商业银行资本管理办法题库附参考答案范本

PAGEPAGE48/49学习交流文档商业银行资本管理办法题库试题内容 选项 商业银行应抵御其所面临的风险，包括()A、个体风险 B、区域风险 、系统风险 D、深度风险 《商业银行资本管理办法 (行)》中所称资本充足率是指商业 银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率商业银行应当按照《商业银行资本管理办法(行)》建立A、组织管理B、经营管理、全面风险管理D、内部资本充足评架构和()程序估A50以上表决权的被投资金融机构B、商业银行虽拥有50以下(含)表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构C明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D商业银行虽未拥有 按《商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行计算并 被投资金融机构多数表决权和控制权， 但被投资金融机构所产生 表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范 的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉 围：( )造成重大影响。 商业银行总资本包括 ( ) A、核心一级资本 B、其他一级资本 、二级资本 D、核心二级资 《商业银行资本管理办法 (试行)规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 储备资本和逆周期资本要求 C、系统重要性 管要求包括( ) 银行附加资本要求 D、核心资本要求、第二支柱资本要求 A、最低资本 B、储备资本和逆周期资本 、系统重要性银行附加 商业银行应当在 ( )要求的基础上计提储备资本 资本 D、核心资本 、第二支柱资本 《商业银行资本管理办法 (试行)》规定，特定情况下，商业银 A核心资本要求 系统重要性银行附加资本要求 、逆周期资 行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提 ( )。 本要求 D、第二支柱资本要求 A实收资本或普通股 资本公积C盈余公积 D一般风险准 核心一级资本包括() 备、未分配利润 少数股东资本可计入部分 A其他一级资本工具及其溢价 B超额贷款损失准备 、少数股 其他一级资本包括 () 东资本可计入部分 D二级资本工具及其溢价 A他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备C、少数股 二级资本包括 ( ) 东资本可计入部分D、二级资本工具及其溢价 A、核心一级资本充足率不得低于 5%B一级资本充足率不得低 《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行各级资本充于6%C于4%D最低要求：()于8%《商业银行资本管理办法(试行)》里商业银行风险加权资产包A险加权资产B、信用风险加权资产 、市场风险加权 括( ) 资产 D 商业银行资本管理办法题库 文库下载 操作风险加权资产 储备资本要求为风险加权资产的 (),由核心一级资本来满足。 A、0~2.5%B 、1~2.5%C 1%D2.5% 特定情况下所要求计提的逆周期资本要求为风险加权资产的 ( ),由核心一级资本来满足。 A0~2.5%B 1~2.5%C 1%D2.5%标准答案标准答案AC 错误CD题目类型多选题判断题多选题ABCDABCABCEACABCDEFACBCDABDBCDDA多选题多选题单选题单选题多选题多选题多选题单选题单选题多选题多选题多选题《商业银行资本管理办法（试行） 》中所称资充足率是指商业银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率商业银行应当按照 《商业银行资本管理办法（试行》建立（ ）A、组织管理 B、经营管理 全面风险管理 D、内部资本充足评架构和（ 程序估A商业银行直接或间接拥有 50%以上表决权的被投资金融机构 B、商业银行虽拥有 50%以（含）表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构 其他证表明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D、商业银行虽未拥有按照《商业银行资本管理办法（试行） 》规定商业银行计算并被投资金融机构多数表决权和控制权，但被投资金融机构所产生表资本充足率应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉围：（ ）造成重大影响。商业银行总资本包括（ ）A、核心一级资本 B、其他一级资本 、二级资本 D、核心二级资《商业行资本管理办法（试行） 》规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 、储备资本和逆周期资本要求 、系统重要性核心一级资本包括（ 备、未分配利润 、少数股东资本可计入部分A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款失准备 C、少数股其他一级资本包括（ ）东资本可计入部分 D二级资本工具及其溢价A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款失准备 C、少数股二级资本包括（ ）东资本可计入部分 D、二资本工具及其溢价A核心一级资本充足率不得低于 5%B一级本充足率不得低《商业银行资本管理办法（试行） 》规定，商银行各级资本充于 6%C、核心一级资本充足率不得低于 4%D、资本充足率不得低足率不得低于如下最低要求：（ ）于 8%《商业银行资本管理办法（试行） 》里商业银行风险加权资产包 A、流动性风险加权资产 B、用风险加权资产 C、市场风险加权错误 CD判断题多选题ABCDABCABCDEFACBCD多选题多选题多选题多选题多选题ABD 多选题国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的(由核 心一级资本来满足。 商业银行用权重法计量信用风险加权资产的， 超额贷款失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 假设 A银行 2013 年末实际计提贷款损失准备为 850 亿元人民币，不 良贷款额为 300 亿元人民币，应计提贷款损失准备为320 亿元人 民币，不良贷款率为 1.1%,拨备盖率为 240%拨贷比为 2.64%,权 重法下信用风险加权资产为 40000 亿元人民币，试计算权重法下超 额贷款损失准备计入二级资本数额为 ( )商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损 失准备可计入二级资本，不得超过信用风险加权资产的 ( ) 假设 A 银行2013 年末内部评级法信用风险加权资产为30000 亿元人 民币，其中，内评法覆盖部分信用风险加权资产为 25000 亿元人民 币实际提贷款损失准备为 820 亿元人民币预期损失为700 亿 元人民币；内评法未覆盖部分信用风险加权资产为 5000 亿元人民 币、实际计提贷款损失准备 200 亿元人民币不良贷款总额为 亿元人民币，应计提贷款损失专项准本为 85 亿元人民币，试计算 内部评级法下超额贷款损失计入二级资本数额为 ( ) 贷款损失准备最低要指 100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备。 除了最低资本、储备资本、逆周期资本和国内系统重要性银行附 加资本要求外，银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本 要求，包括(A0~2.5%B 1~2.5%C 1%D2.5%A1%B2.5%C、0.6%D、1.25%CD单选题 单选题A500亿元人民币B530亿元人民币410亿元人民币D、312.5亿元人民币A、1%B2.5%C、0.6%D、1.25%AC单选题 单选题A120 亿元人民币 B150 亿元人民币 C162.5亿元人民币 D、 182.5 亿元人民币 A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求B根 据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 C、根据监 督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D、根据 监检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求A 商誉B 商业银行资本管理办法题库 文库下载 、其他无形资产 (土地使用权除外 )C、由经亏损引 起的净递延税资产 D、贷款损失准备缺口 直接或间接持有本银 行的股票 、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形 成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加 回D 错误单选题 判断题AD多选题计算资本充足率时， 商业银行应当从核心一级资本中全额扣除的 项目包括：() 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的， 贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准 备缺口指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低 要求的部分。 计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允 价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一资本全额扣除 项。ABCDEF 错误多选题 判断题错误 正确判断题 判断题除了最低资本、储备资本、 逆周期资本和国内系统重要性银行附加资本要求外， 银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求， 包括（ A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求 B、根据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 、根据监督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求 A、商誉 B、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产 D、款损失准备缺口 、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值， 应予以扣除；若为负值，应予以加回AD 多选题计算资本充足率时， 商业银行应当从核心一级本中全额扣除的项目包括：（ ）商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的， 贷款损准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低要求的部分。 计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一级资本全额扣除项。ABCDEF错误多选题判断题错误正确判断题判断题资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资本充足率时的全额 扣除项。 确定受益类的养金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。 依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本 中扣除。 不依赖未来盈利的递延资产税也需要从资本中限额扣除。 商业银行采用权重法计量信用风险权资产的，超额贷款损失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 ( ) 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的， 超额贷款损 失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 () 商业银行 2010 年9月12前发行的不合格二级资本工具， 2013 年1 月日之前可计入监管资本， 2013 年1月1日起按年递减( ), 2022 年1月1日起不得计入监管本。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，应当符合《 商业银行资本管理办法(试行)的规定，并经银监会核准。 权重法下用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资 产 对境外公共部门实体债权， 注册地所在国家或地区的评级为 AA(含)以上的，风险权重为( ) 对境外公共部门实体债权，注册地所在国家或地区的评级为 AA-以 下，A-(含)以上的风险权重为( ) 下列哪些银行属于多边开发银行( ) 商业银行对我国公共部门实体债权的风险权重为( ) 下列哪些属于我国公共实体部门 ( ) 业银行对我国公共部门实体投资的工商企业的债权风险权重等 同于对公共部门实体债权的风险权重。 商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为( ) 商业银行持有我国中央政府投资金融资产管理公司收购国有银 行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为 () 商业银行对我国其他金融机构债权的风险权重为 ( ) 以风权重为 0%的金融资产作为质押的债权，其覆盖部分的风险 权重为 0%错误正确错误错误A1%B2.5%C0.6%D1.25%A1%B2.5%C0.6%D1.25%DC判断题 判断题 判断题 判断题 单选题 单选题A、10%B、15%C、5%D、20%A 正确 错误单选题判断题判断题单选题单选题多选题单选题单选题判断题单选题单选题单选题判断题A、0%B、20%C、25%D、100%A 、25%B、50%C、75%D、100A、世界银行集团B、亚洲开发银行C、非洲开发银行D、欧洲投资银行A、0%B、20%C、25%D、100%A、财政部B、人民银行、计划单列市人民政府D、各省省会城市人民政府CBABCDBC 错误 AAD 正确A0%B20%C25%D100A0%B20%C、25%D100A0%B20%C25%D100%资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。确定受益类的养老金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本中扣除。商业银行资本管理办法（试行） 》的规定，并银监会核准。权重法下信用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资权重为 0%错误正确错误判断题判断题判断题正确判断题判断题正确商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重 包括() 商业银行对我国其他银行的次级债权 (未扣除部分 )风险权重 为 100%商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司除了因收购国 有银行不良贷款而定向发行的债券以外的其他债权风险权重为( 商业银行对我国其他商业银行所有债权的风险权重为25%商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重为 () 商业银行对个人除住房抵押贷款外的其他贷款的风险权重为 () 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为 ()、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过200万元、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元D、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%ACD正确多选题判断题单选题判断题单选题单选题单选题、、、、、、、、、、、、、、、、、对金融机构的股权投资未扣除部分)B、对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重的净递延税资产未扣除部分)D错误BCD适用于 风险权重的资产包括 () 商业银行对工商企业股权投资的风险权重为 。 商业银行被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内 的风险权重为 () 商业银行因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投 资的风险权重为 () 假设B公司为一般公司，在 A银行有贷款余额为 500万元人民币，减 值准备为10万元人民币，担保方式为质押 -A银行银行存单，存单 价值300元人民币，试计算A银行该风险加权资产为 ( ) 在计算商业银行各类表外项目的信用转换系数时，未使用的信用 卡授信额度的信用转换系数一般为 ( 商业银行非自用不动产的风险权重为 ()AD错误CC多选题 判断题 单选题 单选题、、、、、、、、、0万元、100万元、190万元、490万元CBD单选题 单选题 单选题、、、、、、、、、授信对象为微型和小型企业，授信方式为担保循环授信 、对 同一持卡人的授信额度不超过 100万元人民币 、授信对象为自然 人，授信方式为无担保循环授信 、商业银行应至少每年一次评 同时符合() 条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为 估持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信 20%用状况恶化，商业银行有权降低甚至取消授信额度 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 ,信用转换系数为 ( ) 、、、、BCDD多选题 单选题商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为包括（ ）商业银行对我国其他银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准 、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 200万元、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 500万元、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 0.5%ACD多选题购房人没有全部归还贷款前， 商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重 商业银行对工商企业的股权投资 依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）适用于风险权重的资产包括（ ）多选题同一持卡人的授信额度不超过 100万元人民币 授信对为自然人，授信方式为无担保循环授信 、商业银行应至少每年一次评同时符合（ ）条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信《商业银行资本管理办法 (试行)》所称交易账户包括为交易目 的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸 A在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 、能够完全对冲以 交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件 () 规避风险 能够准确估值 、能够进行积极管理 商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准 ,明确纳入 交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条 件,确保执行的一致性 . 未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法 和市场风险资本计量方法 银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量 风险资本要求。 商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作 风险加权资产为操作风险资本要求的12.5 倍 按照标准法进行计算，市场风险资本要求为 () 风险的资本要 求之和。 A、利率 、汇率 、商品 、股票和期权 商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固 定利率还是浮动率。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 、确保资 本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 、确保资本规划与银 行经营状况风险变化趋势及长期发展战略相匹配 确保银行 业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是 () 资本能够充分覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要 商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成 部分,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。 商业银行应当制定合理的薪酬政策，确保薪酬水平、结构和发放 时间安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受 益水平，防止过度承担风险，维护财务稳健性。 国内某业银行资本净额为 2000亿元人民币，采用内部评级法计 算的信用风险加权资产为 10000亿元人民币，内部评级法未覆盖 部分资产的信用风险加权资产 (采用权重法计算)为3000亿元，内部模型法计算的市场风险资本要求为 10亿元人民币，采用标准 法计算的操作风险资本要求为 100亿元请问该银行资本充足率 A13.9 1%B、、15.26%正确ABCD判断题 多选题正确 正确 正确 错误ABCD错误判断题 判断题 判断题 判断题 多选题 判断题ABC正确多选题 判断题正确判断题A单选题《商业银行资本管理办法（试行） 》所称交易账户包括为交易目的对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸、在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 、能够完全对冲以交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件（ ）避风险 、能够准确估值 、能够进行积极管理商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准 ,明确纳入交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条件 ,确保执行的一致性 .未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法和市场风险资本计量方法银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量风险资本要求。商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5倍按照标准法进行计算，市场风险资本要求为（ ）风险的资本要求和。、利率、汇率、商品、股票和期权商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固定利率还是浮动率。、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 、确保资水平与风险偏好及风险管理水平相适应 、确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 、确保银行商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是（ ）资本能够充覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分 ,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。商业银行应当制定合理的薪酬政策， 确保薪酬水平、结构和发放时安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受正确ABCD判断题多选题正确正确正确错误 错误判断题判断题判断题判断题多选题判断题ABC正确多选题判断题A银行为股份有限公司，2013年末A银行普通股股本为 1200亿元 人民币，符合一级资本要求的资本公积为 400亿元人民币，盈余公 积为300亿元人民币，一般风险准备为 200亿元人民币，未分配利 润为850亿元人民币，符合核心一级资本要求的少数股东资本可计 入部分为22亿元人民币，符合其他一级资本要求的少数股东资本 可计入部分为 5亿元人民币，发行优先股 20亿元人民币，优先股溢 价4亿元人民币，该银行核心一级资本总额为 () 商业银行应当至少每半年一次实施内部资本充足评估程序，在银 行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时， 应及时进行 调整。 商业银行应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组 成部分，并将内部资本充足评估程序结果运用于 ( ) 商业银行董事会承担本行资本管理的 ( 3001亿元人民币 2972亿元人民币 、2996亿元人民币 、29亿元人民币B单选题错误A、资本预算与分配 、财务计划与监测 、授信决策 、战规 划A、主要责任 、重要责任 、直接责任 、首要责任 A、审资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效 、监 督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性 、确保商 业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作 、 制定和组织实施资本规划和资本充足率管理计划 A组织实施内部资本充足评估程序、制定并组织执行资本管理 规章制度 、组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重 要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运 用，确保资本应急补充机制的有效性 组织内部资本充足评估 信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确 地提供所需信息 A、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测 试、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本 、编制或参与 编制资本充足率信息披露文件 、组织建立内部资本计量、配置 和风险调整资本收益的评价管理体系 A评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况， 及相关人员 的专业技能和资源充分性 、至少每年一次评估资本规划的执行情 况 、至少每年一次评估资本充足率管理计划的的执行情况、组 织开展各类风险压力测试 ACDD判断题 多选题 单选题商业银行董事会承担本行资本管理责任时应履行职责包括 ()ABC多选题商业银行高级管理层负责根据业务发展战略和风险偏好组织实施 本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。其履行的职责包括()BCD多选题《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应当制定相关部门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括()ABCD多选题商业银行内部审计部门应当履行的资本管理职责包括()提高资本质量。ABC错误多选题 判断题行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时， 应及时进行调整。商业银行应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组错误、资本预算与分配、财务计划与监测、授信决策部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性、确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作、制定和组织实施资本规划和资本充足率管理计划、组织实施内部资本充足评估程序 、制定并组织执行资本管理规章制度、组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用， 确保本应急补充机制的有效性 、组织内部资本充足评估信息管理系统开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供所需信息、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本 、编制或参与编资本充足率信息披露文件 、组织建立内部资本计量、配置和风险调整资本收益的评价管理体系、评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性 至少每年一次评估资本规划的执行情况 至少每年一次评估资本充足率管理计划的的执行情况 、组织开展各类风险压力测试判断题商业银行董事会承担本行资本管理责任时应履行职责包括 （ ）ABC多选题商业银行高级管理层负责根据业务发展战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监措施。其履行的职责包括（ ）BCD多选题《商业银行资本管理办法（试行） 》规定，商业银行应当制定相关门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括（ ）ABCD多选题商业银行内部审计部门应当履行的资本管理职责包括（ ）商业银行应当优先考虑补充一级资本， 增强内部资本积累，完善资机构，提高资本质量。ABC错误多选题判断题商业银行制定资本规划，应当综合考虑 (), 确保资本水平持续 A、险评估结果 、未来资本需求 、压力测试结果 、资本监 满足监管要求。 管要求 、资本可获得性 A、根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台 贷款的集中度风险资本要求 、通过调整因子，确定中长期贷款的 资本要求 、针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业贷款 银监会有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法， 的贷款集中度风险资本要求 、根据个人住房抵押贷款用于购买 提高特定组合的资本要求，包括但不限于以下内容( ) 非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求 商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率 () 年目标A、两、三、四、五 商业银行可以在接到资本充足率监督检查评价结果后 ()日内， 以书面形式向银监会提出申辩。 A、、、90 商业银行提交书面申辩的，应当提交股东会关于进行申辩的决 议，并对申辩理由进行详细说明，同时提交能够证明申辩理由充 分性的相关资料。 银监会有权根据单价商业银行操作风险管理水平及操作风险事件 发生情况，提高操作风险的监管资本要求。、第一类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资 充足率均达到《商业银行资本管理办法 (试行)》规定的各级 资本要求 、第二类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核 心一级资本充足率均未达到第二支柱资本要求，但均不低于其他 各级资本要求、第三类商业银行：资本充足率、一级资本充足 率和核心一级资本充足率均不低于最低资本要求，但未达到其他 各级资本要求 、第四类商业银行：资本充足率、一级资本充足 率和核心一级资本充足率任意一项未达到最低资本要求 、第类 商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率根据资本充足状况，银监会将商业银行分为以下几类 ( ) 均未达到最低资本要求 A要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测B要求商业银行指定切实可行的资本充足率管理计划 求商 对第一类商业银行，为防止其资本充足率水平快速下降，银监会 业银行指定切实可行的资本补充计划和限期达标计划 、要求商可以采取下列预警监管措施：可以采取下列预警监管措施： ()业银行提高风险控制能力ABDE多选题ABCDBC多选题 单选题 单选题错误 正确判断题 判断题ABCD多选题ABD多选题商业银行制定资本规划，应当综合考虑（ ，确保资本水平持续 风险评估结果 、未来资本需求 、压力测试结果 、资本监满足监管要求。管要求 、资本可获得性、根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求 、通过调整因子，确定中长期贷款的资要求、针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业贷款银监会有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，的贷款集中度风险资本要求并对申辩理由进行详细说明，同时提交能够证明申辩理由充分性的相关资料。银监会有权根据单价商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求。、第一类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均达到《商业银行资本管理办法（试行） 》规定的各级资本求、第二类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均未达到第二支柱资本要求， 但均不低于其他各级资本要求、第三类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均不低于最低资本要求，但未达到其他各级资本要求 、第类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率任意一项未达到最低资本要求 、第五类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率根据资本充足状况，银监会将商业银行分为以下几类（ ）均未达最低资本要求、要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测 要求商业银行指定切实可行的资本充足率管理计划 、要求商行指定切实可行的资本补充计划和限期达标计划、要求商可以采取下列预警监管措施：（）业银行提高风险控制能力ABDE多选题错误正确判断题判断题ABCD多选题ABD多选题对第二类商业银行，银监会可以采取下列监管措施 ()对第三类商业银行，银监会可以采取下列监管措施 ()对第四类商业银行，银监会可以财务下列监管措施()责令商业银行调整董事、高级管理人员或限制其权利属于银监会对第四类商业银行的监管措施。经银监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容()信用风险、市场风险、操作风险的计量方法，风险计量体系的重大变更，以及相应的资本要求变化属于资本充足率的信息披露内容。、与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈 、下发监管 见书，监管意见书包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采 取的纠正措施和限期达标意见等 、增加商业银行资本充足的监 督检查频率 、要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的 分析及预测A、限制商业银行分配红利和其他收入 、限制商业银行向董事、高级管理人员实施任何形式的激励 、要求商业银行控制风险资 增长、要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施 A、要求商业银行大幅度降低风险资产规模、责令商业银行停办一切高风险资产业务、依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销、限制商业银行进行股权投资或回购资本工具ABCD多选题ABCD多选题ABCDE正确多选题 判断题 多选题 判断题 多选题 判断题 判断题、存款规模小于2000亿元人民币、未在境内外上市、未跨区域经营、主要服务于“三农”ABC正确资本充足率的信息披露内容所涵盖的风险管理体系包括 () 农村作银行、农村信用合作社在资本管理方面参照《商业银行资本管理办法(试行)。银监会对获准采用资本计量高级方法的商银行设立并行期，并 行期自获准采用资本计量高级方法开始，至少持续三年。 并行期内，商业银行实际计提的贷款损失准备超过预期损失准备 的，低于 拨备覆盖率的超额贷款损失准备计入二级本的数 量不得超过信用风险加权资产的 ( )。A、1.25%并行期内，商业银行实际计提的贷款损失准备超过预期损失准备 的，高于拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本。、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及其他重要风险 管理目标 、政策 、流程 、组织架构和相关部门的只能正确 错误C单选题正确判断题对第二类商业银行，银监会可以采取下列监管措施（ ）对第三类商业银行，银监会可以采取下列监管措施（ ）对第四类商业银行，银监会可以财务下列监管措施（ ）责令商业银行调整董事、高级管理人员或限制其权利属于银监会对第四类商业银行的监管措施。经银监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上， 同时符合以下件的商业银行可以适当简化信息披露的内容（ ）信用风险、市场风险、操作风险的计量方法， 风险计量体系的重大变更，以及相应的资本要求变化属于资本充足率的信息披露内容。、与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈 、下发监管见书，监管意见书包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等 、增加商业银行资本充足的监督检查频率、要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测、限制商业银行分配红利和其他收入级管理人员实施任何形式的激励、要求商业银行控制风险资产增长、要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施、要求商业银行大幅度降低风险资产规模 、责令商业银行停办一切高风险资产业务 、依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销 、限制商业银行重要资本性支出 、限制商业银行行股权投资或回购资本工具多选题多选题ABCD正确多选题判断题多选题判断题多选题判断题 、存款规模小于 2000元人民币 、未在境内外上市 、未跨区域经营 、主要服务于“三农”ABC正确资本充足率的信息披露内容所涵盖的风险管理体系包括（ ）农村合PAGEPAGE50/49学习交流文档作银行、农村信用合作社在资本管理方面参照作银行、农村信用合作社在资本管理方面参照《商业银行资本管理办法（试行银监会对获准采用资本计量高级方法的商业银行设立并行期，并拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本。、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及其他重要风险的管理目标 、政策 、流程 、组织架构和相关部门的只能正确正确判断题卫生管理制度1 总则1.1 为了加强公司的环境卫生管理，创造一个整洁、文明、温馨的购物、办公环境，根据《公共场所卫生管理条例》的要求，特制定本制度。1.2 集团公司的卫生管理部门设在企管部，并负责将集团公司的卫生区域详细划分到各部室，各分公司所辖区域卫生由分公司客服部负责划分，确保无遗漏。2 卫生标准2.1 室内卫生标准2.1.1 地面、墙面：无灰尘、无纸屑、无痰迹、无泡泡糖等粘合物、无积水，墙角无灰吊、无蜘蛛网。2.1.2 门、窗、玻璃、镜子、柱子、电梯、楼梯、灯具等，做到明亮、无灰尘、无污迹、无粘合物，特别是玻璃，要求两面明亮。2.1.3 柜台、货架：清洁干净，货架、柜台底层及周围无乱堆乱放现象、无灰尘、无粘合物，货架顶部、背部和底部干净，不存放杂物和私人物品。2.1.4 购物车（筐）、直接接触食品的售货工具（包括刀、叉等）：做到内外洁净，无污垢和粘合物等。购物车（筐）要求每天营业前简单清理，周五全面清理消毒；售货工具要求每天消毒，并做好记录。2.1.5 商品及包装：商品及外包装清洁无灰尘（外包装破损的或破旧的不得陈列）。2.1.6 收款台、服务台、办公橱、存包柜：保持清洁、无灰尘，台面和侧面无灰尘、无灰吊和蜘蛛网。桌面上不得乱贴、乱画、乱堆放物品，用具摆放有序且干净，除当班的购物小票收款联外，其它单据不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶内外干净，要求营业时间随时清理，不得溢出，每天下班前彻底清理，不得留有垃圾过夜。2.1.8 窗帘：定期进行清理，要求干净、无污渍。2.1.9 吊饰：屋顶的吊饰要求无灰尘、无蜘蛛网，短期内不适用的吊饰及时清理彻底。2.1.10 内、外仓库：半年彻底清理一次，无垃圾、无积尘、无蜘蛛网等。2.1.11 室内其他附属物及工作用具均以整洁为准，要求无灰尘、无粘合物等污垢。2.2 室外卫生标准2.2.1 门前卫生：地面每天班前清理，平时每一小时清理一次，每周四营业结束后有条件的用水冲洗地面（冬季可根据情况适当清理），墙面干净且无乱贴乱画。2.2.2 院落卫生：院内地面卫生全天保洁，果皮箱、消防器械、护栏及配电箱等设施每周清理干净。垃圾池周边卫生清理彻底，不得有垃圾溢出。2.2.3 绿化区卫生：做到无杂物、无纸屑、无塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室内和门前院落等区域卫生：每天营业前提前10分钟把所管辖区域内卫生清理完毕，营业期间随时保洁。下班后5-10分钟清理桌面及卫生区域。3.2 绿化区卫生：每周彻底清理一遍，随时保持清洁无垃圾。4 管理考核4.1 实行百分制考核，每月一次（四个分公司由客服部分别考核、集团职能部室由企管部统一考核）。不符合卫生标准的，超市内每处扣0.5分，超市外每处扣1分。4.2 集团坚持定期检查和不定期抽查的方式监督各分公司、部门的卫生工作。每周五为卫生检查日，集团检查结果考核至各分公司，各分公司客服部的检查结果考核至各部门。4.3 集团公司每年不定期组织卫生大检查活动，活动期间的考核以通知为准。商业银行资本管理办法题库试题内容 选项 商业银行应抵御其所面临的风险，包括()A、个体风险 B、区域风险 、系统风险 D、深度风险 《商业银行资本管理办法 (行)》中所称资本充足率是指商业 银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率商业银行应当按照《商业银行资本管理办法(行)》建立A、组织管理B、经营管理、全面风险管理D、内部资本充足评架构和()程序估A50以上表决权的被投资金融机构B、商业银行虽拥有50以下(含)表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构C明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D商业银行虽未拥有 按《商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行计算并 被投资金融机构多数表决权和控制权， 但被投资金融机构所产生 表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范 的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉 围：( )造成重大影响。 商业银行总资本包括 ( ) A、核心一级资本 B、其他一级资本 、二级资本 D、核心二级资 《商业银行资本管理办法 (试行)规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 储备资本和逆周期资本要求 C、系统重要性 管要求包括( ) 银行附加资本要求 D、核心资本要求、第二支柱资本要求 A、最低资本 B、储备资本和逆周期资本 、系统重要性银行附加 商业银行应当在 ( )要求的基础上计提储备资本 资本 D、核心资本 、第二支柱资本 《商业银行资本管理办法 (试行)》规定，特定情况下，商业银 A核心资本要求 系统重要性银行附加资本要求 、逆周期资 行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提 ( )。 本要求 D、第二支柱资本要求 A实收资本或普通股 资本公积C盈余公积 D一般风险准 核心一级资本包括() 备、未分配利润 少数股东资本可计入部分 A其他一级资本工具及其溢价 B超额贷款损失准备 、少数股 其他一级资本包括 () 东资本可计入部分 D二级资本工具及其溢价 A他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款损失准备C、少数股 二级资本包括 ( ) 东资本可计入部分D、二级资本工具及其溢价 A、核心一级资本充足率不得低于 5%B一级资本充足率不得低 《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行各级资本充于6%C于4%D最低要求：()于8%《商业银行资本管理办法(试行)》里商业银行风险加权资产包A险加权资产B、信用风险加权资产 、市场风险加权 括( ) 资产 D 商业银行资本管理办法题库 文库下载 操作风险加权资产 储备资本要求为风险加权资产的 (),由核心一级资本来满足。 A、0~2.5%B 、1~2.5%C 1%D2.5% 特定情况下所要求计提的逆周期资本要求为风险加权资产的 ( ),由核心一级资本来满足。 A0~2.5%B 1~2.5%C 1%D2.5%标准答案标准答案AC 错误CD题目类型多选题判断题多选题ABCDABCABCEACABCDEFACBCDABDBCDDA多选题多选题单选题单选题多选题多选题多选题单选题单选题多选题多选题多选题《商业银行资本管理办法（试行） 》中所称资充足率是指商业银行持有的一级资本和二级资本与风险加权资产之间的比率商业银行应当按照 《商业银行资本管理办法（试行》建立（ ）A、组织管理 B、经营管理 全面风险管理 D、内部资本充足评架构和（ 程序估A商业银行直接或间接拥有 50%以上表决权的被投资金融机构 B、商业银行虽拥有 50%以（含）表决权，但根据章程或协议，有权决定其财务和经营政策的被投资金融机构 其他证表明商业银行能够实际控制的被投资金融机构D、商业银行虽未拥有按照《商业银行资本管理办法（试行） 》规定商业银行计算并被投资金融机构多数表决权和控制权，但被投资金融机构所产生表资本充足率应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉围：（ ）造成重大影响。商业银行总资本包括（ ）A、核心一级资本 B、其他一级资本 、二级资本 D、核心二级资《商业行资本管理办法（试行） 》规定商业银行资本充足率监 A、最低资本要求 、储备资本和逆周期资本要求 、系统重要性核心一级资本包括（ 备、未分配利润 、少数股东资本可计入部分A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款失准备 C、少数股其他一级资本包括（ ）东资本可计入部分 D二级资本工具及其溢价A、其他一级资本工具及其溢价 B、超额贷款失准备 C、少数股二级资本包括（ ）东资本可计入部分 D、二资本工具及其溢价A核心一级资本充足率不得低于 5%B一级本充足率不得低《商业银行资本管理办法（试行） 》规定，商银行各级资本充于 6%C、核心一级资本充足率不得低于 4%D、资本充足率不得低足率不得低于如下最低要求：（ ）于 8%《商业银行资本管理办法（试行） 》里商业银行风险加权资产包 A、流动性风险加权资产 B、用风险加权资产 C、市场风险加权错误 CD判断题多选题ABCDABCABCDEFACBCD多选题多选题多选题多选题多选题ABD 多选题国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的(由核 心一级资本来满足。 商业银行用权重法计量信用风险加权资产的， 超额贷款失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的( ) 假设 A银行 2013 年末实际计提贷款损失准备为 850 亿元人民币，不 良贷款额为 300 亿元人民币，应计提贷款损失准备为320 亿元人 民币，不良贷款率为 1.1%,拨备盖率为 240%拨贷比为 2.64%,权 重法下信用风险加权资产为 40000 亿元人民币，试计算权重法下超 额贷款损失准备计入二级资本数额为 ( )商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损 失准备可计入二级资本，不得超过信用风险加权资产的 ( ) 假设 A 银行2013 年末内部评级法信用风险加权资产为30000 亿元人 民币，其中，内评法覆盖部分信用风险加权资产为 25000 亿元人民 币实际提贷款损失准备为 820 亿元人民币预期损失为700 亿 元人民币；内评法未覆盖部分信用风险加权资产为 5000 亿元人民 币、实际计提贷款损失准备 200 亿元人民币不良贷款总额为 亿元人民币，应计提贷款损失专项准本为 85 亿元人民币，试计算 内部评级法下超额贷款损失计入二级资本数额为 ( ) 贷款损失准备最低要指 100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备。 除了最低资本、储备资本、逆周期资本和国内系统重要性银行附 加资本要求外，银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本 要求，包括(A0~2.5%B 1~2.5%C 1%D2.5%A1%B2.5%C、0.6%D、1.25%CD单选题 单选题A500亿元人民币B530亿元人民币410亿元人民币D、312.5亿元人民币A、1%B2.5%C、0.6%D、1.25%AC单选题 单选题A120 亿元人民币 B150 亿元人民币 C162.5亿元人民币 D、 182.5 亿元人民币 A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求B根 据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 C、根据监 督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D、根据 监检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求A 商誉B 商业银行资本管理办法题库 文库下载 、其他无形资产 (土地使用权除外 )C、由经亏损引 起的净递延税资产 D、贷款损失准备缺口 直接或间接持有本银 行的股票 、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形 成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加 回D 错误单选题 判断题AD多选题计算资本充足率时， 商业银行应当从核心一级资本中全额扣除的 项目包括：() 商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的， 贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准 备缺口指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低 要求的部分。 计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允 价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一资本全额扣除 项。ABCDEF 错误多选题 判断题错误 正确判断题 判断题除了最低资本、储备资本、 逆周期资本和国内系统重要性银行附加资本要求外， 银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求， 包括（ A、根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求 B、根据风险判断，针对部分信贷产品提出的特定资本要求 、根据监督检查结果，针对系统性重要银行提出的特定资本要求 D据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求 A、商誉 B、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产 D、款损失准备缺口 、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值， 应予以扣除；若为负值，应予以加回AD 多选题计算资本充足率时， 商业银行应当从核心一级本中全额扣除的项目包括：（ ）商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的， 贷款损准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失最低要求的部分。 计算资本充足率时，商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益属于商业银行核心一级资本全额扣除项。ABCDEF错误多选题判断题错误正确判断题判断题资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资本充足率时的全额 扣除项。 确定受益类的养金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。 依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本 中扣除。 不依赖未来盈利的递延资产税也需要从资本中限额扣除。 商业银行采用权重法计量信用风险权资产的，超额贷款损失准 备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 ( ) 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的， 超额贷款损 失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的 () 商业银行 2010 年9月12前发行的不合格二级资本工具， 2013 年1 月日之前可计入监管资本， 2013 年1月1日起按年递减( ), 2022 年1月1日起不得计入监管本。 商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，应当符合《 商业银行资本管理办法(试行)的规定，并经银监会核准。 权重法下用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资 产 对境外公共部门实体债权， 注册地所在国家或地区的评级为 AA(含)以上的，风险权重为( ) 对境外公共部门实体债权，注册地所在国家或地区的评级为 AA-以 下，A-(含)以上的风险权重为( ) 下列哪些银行属于多边开发银行( ) 商业银行对我国公共部门实体债权的风险权重为( ) 下列哪些属于我国公共实体部门 ( ) 业银行对我国公共部门实体投资的工商企业的债权风险权重等 同于对公共部门实体债权的风险权重。 商业银行对我国政策性银行债权的风险权重为( ) 商业银行持有我国中央政府投资金融资产管理公司收购国有银 行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为 () 商业银行对我国其他金融机构债权的风险权重为 ( ) 以风权重为 0%的金融资产作为质押的债权，其覆盖部分的风险 权重为 0%错误正确错误错误A1%B2.5%C0.6%D1.25%A1%B2.5%C0.6%D1.25%DC判断题 判断题 判断题 判断题 单选题 单选题A、10%B、15%C、5%D、20%A 正确 错误单选题判断题判断题单选题单选题多选题单选题单选题判断题单选题单选题单选题判断题A、0%B、20%C、25%D、100%A 、25%B、50%C、75%D、100A、世界银行集团B、亚洲开发银行C、非洲开发银行D、欧洲投资银行A、0%B、20%C、25%D、100%A、财政部B、人民银行、计划单列市人民政府D、各省省会城市人民政府CBABCDBC 错误 AAD 正确A0%B20%C25%D100A0%B20%C、25%D100A0%B20%C25%D100%资产证劵化销售利得不属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。确定受益类的养老金资产净额属于商业银行在计算资本充足率时的全额扣除项。依赖未来盈利但不是由经营亏损引起的递延资产税应全额从资本中扣除。商业银行资本管理办法（试行） 》的规定，并银监会核准。权重法下信用风险加权资产指银行账户表内资产信用风险加权资权重为 0%错误正确错误判断题判断题判断题正确判断题判断题正确商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重 包括() 商业银行对我国其他银行的次级债权 (未扣除部分 )风险权重 为 100%商业银行对我国中央政府投资的金融资产管理公司除了因收购国 有银行不良贷款而定向发行的债券以外的其他债权风险权重为( 商业银行对我国其他商业银行所有债权的风险权重为25%商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重为 () 商业银行对个人除住房抵押贷款外的其他贷款的风险权重为 () 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为 ()、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过200万元、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元D、商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%ACD正确多选题判断题单选题判断题单选题单选题单选题、、、、、、、、、、、、、、、、、对金融机构的股权投资未扣除部分)B、对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重的净递延税资产未扣除部分)D错误BCD适用于 风险权重的资产包括 () 商业银行对工商企业股权投资的风险权重为 。 商业银行被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内 的风险权重为 () 商业银行因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投 资的风险权重为 () 假设B公司为一般公司，在 A银行有贷款余额为 500万元人民币，减 值准备为10万元人民币，担保方式为质押 -A银行银行存单，存单 价值300元人民币，试计算A银行该风险加权资产为 ( ) 在计算商业银行各类表外项目的信用转换系数时，未使用的信用 卡授信额度的信用转换系数一般为 ( 商业银行非自用不动产的风险权重为 ()AD错误CC多选题 判断题 单选题 单选题、、、、、、、、、0万元、100万元、190万元、490万元CBD单选题 单选题 单选题、、、、、、、、、授信对象为微型和小型企业，授信方式为担保循环授信 、对 同一持卡人的授信额度不超过 100万元人民币 、授信对象为自然 人，授信方式为无担保循环授信 、商业银行应至少每年一次评 同时符合() 条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为 估持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信 20%用状况恶化，商业银行有权降低甚至取消授信额度 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 ,信用转换系数为 ( ) 、、、、BCDD多选题 单选题商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为包括（ ）商业银行对我国其他银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重、企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准 、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 200万元、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过 500万元、商银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于 0.5%ACD多选题购房人没有全部归还贷款前， 商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重 商业银行对工商企业的股权投资 依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）适用于风险权重的资产包括（ ）多选题同一持卡人的授信额度不超过 100万元人民币 授信对为自然人，授信方式为无担保循环授信 、商业银行应至少每年一次评同时符合（ ）条件的未使用的信用卡授信额度的信用转换系数为持卡人的信用程度，按季监控授信额度使用情况；若持卡人信《商业银行资本管理办法 (试行)》所称交易账户包括为交易目 的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸 A在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 、能够完全对冲以 交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件 () 规避风险 能够准确估值 、能够进行积极管理 商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准 ,明确纳入 交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条 件,确保执行的一致性 . 未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法 和市场风险资本计量方法 银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量 风险资本要求。 商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作 风险加权资产为操作风险资本要求的12.5 倍 按照标准法进行计算，市场风险资本要求为 () 风险的资本要 求之和。 A、利率 、汇率 、商品 、股票和期权 商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固 定利率还是浮动率。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 、确保资 本水平与风险偏好及风险管理水平相适应 、确保资本规划与银 行经营状况风险变化趋势及长期发展战略相匹配 确保银行 业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是 () 资本能够充分覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要 商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成 部分,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。 商业银行应当制定合理的薪酬政策，确保薪酬水平、结构和发放 时间安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受 益水平，防止过度承担风险，维护财务稳健性。 国内某业银行资本净额为 2000亿元人民币，采用内部评级法计 算的信用风险加权资产为 10000亿元人民币，内部评级法未覆盖 部分资产的信用风险加权资产 (采用权重法计算)为3000亿元，内部模型法计算的市场风险资本要求为 10亿元人民币，采用标准 法计算的操作风险资本要求为 100亿元请问该银行资本充足率 A13.9 1%B、、15.26%正确ABCD判断题 多选题正确 正确 正确 错误ABCD错误判断题 判断题 判断题 判断题 多选题 判断题ABC正确多选题 判断题正确判断题A单选题《商业银行资本管理办法（试行） 》所称交易账户包括为交易目的对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸、在交易方面不受任何限制，可以随时平盘 、能够完全对冲以交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件（ ）避风险 、能够准确估值 、能够进行积极管理商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准 ,明确纳入交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行交易账户间划转的条件 ,确保执行的一致性 .未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险加权资产计量方法和市场风险资本计量方法银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量风险资本要求。商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的 1.25 倍；操作风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5倍按照标准法进行计算，市场风险资本要求为（ ）风险的资本要求和。、利率、汇率、商品、股票和期权商业银行采用到期日法计算一般市场风险资本要求时不考虑是固定利率还是浮动率。、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告 、确保资水平与风险偏好及风险管理水平相适应 、确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配 、确保银行商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标是（ ）资本能够充覆盖其所面临的主要风险，满足业务发展需要商业银行应当将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分 ,结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。商业银行应当制定合理的薪酬政策， 确保薪酬水平、结构和发放时安排与风险大小和风险存续期限一致，反映调整后的长期受正确ABCD判断题多选题正确正确正确错误 错误判断题判断题判断题判断题多选题判断题ABC正确多选题判断题A银行为股份有限公司，2013年末A银行普通股股本为 1200亿元 人民币，符合一级资本要求的资本公积为 400亿元人民币，盈余公 积为300亿元人民币，一般风险准备为 200亿元人民币，未分配利 润为850亿元人民币，符合核心一级资本要求的少数股东资本可计 入部分为22亿元人民币，符合其他一级资本要求的少数股东资本 可计入部分为 5亿元人民币，发行优先股 20亿元人民币，优先股溢 价4亿元人民币，该银行核心一级资本总额为 () 商业银行应当至少每半年一次实施内部资本充足评估程序，在银 行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时， 应及时进行 调整。 商业银行应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组 成部分，并将内部资本充足评估程序结果运用于 ( ) 商业银行董事会承担本行资本管理的 ( 3001亿元人民币 2972亿元人民币 、2996亿元人民币 、29亿元人民币B单选题错误A、资本预算与分配 、财务计划与监测 、授信决策 、战规 划A、主要责任 、重要责任 、直接责任 、首要责任 A、审资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效 、监 督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性 、确保商 业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作 、 制定和组织实施资本规划和资本充足率管理计划 A组织实施内部资本充足评估程序、制定并组织执行资本管理 规章制度 、组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重 要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运 用，确保资本应急补充机制的有效性 组织内部资本充足评估 信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确 地提供所需信息 A、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测 试、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本 、编制或参与 编制资本充足率信息披露文件 、组织建立内部资本计量、配置 和风险调整资本收益的评价管理体系 A评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况， 及相关人员 的专业技能和资源充分性 、至少每年一次评估资本规划的执行情 况 、至少每年一次评估资本充足率管理计划的的执行情况、组 织开展各类风险压力测试 ACDD判断题 多选题 单选题商业银行董事会承担本行资本管理责任时应履行职责包括 ()ABC多选题商业银行高级管理层负责根据业务发展战略和风险偏好组织实施 本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。其履行的职责包括()BCD多选题《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行应当制定相关部门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括()ABCD多选题商业银行内部审计部门应当履行的资本管理职责包括()提高资本质量。ABC错误多选题 判断题行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时， 应及时进行调整。商业银行应当将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组错误、资本预算与分配、财务计划与监测、授信决策部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性、确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作、制定和组织实施资本规划和资本充足率管理计划、组织实施内部资本充足评估程序 、制定并组织执行资本管理规章制度、组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用， 确保本应急补充机制的有效性 、组织内部资本充足评估信息管理系统开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供所需信息、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本 、编制或参与编资本充足率信息披露文件 、组织建立内部资本计量、配置和风险调整资本收益的评价管理体系、评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性 至少每年一次评估资本规划的执行情况 至少每年一次评估资本充足率管理计划的的执行情况 、组织开展各类风险压力测试判断题商业银行董事会承担本行资本管理责任时应履行职责包括 （ ）ABC多选题商业银行高级管理层负责根据业务发展战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监措施。其履行的职责包括（ ）BCD多选题《商业银行资本管理办法（试行） 》规定，商业银行应当制定相关门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括（ ）ABCD多选题商业银行内部审计部门应当履行的资本管理职责包括（ ）商业银行应当优先考虑补充一级资本， 增强内部资本积累，完善资机构，提高资本质量。ABC错误多选题判断题商业银行制定资本规划，应当综合考虑 (), 确保资本水平持续 A、险评估结果 、未来资本需求 、压力测试结果 、资本监 满足监管要求。 管要求 、资本可获得性 A、根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台 贷款的集中度风险资本要求 、通过调整因子，确定中长期贷款的 资本要求 、针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业贷款 银监会有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法， 的贷款集中度风险资本要求 、根据个人住房抵押贷款用于购买 提高特定组合的资本要求，包括但不限于以下内容( ) 非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求 商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率 () 年目标A、两、三、四、五 商业银行可以在接到资本充足率监督检查评价结果后 ()日内， 以书面形式向银监会提出申辩。 A、、、90 商业银行提交书面申辩的，应当提交股东会关于