酒店财务管理制度及岗位职责

财务治理制度及岗位职责台阶，依据有关会计法规和本公司实际，特制定如下制度：一、总原则公司各员工必需遵纪守法从公司整体利益动身，相互协作。公司各经营部门必需相互连接，各负其责。须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。二、材料选购制度材料库存既保证生产需要，又无积压，选购费用小。每次选购必先由仓库向选购部门申请。〔三份〕，送财务部审核、经理审批方可向客户联系选购。选购部门必需保证材料准时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员准时登记入帐。付款。三、现金治理制度现金治理必需遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。戳记。出纳必需确保现金的安全，防止遗失、偷窃。出纳必需依据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。做到日清日结。四、本钱把握制度率，保证质量。会计要同其他部门制定每年每种产品的本钱打算，材料耗用定额，费用标准。通知选购部门和供给商。员同时签名，一份三联，准时送财务、选购部门，以便核对。领料单一份三联，财务部、领用部门、仓库各一联。符。符。责任；属客观因素经总经理批准调整定额。现金治理制度制定本制度。三、现金的使用，要能保证下面的工程能准时支付：本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务酬劳。员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。员工工伤事故、生活困难和突发大事和临时借款。设备的小型修理的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。公司负责人安排的其他小额开支。四、除保证上项的开支外，多余的现金必需准时存入银行。发放完毕，避开在保险柜过夜。六、不准以收抵支，收支必需分开。七、不准代其他单位收、付现金。八、不准将公司帐户借给他人使用。九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监视。十一、出纳人员要认真、逐笔、挨次登记好现金日记帐和银行存款日记帐，帐实是否相符，如有问题应准时查明缘由调帐。有长短款，应查明缘由准时处理。财产清查制度计有关法规的规定，特制定如下制度：次。包装物帐簿并结好余额，以便核对，整理好财产物资，分门别类。三、由办公室人员牵头，财务人员、物料保管人员参与，对财产物资逐笔登批准后进展相应帐务处理。处理，属人为治理因素，由责任人赔偿，属自然损耗的，完善报批手续。五、固定资产必需由财务室指定专人治理，负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的治理，登记工作。六、由办公室牵头，会计、使用部门参与，每年全面清点一次，并对报废、并注明缘由，办理有关报批手续，经公司领导批准后进展帐务处理。票据治理制度定本制度：一、支票由出纳员专人保管。领用支票领用人需填写领用支票审批单，由总财务部办理有关报销手续。二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票，如确实需要，应由总经理、财由财务人员核对是否准确。三、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票日期及注销日期等。五、发票由主管会计专人保管和负责核对，建立发票领用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进展检查。六、仓库验收单、领用单每月必需定期核对后，交会计部门入帐，并装订保管。核对后，交会计入帐。会计主管岗位责任制老板负责。，并认真执行和实施。四、负责填制科目汇总表，据以登记总帐，并与各明细帐核对相符。状况。六、负责并参与财产清查工作，定期限或不定期对仓库进展盘点，检查帐实七、对出纳工作及其他会计工作进展催促和监视，并协调会计内部工作。九、负责会计档案的装订和保管工作。出纳人员岗位责任制使用现金。理转帐结算业务。四、设置现金日记帐，依据经济业务发货的挨次，逐日逐笔登记入帐，做到查明缘由，长款不得私自取走，短款要照实赔偿。五、设置银行存款日记帐，依据经济业务发生的挨次逐日逐笔登记入帐，做符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调整表。费、税款、汇票等结算业务。对上面三个代扣户存款，应按月核对，觉察长短款，应准时正确处