国内A股主板上市流程

企业在境内A股主板、中小板上市流程每一阶段的工作状况作简要介绍。一、改制阶段企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛简单，一般在企业聘请的专业机构(一)各有关机构的工作内容简介1、拟改制公司拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；种关联交易协议、发起人协议等；负责投资工程的立项报批工作和供给工程可行性争论报告；道及公关活动。2、券商制定股份公司改制方案；方案并进展操作指导和业务效劳；及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总筹划与总协调人；起草、汇总、报送全套申报材料；AA3、律师事务所(2)负责对股票发行及上市的各项文件进展审查；起草法律意见书、律师工作报告；为股票发行上市供给法律询问效劳。4、会计师事务所各发起人的出资及实际到位状况进展检验，出具验资报告；(3)帮助公司建立股份公司的财务会计制度、则务治理制度；(4)对公司前三年经营业绩进展审计，以及审核公司的盈利推测。5、资产评估事务所(2)土地评估机构(3)对纳入股份公司股本的土地使用权进展评估。注：依据中国证券监视治理委员会有关通知的规定：今后拟申请发行股票的业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。(二)确定方案券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业依据提纲的要求供给报材料的根底，需要发行人全力协作。(三)分工协调会中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集全部中介机构等事项进展争论。协调会将依据工作进展状况不定期召开。(四)各中介机构开展工作依据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构依据及各种法律文件的起草工作。(五)取得国有资产治理部门对资产评估结果确认及资产折股方案确实认，土地治理部门对土地评估结果确实认门确实认。(六)预备文件要包括：1、公司设立申请书；2、主管部门同意公司设立意见书；3、企业名称预核准通知书；4、发起人协议书；5、公司章程；6、公司改制可行性争论报告；7、资金运作可行性争论报告；8、资产评估报告；9、资产评估确认书；10、土地使用权评估报告书；11、国有土地使用权评估确认书；12、发起人货币出资验资证明；13、固定资产立项批准书；14、三年财务审计及将来一年业绩推测报告。8、9、10、1114财务审计报告。(七)召开创立大会，选董事会和监事会立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。(八)工商行政治理机关批准股份公司成立，颁发营业执照在创立大会召开后3030二、辅导阶段在取得营业执照之后，股份公司依法成立，依据中国证监会的有关规定，拟1主要包括以下方面：1、股份设立及其历次演化的合法性、有效性；2、股份人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性：35％5％)其法人代表)进展《公司法》、《证券法》等有关法律法规的培训；4、建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现标准运作；5、依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；6、建立健全公司决策制度和内部掌握制度，实现有效运作；7、建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；8、标准股份公司和控股股东及其他关联方的关系；5％5％)股份的股东持股变动状况是否合规。1、辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件)；2、辅导协议；3、辅导打算；4、拟发行公司根本状况资料表；5、最近两年经审计的财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表等)。辅导协议应明确双方的责任和义务。辅导费用由辅导双方本着公开、合理的要切实可行。辅导有效期为三年。即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机辅导机构进展辅导。三、申报材料制作及申报阶段(一)申报材料制作以制作正式申报材料。函，最终由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。书将为招股说明书有关内容供给法律及专业依据。1、初审中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的打算。未按规定3中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进展初审，在3010内将补充完善的申请文件报至中国证监会。征求国家进展打算委员会和国家经济贸易委员会意见，两委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。2、发行审核委员会审核中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文A25353、核准发行依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准36060四、股票发行及上市阶段12、登载招股说明书，通过媒体