农业银行承兑业务

农业银行商业汇票银行承兑业务第一局部 商业汇票银行承兑业务第一章概述一、定义二、对象〔或主管机关的企〔事〕业法人、其它经济组织、个体工商户。人独资企业、联营企业、中外合作企业和乡镇〔街道、村办〕企业。三、条件出票人必需具备以下条件：〔一定的低风险信用品种的承兑业务〔简称“低风险承兑业务只开立临时账户。〔二〕依法从事经营活动，具有真实合法的商品或劳务交易背景。受信用等级限制。四、种类〔一〕非低风险承兑业务保品价值未完全掩盖我行所签发银行承兑汇票风险的承兑业务。〔二〕低风险承兑业务体包括：〔暂不包括记账式国债〕或我行已核定授信额度的银行发行的金融债券、100％外汇质押项下的承兑业务。符合贴现条件的银行承兑汇票全额质押项下的承兑业务。立的全额保函或备用信用证或供给担保项下的承兑业务。低风险业务品种由总行在年度授权书中作出明确规定。〔三〕代城市信用社或农村信用社客户办理银行承兑汇票业务票业务。五、期限银行承兑汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。算期限的，按到期月的对日计算；无对日的，月末为到期日〕六、金额〔一〕每张承兑汇票票面金额原则上不超过1000万元人民币。〔二〕对于农业银行评定的AAA〔含〕客户，确有业务需求的，承兑行可在当地人民银行规定的单张汇票承兑最高限额范围内办理单张不超过5000万元人民币的承兑汇票。七、费用和逾期利息银行承兑汇票承兑手续费=银行承兑汇票票面金额×0.5‰〔二〕承诺费。对在农业银行办理未供给100%保证金的银行承兑汇票业务的客户，可以依据承兑金额与保证金的差额局部收取承诺费用。收费计算公式:收费金额=(银行承兑汇票承兑金额-保证金)×收费费率×承100%。承兑期限以月为单位计算。对收费费率要下浮100％的，须报经总行批准。〔三证金后，对出票人尚未支付的汇票金额局部依据每日万分之五计收逾期利息。八、授权治理〔一〕各分支机构办理承兑业务资格：必需经上级行授权或转授权。承兑业务审批权限原则上集中在二级分行以上机构〔含二级分行务需要确需对支行转授权的，须报经一级分行审批。〔未设置信贷治理部门的按岗位分别审查、经营行行长或经授权的副行长审批。但对于金额超过肯定额度〔具体额度由一级分行在转授权书中确定〕的低风险承兑业务，应向上一级行报备。九、评级、授信治理的限制。全部承兑业务纳入客户统一授信治理，实行先授信后用信原则，严禁无授信、超授信办理承兑业务。〔可不必单独上报授信相关资料、审批，业务审批后纳入客户综合授信额度治理，业务完毕后自动取消该授信额度。十、额度掌握度、市场份额等因素拟定辖内各分支机构银行承兑汇票授信限额。业务，凡突破授信限额的，需报有权审批行审批。十一、部门职责〔一系统，并与会计结算部门定期进展数据核对。〔二核，负责银行承兑汇票业务整体风险的掌握。〔三十二、环节掌握办部门也不得受理。要认真履行职责并签字确认。第一节申请和受理一、对存在以下情形之一的出票人严禁办理承兑业务：〔一〕逃废银行债务的。〔二〕有承兑垫款余额的。二、客户须提交的材料〔一〕根底资料有效的组织机构代码证，税务登记证。〔负责人〕身份证明，法定代表人授权托付书〔留存原件、托付代理人身份证明及签字样本〔留存原件；有权部门批准的公司章程或合资、合作的合同或协议，验资证明。人民银行颁发的经年检的有效贷款卡，开户许可证。或授权书〔留存原件。件。有行业资质分类的企业需供给资质等级证书。以要求客户聘请具有相应资格且农业银行认可的会计师事务所对财务报告进展审计。客户还需供给印鉴卡、法定代表人签字样本〔留存原件。〔二〕客户除了供给上述根底资料之外，还须提交以下材料：承兑申请书〔使用中国农业银行制式合同文本〔留存原件。〔件，复印件应与原件核对。承兑行认为需要供给的其他资料。包括：保证担保。保证人为法人、其他组织的，应供给以下资料。特别行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书。〔负责人〕身份证明及签字样本，法定代表人授权托付书、托付代理人身份证明及签字样本，签字样本留存原件。③行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程。④保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同法人书面授权。来的财务年报与近期财务报告。⑥或有负债清单及状况说明。⑦农业银行认为需要提交的其他材料。信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免供给上述资料。材料外，还应提交以下材料：①抵押物的权属证明。押等内容的抵押物书面说明。③农业银行认为需要提交的其他材料。质押担保。比照抵押担保所需供给的资料。〔四〕上述客户资料如已具备并仍旧有效的，可不要求客户重复供给。其次节 业务调查〔调查岗〕负责对出票人的资格、资信、经营状况、担保状况、交〔办理其他信贷业务已填制该表的可省略〕一、根本状况调查对出票人供给的主体资格资料的完整性、真实性和有效性进展调查核实。营业执照〔或事业单位法人证书、组织机构代码证及其他证明材料应真注销等状况。税务登记证应由税务部门办理年检手续。上的记载相符。由出席股东签字，同时决议应到达公司合同章程或组织文件规定的有效签字人数，并注明召开日期，加盖公章。客户法定代表人和授权托付人的签章、签字应真实、有效。件，且有关证照顾在有效期内。贷款卡〔证。调查贷款卡应在有效期内并经年审合格。账户开立。出票人应在承兑行开立根本账户或一般账户。期内，应经我行统一授信且发生本次信用后仍在授信额度内。二、信用状况调查和信用记录状况，应通过人民银行个人征信系统查询其资信状况。调查出票人的银行信用状况。客户部门应当查询我行信贷治理系统、人民信用状况。调查出票人的商业信用状况。以及商业诉讼状况。无偷漏税记录。三、经营和财务状况调查〔一〕生产经营状况分析。调查出票人既往出票状况，是否存在滚动申请承兑商业汇票的状况。的，也视同滚动承兑。出票人与交易对象之间交易的商品应适销对路。出票人的货款回笼周期与银行承兑汇票期限应匹配。出票人生产经营应当正常，销售货款回笼应顺畅。体，先货后款方式清算的货物在运输中未消灭毁损。〔二〕财务状况分析报表数据不存在大起大落，觉察问题应进展认真分析并说明缘由。势，分析客户按期兑付汇票的合理性、可行性。四、真实交易关系调查无视其实质贸易背景的现象。主要调查要点包括：〔一〕从客户生产经营状况分析商品、劳务交易内容应在营业执照的经营范围内。量应掌握在其年营业收入或年经营性现金流入量的60％以内。易合同的履行状况。〔二〕从交易合同分析定，符合经济运行规律。。交易合同必需具备合同标的，即商品名称。交易合同供需双方签章、签字应清楚。如交易合同已记载履约的有效期限，则应在其有效期内办理承兑业务。原件(或已与原件核对的复印件)与该客户以前办理承兑时的留档复印件进展核对，防止其用一笔交易，重复申请承兑。付或劳务支付。合理。流的方向应符合客观实际。〔付款〕合同，本次承兑业务应在合同规定的分期执行阶段。同：并加盖交易双方公章或合同章，可视为交易合同。管部门业务章的可视同交易合同。对于水、电、煤、油、燃气等公用企事业单位作为收款人，如出票人因特别〔如供电打算五、保证金的调查〔一〕办理承兑业务应按规定比例收取保证金〔存单、凭证式国债、银行承。20％的保证金；准，可视状况减收或免收保证金。〔二〕保证金来源调查对保证金来源不合法的，一律不得办理承兑。向出票人发放的贷款不能作为承兑保证金。六、担保状况调查批准，可视状况以信用方式办理承兑。供给足额有效的担保〔抵押、质押或保证担保。〔一〕担保合法性调查。认真调查保证人、抵〔质〕押物的条件是否具备。保证担保的，保证人应具备保证担保的主体资格，供给担保的合法性手续〔如董事会决议〕应齐全、有效，保证担保的意思表示应真实、有效；抵〔质〕押担保〔质〕押人主体资格应合法、有效，抵〔质〕押物应属可抵〔质〕押财产，权属应当清楚，权属证明材料应当齐全、有效。〔二〕担保牢靠性调查。状况等因素，在该理论值内合理核定保证人的担保额度。抵〔质〕押担保的。应依据评估状况客观推断抵〔质〕押物价值，结合我〔质〔质押物最大担保力量，抵〔质〕押物担保余额应不超过其最大担保力量。同时抵〔质〕押率确实定，应当综合考虑客户的资信状况、偿债力量，信贷业务的期限、风险度，抵押物所处位置、使用年限、旧程度、功能状况、经济效益、估价可信度、抵〔质〕押期长短、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，在我行信贷业务担保治理方法规定的抵〔质〕押率范围内合理确定实际抵〔质〕押率。〕确定担保最正确方案。客户经理在客户能够且情愿供给的多种担保中，方法规定的多个〔种〕担保方式的组合担保。七、对于集团性客户关联企业之间承兑业务的调查还应留意：的集团性客户，应审慎介入。〔二行为应具有合理性和必要性。〔三〕留意担保落实。对于集团性客户，要优先选择变现力量和保值增值力量〔质〕押担保方式；集团性客户承受关联企业保证担保的，应由集团本部〔母公司、核心企业或集团财务公司供给担保；对集团本部〔母公司〕〔母公司〕未经合并的财务报表，不能承受以空壳的集团本部为所属企业供给的保证担保〔对家族式的民营企业尤其如此；带保证担保和还款责任。八、调查报告的主要内容调查人员撰写调查报告，调查报告应包括下述内容：依据、无法认定是否真实的相关资料及无法认定的缘由。〔二〕出票人根本状况及主体资格分析。包括历史沿革，注册资本，实收资经营效益、现金流量等状况分析。〔五〕出票人与收款人之间的真实交易关系调查。〔六〕保证金和担保状况调查。〔七〕信贷风险评价。〔八〕本次信贷业务的综合效益分析。担保和限制性条件或合同加列条款以及监管要求等。〔十〕调查经办人与部门负责人签名并签署日期。第五节 贷后治理行贷后治理的有关规定执行。一、贷后首次跟踪检查15〔低风险状况、限制条款落实状况、担保落实状况〔包括保证金入账、封存等状况。二、定期检查承兑业务发生后〔低风险承兑业务除外，客户部门应按规定对客户进展日查中觉察问题，应准时报告，并实行相应措施。重点检查以下方面：无套取银行信用的行为。〔与原件核对或其他能说明交易履行的证明材料。在农业银行办理承兑业务的兑付状况，是否准时兑付。算；对商业零售企业要了解分析其在农业银行结算资金流量及存款有无大起大银行结算。物的价值是否发生变化，保证金账户金额是否足额，是否存在被挪用行为。部门组织清收。第三节单笔承兑业务流程同时向农行经营行提出承兑申请，并供给以下资料：〔一〔留存原件〕〔留存原件〕年检合格的贷款卡复印件。〔四〕〔留存原件或复印件〕〔五〕〔留存原件〕二、业务调查经办行客户部门〔调查岗〕负责对信用社主体资格和资信状况、出票人主体审查、审〔报〕〔4，撰写调查报告，调查人和调查主责任人签字。连同有关材料移交信贷治理部门〔审查岗〕审查。调查报告内容主要包括：〔一〕信用社主体资格状况和资信状况。信用社主体资格是否合法；信用社资产状况和经营状况是否良好，是否符合我行规定的有关条件；信额度内；付而导致垫款的状况等。保证金比例是否符合规定。〔二〕出票人状况调查〔或主管机关效期内。技术监视部门颁发的组织机构代码证经年检有效。具备人民银行核发的贷款卡，贷款卡应已年检并在有效期内。意；出票人应在本行开立根本账户或一般账户。的交易合同应符合其次章其次节第四条其次款的规定。〔四〕我行与信用社的托付代理手续是否齐备。托付贷款业务协议书是否签费以及监管要求等。三、业务审查〔审查岗〕收到客户部门〔调查岗〕移交的《代信用社客户办〔报〕批表》及相关调查资料，负责对提交内容主要包括：〔一材料是否完整。与我行托付代理手续是否齐备、有效。〔三〕出票人状况审查。审查出票人主体资格是否具备。四、业务审批假设属本级行权限内的，信贷治理部门〔审查岗〕将签署意见的《代信用社客户办理银行承兑汇票业务调查、审查、审〔报〕批表》及相关调查资料报有权审〔报〕人审批。贷治理部门报备。通知信用社，说明缘由，并退回信用社提交的原始资料