论保险的保障功能与融资功能分析研究 金融学专业

论保险的保障功能与融资功能—论现代商业保险的保障功能【摘要】：随着科技和经济的快速发展，我们的生活有了翻天覆地的变化，同时我们的生活也带来了新的改变。人们在满足物质追求后，开始了新的精神追求，此时一个新的名词—保险，渐渐进入了我们的视野。保险给我们生活带来了日新月异的变化，而商业保险受到更多关注。商业保险由过去的传统方式，发展为具有稳定社会、融通资金、发展经济、引导人们物质消费、积累社会保障资金等多种服务性的新功能。商业保险的保障功能在建设有序而又和谐的社会中起了积极主导的作用。保险业的不断发展既带来了全新的挑战，同时又蕴含机会。商业保险存在相应的问题，所以需要对策与建议。【关键词】：商业保险、保障功能、对策建议【正文】：众所周知,随着软实力和硬实力不断攀升。我国社会主义市场经济体制的建立和金融体制改革的不断深入,以“走商业保险之路,走现代企业制度之路”为核心的保险业体制改革正向前迈开大步发展,结出硕果。无论是《保险法》的出台,还是人保制度改革,国家再保险中心创建,太平洋保险、平安保险等保险公司实行一级法人改造;无论是对外保险公司的有序引进,还是新型股份制度保险的不断增加,以及各种保险学术讨论研究对保险经营理念和商品特征的认知、深化和共鸣,绝无一例外地显示出,中国保险业行将走过国家计划、垄断的年代,正在迎来多元化、竞争强烈、商业化发展的历史新纪元。商业保险，通过社会互助互利机制为保险人提供专业化风险管理方式,具有资金融通、经济补偿、以及社会保障功能。商业保险的社会保障功能，在维持投保人和保险公司相互信任、推动社会经济的快速发展，以及建设设社会主义和谐社会等一系列问题起了积极向上的作用。保险业应始终加快发展,提高为社会以及广大人民群众服务的水平和能力;应该提高项目产品的创新能力,丰富产品体系，提供更广阔的风险保障，保险监管部门应健全现代保险监管制度,维护保险市场秩序;政府部门应加深对保险的认识,大力扶持保险业的发展,为保险业参与社会管理营造更广阔的空间。十一届三中全会以来,随着改革开放的不断深入,国民经济的持续增长和社会的全面进步,我国保险业实现了快速发展,在国民经济中的地位不断提高,对促进改革、保障经济、造福人民、稳定社会发挥着越来越重要的作用。一、商业保险的保障功能当今的经济意义（一）有利于国民经济持续稳定增长与发展在现代化的社会生产中，企业分工越来越明确与精细，计划与质量要求越来越高，大到国家、小到工厂，都有自己发展的长期的规划和长远的战略目标。这些规划和目标都是根据当今或过去的国民经济情况而制定的，很难预料规划的是，实施以后会遇到多大程度的灾害事故。所以，也很难提取相当一部分预算资金作为备用资金。这意味着企业一旦遭受重大的自然灾害或者意外事故，就有可能发生经营生产停产或萎缩，也有可能造成其他各种间接损失，引起一系列的不良反应和后果，影响国民经济计划的执行。由于保险具有经济补偿和给付保险金的职能作用，任何企事业单位或者个人，只要平时缴付定量的保险费，一旦发生保险责任范围内的灾害事故，就可能立即从保险公司得到一定的经济补偿。消除因自然灾害和意外事故造成经济损失引起的企业生产中断的可能，保证国民经济持续稳定朝着既定的规划和目标发展现代人类社会正在向全球性的经济商品化、产业结构化大调整，以及信息思维空前活跃的大趋势前进,这给保险业务的经营和经营手段提出了更高的要求。随着社会不断发展，保险在商品经济下的无孔不入,保险基金同时也在增加，这意味着保险责任的急剧加大。现代化的经营已不再以谋求保费利润为经营特征,而是将更多的目光转向对保险基金的充分利用。纵观西方发达国家的保险发展历程,业务愈发展,其金融性也愈显,保险人的经营已具有展业和融资的双重目标,并以投资的高收益来增强其资产实力或弥补保费利润的负增长。（二）保险的保障功能得到增强，较好地发挥了经济补偿作用。随着保险业的不断蓬勃发展，进一步加强了保险的保障功能，较好地发挥了保险的经济补偿作用。一方面是适应企业体制改变的需要，努力做好企业特别是国有大中小型企业的保险配套服务业务，为深化企业改革提供了有力支持。二是大力开展多种形式的商业性人身保险，为建立和完善我国社会保障体系发挥了重要作用。三是积极卫星发射、石油开发等高风险、发展核能、高科技、保险业务，为国家重点科技攻关项目提供了风险保障。四是配合我国对外开放的实施，积极开办各种涉外保险，为对外贸易和国际经济技术合作创造了良好的外部环境。五是较好地发挥了经济补偿职能，保险的保障功能为重建家园、恢复生产、稳定社会发挥了重要作用。商业保险自身的其内在机制，不仅增进社会福利发挥特殊作用，而且更广泛层面上支持了经济发展，分担政府的社会保障职能，共同构建起强有力的社会保障体系。我国每年有数百万个企业或者个人参与财产险投保，保险公司每年为企业或个人提供的损失补偿上百亿元，使许多企业受到严重打击后，能够顺利渡过难关。党的十六届六中全会《关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》中提出，充分发挥我国商业保险在健全社会保障体系中的举足轻重作用。事实上，商业保险在很大程度上起到了补充、提高和扩展我国的社会保障体系的作用。商业保险能够保证生产和流通的正常运行，为经济发展提供动力和支持。运行良好的保险和再保险市场，是一个国家经济健康发展的重要标志。而保险的保障功能是保险是重中之重。保险活动都属于社会再生产的分配环节之一。通过收取一定的保险费建用从而立起庞大的保险基金，通过银行存款、购买债券、股票以及发放贷款等方式，将这些资金间接转入投资领域，支持全社会经济建设。保险的保障功能充分发挥了在保险功能，在一定程度上对社会经济又了补偿的作用。（三）促进保险市场的经济走势与变化社会有着翻天覆地的变化，人们的需要也由此多段。针对不同的人群和团体，保险产品也相应增多了。在丰富的各种各样的保险产品里，个人险业务和责任险业务，将会出现高增长趋势。由于经济的持续发展，国民收人的不断增加，百姓的个人拥有产权，即个人拥有汽车、房屋等百分比将迅速增长。与此相关的保险需求量，大幅提高，这为保险公司在此方面的发展提供了很大的上升空间。此外，百姓对法律知识熟悉的越来的越来越多，所以对法律意识也提高了，同时，自我保护意识也相应提高。相关责任保险，如职业责任保险、独立董事责任险等需求亦会迅速增长。中国的保险市场主体发展，已经初步形成了一定的规模。一直到2002年底,中国大陆保险市场已35家保险公司。其中国有公司4家，股份制保险公司9家，其余为合资与外资公司。保费总规模已达1595亿元。随着中国进入WTO，保险市场也已经全面开放，保险主体持续增多，在这重情况下,保险市场可能将会出现三个方面的变化趋势。一是保险公司的组织形式。除了现有的股份制公司为主的保险主体外,集团经营方式、合资、参股合资、独资、子公司等各种形式将会增加，在资本的基本结构上，将会形成多元化的局面，在经营范围上也会有全国范围、区域范围以及城市范围等不同授权的级别。保险公司为在竞争中求得生存，将走向扁平民化的管理模式。二是市场开放度扩大。市场开放包括对外开放和对内开放，对外开放主要是允许外资保险公司利用各种方式进人保险市场，对内开放主要是在监管体系逐渐宽松后，对产品价格上的开放。各保险公司应该摆脱在同一水平线上，相同产品之间相互竞争的恶性循环，研发各自不同的产品，在不同层次上的良性竞争状态，促进市场供应的多元化发展。三是市场集中度。目前人保、平保、太保三大保险公司占了市场大部分份额。在全面开放引入外资公司以后，各大保险公司的市场份额会逐渐减少。在香港，最大的保险公司所占份额仅占市场规模的8%左右。市场集中度的变化，促使商业保险公司特别是大型公司，必须正确看待市场份额与经济效益的关系，调整追求份额为主的经营指导思想,主要在建设品牌、追求利益和市场份额中找到共同点和平衡点。二、我国商业保险保障功能的发挥现状与存在问题近年来，我国经济的快速发展，体制改革的不断深化，商业保险的发展规模以及发展速度取得了令人满意的成绩，主要表现在：第一，市场供给方面，截2011年底，全国共有120家保险公司，保险公司发挥各自公司的保障功能，为国家、为社会、为个人作出了一定的贡献。保险市场供给明显增加，行业活力进一步增强。第二，业务规模方面取得了显著提高，全国实现保费收入11137．3亿元，同比增长13．8％，在上年增速较高的基础上同比增长10．9％。由此可见，保险业近几年取得的成就还是比较突出，但结合当前保险业面临的前所未有的良好发展机遇进行分析，现有保险市场开发力度还非常匮乏。表现在：首先，从经济运行具体情况来看，截至去年底，我国国内生产总值已达到33.5万亿元，城镇居民人均可支配收入达到17175元，农村居民人均纯收入达到5153元，实际增长分别为9.8％和8.5％。收入的增加，必将会带动居民消费观念与消费结构向发展型升级，住房、汽车、养老、医疗、旅游等将越来越成为百姓的主要消费方式，而这些无一不与保险密切相关，故消费方式的改变必然应推动商业保险的发展。其次，从我国人口数量上来看，我国有13.35亿之多的人口。因为任何一种微小的保险需求只要乘以13.35亿，必然会形成庞大的保险消费市场。所以，从目前我国保险市场已开发情况来看，结合现实情况来说，其开发还是非常滞后，和发达国家相比，亦是如此。归根究底，大概是由于商业保险在发展过程中，产品项目创新和人才队伍建设方面、监督管理方面存在不足，从而导致了市场开发速度受限、有效竞争不足等问题。我国的商业保险一直非常重视发挥，在整个社会保障体系中的必要补充作用，积极发挥其社会管理功能、社会保障功能、坚持积极稳妥的原则，参与社会各个保障项目的经办管理工作。与此同时，商业保险参与基本保障经办项目，不仅提高了服务水平和保障质量，创新了运行机制理念，节约了政府运营管理一些成本，而且为保险业拓展了服务领域，在许多地方形成了政府、群众、商业保险公司多方共赢的局面。随着我国综合实力的不断增强，特别是经济发展十分迅速，商业保险同时也保持良好的发展形势，业务服务范围以及规模不断扩大，而且覆盖面也逐渐变宽。商业保险为确保社会稳定，建设社会主义和谐社会等发挥了积极的作用。自1984年开始，中国人民银行总行批准了中国人民保险公司开展投资业务，揭开了我国保险融资的历史性的第一页。保险行业异军突起，跻身于金融市场之中，为我国经济建设作出了卓越的贡献。可是，这些年来，在许多地方保险公司帐户的投资利润账簿上反映的却是普遍的低收益率，甚至是收不抵支的赤字，全公司的平均利润率也低于银行存款的基准利率。可以说，当前的融资工作尚处于低潮期，在将来的一段时间内也不容乐观。商业保险业顺利的发展离不开比较完善的保险市场，因而就离不开一个完善的保险市场体系，特别是商业保险的保障功能的发挥，一定要有一个完善的市场体系。对商业保险公司的经营管理而言，保险企业的外部环境是一个由保险监管体系、法律体系、市场运作机制和中介要素等共同组成的复合系统。随着我国社会主义市场经济体制的确立和金融体制改革的不断深化，我国保险企业的外部环境发生了“质”的变化，其中这是有利于商业保险发展的。保险法的实施，为保障我国商业保险的繁荣与发展提供了一个基本“桥梁”，有利于促成健康而又井然有序的的市场秩序，而国家再保险中心的成立，及保险经营责任主体地位的形成，将保险业的经营和保障功能引入到一个规范而健康的发展轨道。在这样的基础上中资企业、外资企业及新型保险主体的不断加盟，以及保险代理人、经纪人和公估行的增加，使保险市场呈现出前所未有的繁荣，充分显示了商业性竞争阶段保险业所特有的特征。与此同时，作为商业保险经营主体的保险企业顺天应时，革故鼎新借鉴国外经验，立足于建立规范化商业保险公司这一目标，并在规范自身经营管理上迈出了坚实的步伐。社会经济不发达制约了保险业的发展。我国现在仍是一个发展中的国家，国民经济近二十年来有了很大的发展，但是相对其他发达国家而言，我国经济发展水平仍然比较落后，特别是国土辽阔，经济发展水平南北、东西极不平衡，东部、中部、西部之间经济发展差距很大，有的地方人们还没有根本解决温饱问题。从整体来看，由于我国人口众多，人均经济指标仍然比较低，在世界160多个国家和地区中列100位之后，因此保险市场具有缺陷，这样的不完善影响了保险业的正常发展。我国保险业正处于起步发展探索阶段，市场主体逐步增多但较大公司垄断市场的局面尚未改变，市场开放逐步加快，但外资保险公司占有国内保险市场份额仍然很小；市场品种逐步丰富，但能够让投保人以较小的付出获得更多的风险保障的险种不多；市场管理逐步规范，但保险监管的体制政策和措施能否适应市场管理的要求还有待于实践的检验应该客观地指出，目前我国保险市场发育不完善，市场秩序较乱，监管乏力是较为突出的问题。由于我国在安全生产责任险以及雇主责任险等方面的相关，法律法规不够健全，缺乏相应的法律法规保障，造成了有时候社会保险和商业保险难以界定比较模糊，哪些领域从属于哪个监管主体管理的对象，哪些领域从属于社会保险，哪些领域商业保险可以介入等就缺乏明确的标准，在实践中有时容易发生交叉冲突。商业保险的保障功能发挥不到良好的效果。例如，某省安全监管理部门强制推行20万元雇主责任险后，许多老板甚至国有煤矿企业都想退出工伤保险，理由是我投保了雇主责任险，反正出了事有保险公司给我赔20万，那么参加工伤保险还有什么意义呢？保险的保障功能又体现在哪里呢？这种状况引发劳动监察部门的关注，因为不缴纳工伤保险费是违反《劳动法》及其下位法《工伤保险条例》的违法行为。这一做法反映出企业主缺乏正确的认识外，还与相关法律法规不健全、不匹配有很大关系。目前，我国尚无保险方面的相应的法律法规，造成保险管理与经营体制的相对不稳定。进而会出现一定的问题。批出保险合同的各个部门、机构的性质与职责不太明确，相互关系也是交错复杂，导致保险赔付不规范，这既影响了企业投保的积极性，又不利于商业保险业务的开展。从而导致了商业保险很难发挥保障功能，因此有些人会钻法律的空子，严重影响了商业保险的发展与信誉。另外，保险监管方面也存在不足，目前在全国各个省份商业保险市场经营主体呈持续增加的劲猛势头，然而保险监管主体只有中国保监会的一个监管局，力量相对薄弱。此外，各保险企业为了提高各自公司的管理效益，注重科技方面的发展，投入了大量的人力、物力，科学技术水平、信息化程度有了显著提高，而监管技术水平也没有随着相关监管部门的技术水平相应明显提高。目前保险企业组织结构规模庞大，从中央到省、市、区、县按行政区划层层设立机构执行金字塔形的层级管理模式，该模式下，管理层信息传递慢，对市场变化反映不敏感，企业运转效率低下，虽说有的企业设有升级的客户服务中心、理赔中心、财务处理中心，但目的主要是控制保费收入和赔款支出，而不是提高管理效率。产品创新力度匮乏，各家企业的产品大同小异，自2000年我国保险业恢复国内业务以来，基本上是在国外保险产品的基础上进行模仿。目前，我国商业保险行销特别是寿险行销主要是依靠个人代理人制，财险业主要依靠的是企业内部的销售人员和某些兼业代理机构。二者均轻视通过保险中介等营销渠道，这种单一的模式使市场失去了应有的中立性，消费者缺乏比较对象，知情权和选择权难以保障。保险监管方面存在不足。目前在全国各个省份商业保险市场经营主体呈持续增加的劲猛势头，但是保险监管主体只有中国保监会的一个监管局，力量较薄弱。另外，各保险企业为了提高管理效益在科技方面投入了大量的人力、物力、技术水平和信息化程度显著提高，而监管技术水平并未随着被监管主体的技术水平相应明显提高。保险经营机制不灵活限制了保险业务的发展我国保险事业的成长与发展，与国家经济发展的轨迹是紧密相随的，在相当长的一段时期里，我国实行的是计划经济，在全面推行社会主义公有制的前提下，保险的职能作用被扭曲，保险发展的模式被套上了计划经济的框框，长期以来，保险事业没有走上正确的发展轨道。在保险企业内部运作上，也脱离不了计划经济的缚束。机构编制套用行政模式，确定行政级别，论资排辈，照章办事，由政府主管部门安排。在险种开发上，基层公司虽处业务一线，最了解市场需求，但没有新险种开发权利，每一个保险条款的出台，都要由上级(甚至是最高层的总公司)审批执行，层层把关，到基层有的就失去了活力，而基层的要求又难以得到上级公司的理解与支持，内部运转不灵，经管机制僵化，企业活力不足，严重限制了保险事业的发展。五、完善我国商业保险保障功能的对策建议商业保险还有许多问题需要克服和解决。（一）着实发展责任保险，健全安全生产保障和突发事件应急保险机制近年来，我国自然灾害的频频发生，发生频率远远高于世界的平均水平，安全生产事也故居高不下，公共卫生事件常常有发生，集体性突发社会事件的次数、和参与人数逐渐上升。这种危害增大不仅表现在对于人的直接的生命、财产遭受损失，同时也表现在引发社会恐慌心理，给受害者及其家庭的带来了巨大内心创伤，以至于难以估量，影响人们的正常生产生活秩序。因此，必须采取有效措施，大力发展责任保险，并把责任保保险研究重视起来，做到最好。总体来说，商业保险在我国流行时间并不是很久，难免会出现一些问题。但是我们一定要正视这些问题。在市场经济体制下，严格遵照法律法规办事，充分发挥保险的保障功能，只有保障了大众的应有的权力，才能加大他们更多投保的信心。所以，保险公司和相关部门，应当及时总结经验和教训充分发挥保险的保障功能，保险行业的明天会更加美好灿烂。（二）政府加强政策导向与支持力度，推进保险事业发展政府应充分认识到保险业对于社会经济尤其是市场经济发展的特殊作用与影响，尽快对其进行产业定位，即确定保险在我国国民经济中的处位，并纳入国民经济发展的中长期规划。在此基础上，确定我国保险市场的发展模式，制定出我国保险业发展的总体目标及基本政策，力争经过若干时期使我国保险业进入比较发达和发达的水平。政府作为社会保障体系的管理者，政府在社会保险中的重要职责是天然具有的。尽管政府委托商业保险公司代理社会保险的运作，并不代表政府可以做一个“甩手掌柜”。如果地方政府将自己的管理权力和应该承担的相应责任全数转交给了商业保险公司，这对于社会保险和商业保险的融合发展是相当不利的。（三）加强保险监管制度，化解经营风险一是坚决打击恶性竞争，重点解决低费率、高返还率、高手续费用、扩大承保责任等不正当竞争问题。二是坚决取缔非法设立的保险中介机构和保险机构，依法查处非法从事保险业务和保险中介业务的活动。近两年内，按照严格的审批制度设立新的保险公司。保监委将对机动车辆险保单进行统一监制，并加大查处力度。三是坚决查处跨地区、超范围经营业务，以及使用未经报备的条款费率承保业务的行为。四是整顿保险中介市场，取缔非法保险中介机构，依法查处非法从事保险中介业务活动。中介市场整顿主要从两方面入手，一方面与工商、公安等部门配合，对地下中介活动坚决予以打击，另一方面，从保险公司的代理业务入手，对违规支付手续费、佣金等问题进行重点检查，保险公司聘用的代理人员必须取得代理资格，持证上岗。通过整顿，力争使保险市场秩序有明显好转。（四）创建互动循环模式，实现商业保险与社会保险的融合在我国现有的制度中运行，商业保险完善社会保障制度主要表现为：第一，弥补社会保障制度的损失，充当起社会稳定器的角色。商业保险的基础功能在于补偿经济损失，维持人们的正常经济生活。所以，在产品的创新方面，必须注重开发、养老、教育、医疗、住房等具有广泛社会需求的保险产品，要根据不同的消费群体的消费需要，开发个性化产品满足多层次的保险需要，丰富保险服务的内涵，拓展增值服务。第二，发挥商业保险的资金运作功能，促进社会保障制度的相对持续运行，对保险公司积累的资金进行管理和运用，有着重要的意义。第三，利用产品不断创新服务、提高效率等优势，逐步完善社会保障体系的规范化，面对不同层次的保障需求保险产品应向个性化、多元化、专业化、差异化方向发展，根据不同地区经济发展，不同人群保险意识的差别、不同民族风俗习惯的差异，进行保险产品的开发。销售产品和服务等方面提出了新课题，在产品开发和设计过程中，要提高技术创新在产品中的附加值，把高技术含量充分体现在客户服务上，转化为客户的效用增值，做到推出的产品是客户需要的是正确的。（五）加强内部制度建设，强化保险企业的自我约束能力保险业要防范化解风险，求得健康发展，一方面需要强有力的行政监管，另一方面要有完善的企业内控制度。一是进一步完善商业保险经营，没有实行分业经营的公司，要尽快完成体制改革工作。二是