：苏泊尔品牌销售额占压力锅市场40%，评估品牌价值16.248亿元。2006年8月，法国seb(世界小家电头号品牌)获得苏泊尔控股权。第四十六页，共七十页，2022年，8月28日大宝：2008年7月30日，强生宣布完成对大宝的收购。至此，中国化妆品市场的竞争已形成外资主导的局面。第四十七页，共七十页，2022年，8月28日双汇：2006年就卖给美国高盛集团金龙鱼：这个牌子几乎出现在每个中国家庭的厨房里，市场占有率在50%以上，品牌的市场竞争力是第2名福临门的8倍，但它彻头彻尾是一家外资企业，属于新加坡郭兄弟粮油私人有限公司所拥有的白加黑：2006年10月，德国拜耳医药与我国东盛科技之启东盖天力制药公司签署协议，以10.72亿元收购后者的“白加黑”感冒片、“小白”糖浆、“信力”止咳糖浆等业务和相关资产，收购金额10.72亿元(1.08亿欧元)，东盛科技仍保留部分西药OTC业务。第四十八页，共七十页，2022年，8月28日（二）战略措施1.强化质量控制的立法和执法a.自我开发b.外部引进3.推行与国际标准接轨的质量管理体系法律环境2.提高产品的技术含量第四十九页，共七十页，2022年，8月28日4.实施名牌战略创造名牌宣传名牌保护名牌扶持名牌第五十页，共七十页，2022年，8月28日2011年《世界品牌500强》

世界品牌实验室经过长达半年时间，对全球33个国家的8000个知名品牌进行调查和分析，最终2011年《世界品牌500强》排行榜入选国家共计26个，其中美国占据500强中239席，比去年多2席，仍然是当之无愧的品牌强国。法国以43个品牌数位居第二，日本以41个品牌入选席位排名第三。入选品牌数量前十名的国家还有英国(39个)、德国(25个)、瑞士(21个）、中国(21个)、意大利（14个）、荷兰(10个)和瑞典（8个）。第五十一页，共七十页，2022年，8月28日第五十二页，共七十页，2022年，8月28日第五十三页，共七十页，2022年，8月28日第五十四页，共七十页，2022年，8月28日2012年《世界品牌500强》

Google,Microsoft,Coca-cola,Apple,Amazon

,GE,IBM,Benz,Facebook,Mcdonald"s,Exxonmobil,Intel,

HARVARDUNIVERSITY,

Wal-Mart,AmericanExpress,Cisco,BMW,Nestle,SAMSUNG,Oracle,P&G,Nike,HP第五十五页，共七十页，2022年，8月28日三、以质取胜战略成效5.加强全面质量管理a.生产领域b.流通领域第五十六页，共七十页，2022年，8月28日1.实施科技兴贸战略的背景①国际高技术产品贸易呈加速发展趋势三、科技兴贸战略第五十七页，共七十页，2022年，8月28日②高技术产品出口成为促进经济发展的重要因素③技术性贸易壁垒对国际贸易的影响越来越大第五十八页，共七十页，2022年，8月28日

☆2.科技兴贸战略的内涵①大力推动高新技术产品的出口

②运用高新技术成果改造传统出口产业(以机电产品和纺织品为重点)第五十九页，共七十页，2022年，8月28日补充：商务部由来1949年11月，成立中央贸易部。1952年8月撤销中央贸易部，成立对外贸易部。1960年1月成立对外经济联络总局，1964年6月该局被撤销，设立对外经济联络委员会，1970年改为对外经济联络部。1979年8月成立进出口管理委员会和外国投资管理委员会。1982年3月，进出口管理委员会、对外贸易部、对外经济联络部、外国投资管理委员会合并，成立对外经济贸易部。1993年3月对外经济贸易部更名为对外贸易经济合作部。

2003年3月，将原外经贸部职能与原国家计委、国家经贸委的部分职能整合，组建商务部。第六十页，共七十页，2022年，8月28日3.实施该战略的意义①确立了高新技术产品出口在我国外中发展中的重要地位。②提升我国在国际分工中的地位③提升我国产业结构和经济结构④加快转变经济增长方式⑤减少对外贸易摩擦⑥实现由贸易大国向贸易强国转变第六十一页，共七十页，2022年，8月28日2023/2/362“富”国之路易!政府易执行，国民易接受。

为什么“强”国之路同样充满魅力，为什么大多数国家没有选择？第六十二页，共七十页，2022年，8月28日2023/2/363贪图钱财是人的本性“自由贸易”带来的“富”可满足人们的贪欲“人为财死，鸟为食亡”的寓意即使是保护贸易的支持者，在实际生活中也可能抵挡不了自由贸易所带来的诱惑。第六十三页，共七十页，2022年，8月28日4.措施1.资金扶持方面2.出口信贷方面出口信贷：为了支持和鼓励本国大型机械设备，工程项目的出口，鼓励本国的银行对本国的出口商或外国的进口商提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难。出口信贷名称的由来是由于这种贷款本身由出口方提供，并且以推动出口为目的。3.出口信用保险方面

出口信用保险是指信用机构对企业投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制。它以出口贸易中国外买方信用风险为保险标的，保险人承保国内出口商在经营出口业务中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失。4.在便捷通关方面5.在便捷检验检疫方面6.促进软件出口方面7.出口退税方面第六十四页，共七十