EBS全面预算管理

ProducedbyApplications&IndustryMarketingORACLE全面预算管理EnterprisePlanningandBudgeting议题全面预算管理实践和内容OracleEPB预算管理方案实现预算编制预算执行和控制预算的分析和调整Q&A全面预算管理的最佳实践预算目标下达预算编制预算汇总审批预算执行与监控预算分析调整预算考核评价全面预算管理循环

预算流程统计

每1亿美元收入花费6.3万美元110天预算还是有所偏离，平均10%PriceWaterhouse研究成果大型企业通常预算工作的困难缺乏预算编制的平台缺乏实时监控的一体化平台预算分析功能较弱Oracle对预算管理的价值理念：统一平台（预算财务信息与实际财务信息）电子试算表的缺陷

预算数据缺乏集中控制数据输入及维护的工作量大缺乏多维、动态反映的能力缺乏权限管理和权限控制缺乏流程管理及版本控制系统整合性欠佳适合财务核算及预算管理需要的立体科目结构组织结构、责任中心、项目预算均可以通过科目设置来体现区分核算不同的会计主体

费用核算控制到部门(成本中心)按项目核算物资预算现金往来预算费用成本预算其他预算。。。议题全面预算管理实践和内容Oracle预算管理方案实现预算编制预算执行和控制预算的分析和调整Q&A全面预算整理流程战略预算执行反馈绩效管理核心财务全面预算管理事前有计划事中有控制事后要分析Oracle预算编制（1）–自上而下的分解股份公司成本中心A成本中心C人力资源部财务部资产设备部业务部成本中心B飞行部项目部检修部采购部年度增长率/利润率成本指标项目指标…销售计划航班计划采购计划费用计划项目计划预算管理委员会Oracle预算编制（2）–自下而上的汇总股份公司成本中心A成本中心C人力资源部财务部资产设备部业务部成本中心B飞行部项目部检修部采购部Oracle灵活的预算汇总工具Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制定义预算维度公司部门科目区域渠道……定义维值资产、负债、收入、费用细分收入、费用的种类航空发动机

-型号1……型号n转包生产-发动机零部件技术和研发民品定义求解公式定义求解定义求解公式+工资+奖金+失业保险+健康保险+医疗保险+……报酬和福利工资=？基本工资+级别津贴+飞行补贴+浮动。。。定义求解公式工资预定义十四类计算模型定义预算工作流自动化的任务流定义预算工作流用户可以自由定义设置预算指南和指标设定预算指南定义预算指标Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制分发预算模板预算模板的分发分发预算模板Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制分发预算模板所有的通知发布在用户的门户上编制预算数据预算指南编制工具不同的维度组合编制、收集数据定义好的数据模型箭头代表不同性质的指标Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制自动提交工作表提交预算数据提交预算数据提交工作表前验证预算值与指标之间的差异提交预算数据Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制预算数据的审批所有的通知发布在用户在门户上预算数据的审批工作表的审批流程进行状态预算数据的审批预算数据的审批演示Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制预算执行和控制预算指标下达配置系统预算额度指定预算控制方式绝对控制建议控制完全无控制刚性控制弹性控制定义不同期间的预算指标月度控制阶段控制单项控制总额控制系统提供多种标准的预算控制方式可以满足公司对预算控制各维度的需求在采购申请、采购发票、记帐凭证输入过程中，系统自动检查可用资金预算编制Oracle预算控制－采购费用控制（举例）采购模块事前请购－采购应付模块事中发票－付款总帐模块事后帐务－报表预算控制层次：1）请购单，采购申请批准2）采购发票3）记账凭证预算科目和控制级别定义预算在线检查与控制-设置环节预算数据定义预算在线检查与控制-凭证输入预算在线检查与控制-发票输入预算在线检查与控制-订单输入统一的预算管理控制平台设计之初就采用了提供统一真实信息的通用数据模型构建集成、可靠灵活的预算管理系统支持按业务流进行模块化部署充分利用底层技术优势应付帐款固定资产员工报销总帐预算编制工作流预警个人门户薪酬管理项目管理生产采购预算控制系统预算分析库存管理Oracle全面预算管理流程定义确认KPIs基于公司战略确定预算指标编制收入预算费用预算差异标识注释建立预算维度预算模型预算工作流预算指南、目标分发自动分发预算通知各层预算管理员提交&审批确定预算通报管理层汇总定义分发编制提交审批建立预算分析&滚动预测定期预算分析报告差异分析例外分析重新预测预算执行和控制报表分析不同维度的组合报表输出不同的工具用颜色标识可接受程度预算数据的分析报表分析54种不同图