ch09 保险监管(天津财经大学)

第九章保险监管1第九章保险监管第一节保险业的监督概述第二节保险监管的主体、客体和内容第三节保险业监管的方式与手段2第一节保险业的监督概述一、保险监管的概念1.保险监管的概念：即政府对商品保险经营活动依法实施的监督和管理保险监督管理，是指一个国家对本国保险业的监督和管理。一个国家的保险监管制度通常由两大部分构成：一是国家通过制定有关保险法规，对本国保险业进行宏观指导与管理；二是国家专司保险监管职能的机构依据法律或行政授权对保险业进行行政管理，以保证保险法规的贯彻执行。2.保险监管主体：享有监管权利并实施监督管理行为的政府部门或机关3.保险监管对象：保险的供给者，保险中介人4.保险监管依据：有关法律法规规章等3第一节保险监管概述二、保险监管的必要性（1）保险经营的风险性。包括设计风险（保险公司设计的险种存在错误而产生的风险），承保风险（公司在对保险标的进行风险识别和评估时失误而产生的风险），巨灾风险（即事故发生会带来巨大的损失，从而影响保险公司经营的稳定性），资金运用风险（即在资金运用中因预测不准或决策失误而带来的风险），利率风险（预定利率高于投资收益率）；（2）保险经营的社会性，即保险公司一旦破产将使众多被保险人遭受损失；（3）保险人与投保人信息的不对称性（4）经营风险的隐蔽性4第一节保险监管概述三、保险监管的目标（一）保证保险人具有足够的偿付能力偿付能力是保险企业经营管理的核心，也是国家对保险市场监督管理的核心内容。因此，保证保险人具有足够的偿付能力是保险市场监督管理最重要的目标。保险业法的许多条款都是为这一目标专门制定的。（二）防止利用保险进行欺诈利用保险进行欺诈可能来自三个方面：一是保险人方面的欺诈；二是投保人方面的欺诈，即道德风险；三是来自社会方面的欺诈。（三）维护保险市场上合理的价格和公平的保险条件在其他行业中，各国通常采用“反垄断法”的形式防止生产者或销售商联合起来维持产品或商品的固定价格。但对保险商品的定价——保险费率的厘订，不仅不适用“反垄断法”，各国政府甚至还要求保险公司或保险同业协会，根据大多数保险企业的经营情况，制定出共同的保险费率标准和对应的责任范围条款，报政府主管机关批准或备案。（四）协调保险业的经济效益和社会效益在保险业中，对经济效益的追求，取决于保险公司对经营风险的科学选择、控制、分散和防范，但对某些关系到社会发展和国计民生必不可少的险种，则要更多地考虑保险保障的社会效益，这就需要国家强制干预与严格管理，甚至直接介入经营，从而使保险业的经济效益与社会效益协调一致。5第一节保险监管概述四、保险监管的产生与发展（一）早期的保险监管制度产生于英国1575年，英国设立保商会，要求海上保险单必须向该商会登记，是监管的开端。1720年，英国女王特许皇家交易保险公司和伦敦保险公司统一经营海上保险，其他保险公司不得涉足1746年第一次以法律形式要求投保人对投保财产要有投保利益。（二）现代保险监管制度诞生于美国1851年美国新泽布十尔洲正式设立保险暑，是人类历史上第一个专门从事保险监管的国家授权机构1855年，伊来泽提出了以保证保险人的偿付能力为目标的现代保险监督理念。1859年，美国决大多数洲均设立保险监管机构6第一节保险监管概述四、保险监管的产生与发展（三）现代监管制度的法律发展英国1746年：《1746海上保险法》1870年：《寿险公司法》1909年：《保险合同法》到上世纪二十年代西方各发达国家已普遍建立国家监管法，进行了相应立法，我国从1929。12月30日由国民党政府公布《保险契约法草案》到1995年6月30日全国人大常委会审议通过的《中华人民共和国保险法》。（四）我国保险监管制度的发展1980年以前：只有保险经营，没有实质上的保险监管。1980—1998年：中国人民银行兼任我国的保险监管机构1998.11.18日：中国保险监管委员会成立7第二节保险监管的主体、客体和内容一、保险监管的主体指保险行业的监督者和管理者。有的既有监督权又有管理权，有的只有监督权，没有管理权。（一）保险监管机关世界各国的保险监管职能主要都是由政府依法设立的保险监管机关行使。我国的监管机关是中国保险监督管理委员会，依照法律、法规统一监管中国保险市场，其任务是：拟订商业保险的政策法规和行业规则；依法查处保险企业违法违规行为，保护被保险人的利益；维护保险市场秩序，培育和发展保险市场；完善保险市场体系，防范和化解保险业风险，促进保险企业公平竞争；建立保险业风险的评价和预警体系，防范和化解保险业风险，促进保险业稳健经营、健康发展。8第二节保险监管的主体、客体和内容一、保险监管的主体（二）保险行业自律组织1、保险行业自律组织是指在保险及其相关领域从事活动的非官方组织。2、保险行业自律组织的性质1）保险行业自律组织是一种民间的社会组织，具有独立的社会团体法人地位，是非经济组织，不经营保险业务。2）三大任务：A维护保险业的利益，B协调关系、沟通信息，C行业自律。3、保险行业自律组织的形式保险行业协会、保险同业会。我国是中国保险行业协会。4、保险行业自律与国家监管总趋势是行业自律加强，宏观监管趋松，我国情况特殊。9第二节保险监管的主体、客体和内容一、保险监管的主体（三）保险信用评级机构保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。保险评级是由独立的社会信用评级机构采用一定的评级办法，对保险公司信用等进行评定，并用一定的符号予以表示。保险信用评级制度通过向保险市场提供信用风险评估的统一标准和信用分析服务，使市场具有高度的透明度。10第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（一）组织监管（二）业务监管（三）财务监管11第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（一）组织监管国家对保险组织的监管，是指国家对保险企业的组织形式，保险企业的设立、停业清算，保险从业人员资格以及外资保险企业等方面的监督和管理。1、组织形式：除少数国家外，均禁止个人经营保险业务，必须是法人组织，含公司制和非公司制。我国保险法规定：保险公司采取的组织形式是两种——股份有限公司，国有独资公司2、对保险企业设立的审批向主管部门申请批准，经工商行政管理部门注册登记，发给营业执照后方可经营(2亿,保证金20％)12第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（一）组织监管3、停业结算保险企业可能因经营不善而破产，也可以自行决定解散或与其他保险企业合并。正常解散—清偿全部债务；合并—保险合同全部转让。由于保险业的特殊性，一般应尽量帮助保险企业改善经营条件，使其免于破产。4、对保险从业人员资格的监管两个方面：高级管理人员和一般从业人员5、对外资保险企业的监管发达国家监管较松，非发达国家监管较严，我国是外松内紧。13第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（二）业务监管1、营业范围的限制禁止非保险业经营保险或类似保险的业务，禁止保险公司经营保险以外的业务。大多数国家还禁止保险公司同时经营寿险和非寿险业务。我国规定：保险与银行、证券分业经营，财产保险业务与人身保险分业经营。2、核定保险条款和费率保险条款专业性和技术性很强，国家和保险监管部门都要依法对保险条款审查，为了保证条款的公正性、公平性，维护被保险人的利益。保险费率——保险价格（保险公司财务稳定，投保人的利益）要报主管部门的核准才有效。我国保险法规定：保险条款和保险费率应当报保险监督管理机构审批。14第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（二）业务监管3、再保险业务的监督再保险有利于保险公司分散风险和稳定经营，避免外流。我国保险法第一百零三条规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十;超过的部分应当办理再保险。4、对保险中介人的监管对保险代理人、保险经纪人、保险公证人，通过法律明确其地位、资格、执业条件。有严重过失行为和违法行为的给予经济处罚，取消注册。5、精算制度的监督管理精算是指运用概率论和大数法则，进行保险业务数理计算的科学。精算从业人员被保险监督管理机构认可。15第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（三）财务监管1、对资本金和保证金的监管1）开业之初，有赔偿能力2）业务量大时，风险过于集中2、对准备金的监管各种责任准备金都是保险人为履行赔偿和给付义务而建立的基金。财保：1）未到期责任准备金2）未决赔款准备金3）总准备金人保：1）1年以内的，与财保相同2）1年以上的，实行均衡保费制，其准备金的计算方法复杂而精确。16第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（三）财务监管3、对偿付能力的监管保证保险人的偿付能力是保险监管的最根本的目的。对偿付能力监管的指标体系有：1）资本金2）保证金3）责任准备金4）保险保障基金5）最低偿付能力17第二节保险监管的主体、客体和内容三、保险监管的内容（三）财务监管4、对保险投资的监管1）保险公司在设计保险产品和确定保险费率时将资产一定比例的增值考虑在内。2）保险人与被保险人权利义务在执行时间上的不对称。5、对财务核算的监管要求将年终财务核算状况递交给主管部门。18第三节保险业监管的方式与手段一、保险业监管的方式（一）公告管理方式公告管理亦称公示主义，是指政府对保险业的经营不作直接监督，仅规定各保险人必须按照政府规定的格式及内容定期将营业结果呈报政府的主管机关并予以公告。它是政府对保险市场进行监督管理的各种方式中最为宽松的一种。1994年以前，英国采用这一管理方式，随着现代保险业的发展，这种方式因不利于切实有效地保证被保险人的利益而被许多国家放弃。（二）规范管理方式规范管理亦称准则主义，它是指国家制订出一系列有关保险经营的基本准则，并监督执行。在此种管理方式中政府对保险经营的若干重大事项，如最低资本金的要求、资产负债表的审核、资本金的运用、违反法律的处罚等，都有明确的规范；但政府对保险人的业务经营、财务管理及人事等方面，则不加干预。这种管理方式只注重保险经营形式上的合法，但未触及保险业经营的实体。目前有不少国家采用这种方式。（三）实体管理方式实体管理亦称批准主义，它是指国家订立有完善的保险监督管理规划，政府的保险监督管理机关根据法律法律赋予的权力，对保险市场尤其是对保险企业进行全方位的、全过程的有效监督和管理。通过立法明确规定保险人从设立到经营直至清算所应遵循的批准和审查制度。实体管理方式是由