企业决策模拟报告二

第三企业决策模拟报告龚锡挺徐彬朱晓姗2004年11月模拟报告内容企业发展状况综述企业的整体发展状况与企业1的比较分析企业决策制定及项目管理决策流程及决策工具介绍生产作业管理市场营销管理财务管理决策模拟总结我们的竞争优势、失误进一步探讨的几个问题对模拟软件的两点质疑企业的整体发展状况

工人数企业的整体发展状况

机器数企业的整体发展状况

研发费用企业的整体发展状况

本期利润企业的整体发展状况

累计分红企业的整体发展状况

净资产企业的整体发展状况

综合评分与企业1的对对比分析第17期决策策制定对比分分析生产安排对比比分析定价及市场营营销对比分析析第17期模拟拟结果对比分分析市场份额对比比分析市场份额分析析产品份额分析析企业状况分析析生产安排第一班第二班(产品数量)正班加班正班加班产品A2300230115产品B111011557产品C102010050产品D8808844生产安排第一班第二班(产品数量)正班加班正班加班产品A1770276109产品B0024598产品C0015396产品D24000017期企业1生产安排17期企业3生产安排价格市场1市场2市场3广告(k元)产品A22002300260035产品B53905580579030产品C72507800774030产品D90409750985030促销费(k元)404040

价格市场1市场2市场3广告(k元)产品A22802390270010产品B54005340590010产品C72807600776020产品D90509080985015促销费(k元)201020

17期企业1定价及营销销17期企业3定价及营销销第十七期产品品市场份额企业1V.S.企业3第十七期产品品份额企业1V.S.企业317期末企业业状况企业1V.S.企业3企业1企业3我们的名次工人数3733834机器数2502651原材料150610023515001现金779284847689224累积折旧795000076200002银行信用额度217500006国债003债券225000026950005本期交税6203806565661累计研发费158000026000001企业1企业3名次本期利润206793221885541累计交税434536237061622累计分红321557731382222净资产15187156138725303人均利润率5371.255540.642资本利润率0.11860.13211综合评分1.0470.747217期末企业业状况企业1V.S.企业3企业决策制定定及项目管理理企业组织结构构企业组织结构构组织内部分工工决策工具决策流程生产作业管理理市场营销管理理财务管理企业组织结构构总经理生产经理财务经理市场经理龚锡挺朱晓姗徐彬龚锡挺组织内部分工工总经理组织、协调和和考虑企业的的发展战略生产经理考虑生产计划划的安排以及及调整，并决决定人员的招招聘、解聘市场经理分析市场，和和生产经理共共同制定需求求、价格以及及营销计划财务经理保证企业运行行的资金需求求，并密切注注意各项企业业及竞争对手手指标决策工具生产作业与财财务预测程序序市场需求与价价格制定程序序财务指标分析析程序决策流程获取并导入上上期企业以及及市场相关数数据导入预计本期期需求量数据据根据预计本期期生产需求进进行生产作业业安排根据生产安排排调整市场供供给量确定向市场供供货数量确定每个市场场及产品的定定价及营销策策略根据企业财务务状况确定财财务运作提交决策生产作业管理理由生产经理负负责，主要工工作如下：1、获取并导导入上期企业业和市场相关关数据2、从市场经经理去获取预预计本期需求求数据3、根据预计计本期生产需需求进行生产产作业安排4、将生产的的产品数量反反馈给市场经经理5、重复进行行2、3、4步直到满意意为止6、确定向市市场供货数量量除此之外，生生产经理还决决定机器购买买、人力资源源等事宜生产作业原则则手工作业，通通过作业程序序查看生产安安排合理性在产能不足的的情况下，若若机器不足，，则第一班加加班不生产；；若人力、原原材料不够，，则购买之若产能剩余，，则向市场经经理反馈，让让市场经理考考虑增加需求求量，以重新新制定生产安安排考虑到管理费费用以及资源源利用的合理理性，原则上上只在第一班班生产D，B，C在第二二班生产，A则无限制原则上在第二二班加班最大大限度生产不允许机器或或人工大量剩剩余，通过调调整各产品产产量来实现市场营销管理理分析ABCD四个个产品在3个个市场的销路路，统计每个个产品在各个个市场的排名名情况，并把把各个名次给给予一定的权权重名次1234567权重4210-1-2-3市场分析结论论A的得分B的得分C的得分D的得分市场1市场2市场3市场1市场2市场3市场1市场2市场3市场1市场2市场37717155201610714129市场1是我们们成本最低的的市场，要重重点分析A在在市场1出现现的问题，同同时整体上说说B产品是做做的最好的，，可是B在市市场2的经营营确是最差的的，所以还要要分析B在市市场2的问题题及在市场3的制胜原因因。A产品在市场场1B产品在市场场2B产品在市场场3市场营销管理理从上面的分析析看出，较平平稳的价格变变化能保持较较好的市场份份额。分析公司1的的经营状况，，如下表。对对比公司1和和我们的3种种产品在4个个市场上的12个较量，，公司1八胜胜四负，且有有六个是有显显著优势，A的得分B的得分C的得分D的得分市场1市场2市场3市场1市场2市场3市场1市场2市场3市场1市场2市场3231620-3-4-234133423-122公司1的市场场观察公司1在在成绩卓著的的几个市场中中的情况与公司1的对对比结论公司1采取的的是有选择性性的抢占高端端市场及低端端市场，甚至至可以放弃某某个低端产品品来保障高端端产品，由于于时间优势，，公司1在初初期以较高的的定价赢得了了可观的利润润。而我公司试图图做到各个市市场的均衡发发展，对新产产品的生产较较保守，同时时由于对比赛赛规则不了解解，导致11期定价错错误，在进入入高端市场较较晚的情况下下，产生了一一定的阻碍，，影响了利润润。早期定价原则则总体来说，我我们在9—14期产品定定价较高，总总结原因如下下：认为产品高等等级就可以高高定价。事实实上高等级产产品的竞争力力在同等价格格下更能表现现出优势。认为市场整体体上供小于求求，要在这一一期间把握机机会赢得利润润，不愿将价价格降低。保持零库存，，以本期运往往各式市场的的数量作为定定价依据。然然而此数量是是以上一期的的需求为标准准确定，虽然然保持较平稳稳的需求状态态，却忽略了了产能问题，，应在产能最最大化条件下下的满足市场场需求。我们们总体指导思思想是：产能能不足时升价价，产能过剩剩时降价，结结果实际决策策中，以需求求量定产能，，没有发挥出出我们的规模模优势。后期措施14期结束后后，我们及时时调整策略，，以刺激需求求为目标，于于是将我们的的定价向市场场领导者价格格靠拢，尽量量使各产品生生产数量达到到上期最大销销售量，这样样的低价策略略使我们在15期时大大大提高了获利利情况。但由由于只进行了了17期决策策，我们虽然然处于良好的的发展中，但但仍未赶上第第一名。定价较失误的的原因是：““拍脑袋”因因素较多；定定价的依据曾曾出现失误。。财务管理财务经理的职职能实时考察基本本财务项目，，对公司“现现金”这一关关键资源进行行管理利用各种资金金筹措手段，，对当期收入入进行预测与与资金预留财务管理失误反思在第九、十两两期显得有些些保守，没有有意识到银行行贷款和发行行债券这两个个融资手段的的重要性，以以致机器购买买不够多国债利率（年年利率6%）与贷款和债债券相比是最最低的，因此此只有在剩余余资金充足的的情况下，才才能购买国债债财务管理经验总结建立了一套以以生产、市场场信息为基础础的财务预测测表格，发挥挥了Excel表在预预测中的作用用。只需将本本期关于供货货安排和价格格等信息输入入，就会得出出公司现金、、资产、损益益以及相关的的财务分析，，准确性较高高财务管理经验总结保证了资金的的有效利用，，没有资金造造成闲置，最最后一期在现现金充足的情情况下，利用用原材料的批批量优惠增加加了收入财务指标分析析各期利润比较较0500000100000015000002000000250000091011121314151617企业3企业1财务指标分析析各期资本利润润率比较00.020.040.060.080.10.120.1491011121314151617企业3企业1财务指标分析析各期人均利润润率比较010002000300040005000600091011121314151617企业3企业1局限性财务预测表格格模拟的销售售收入是建立立在向各个市市场的供货全全部销售完的的前提下，即即我们将销售售收入理想化化了决策模拟总结结我们的竞争优优势我们的失误进一步探讨的的几个问题对决策软件的的质疑和建议议质疑建议我们的竞争优优势硬件资源拥有最强大的的生产能力，，机器数量第一一，工人数第四拥有最大规模模的累积研发发投入拥有最大的原原材料需求量量拥有雄厚的经经济实力，净资产排名第第三软件资源十分精确的财财务预算程序序较合理的生产产作业安排（（程序、原则则）较合理的需求求与价格制定定程序累计研发费用用投入企业1V.S.企业3第十七期材料料使用量我们的失误战略失误早期生产规模模扩展力度不不够按上期销售量量领导者需求求决定生产，，每个市场、、产品都争当当领导者在产能不大的的情况下，研研发费用投入入太多，导致致资源浪费决策失误误第11期期误将C产品的的第二、、三市场场，D产产品三个个市场的的价格定定为1第14期期价格制制定过高高，导致致大量库库存第17期期末分红红计划失失误进一步探探讨的几几个问题题协调相互互冲突的的多个目目标组建一支支高效的的团队构建理想想决策支支持模型型协调相互互冲突的的多个目目标综合评分净资产利润正相关指标本期利润人均利润率资本利润率累计税收市场份额累计分红相关计算算公式Δ净资产=利润-税收-分红税收=利利润*0.30利润=销销售收入入+原材材料优惠惠+国债债利息-成本资本利润润率=利利润/（（净资产产+债务务）人均利润润率=利利润/（（在职工工人数+辞退人人数）评判标准准所占比比重：原材料要要不要多多买？最多两百万越多越好150万万分红该该不该分分？不分红分红在信息完完全时，，我们有有如下结结果：综合评分企业1企业2企业3企业4企业5企业6企业7分红0.967-0.2680.841-0.225-0.267-0.036-1.01不分红0.953-0.2350.865-0.232-0.249-0.080-1.02如果信息息不完全全，我们们该如何何决策？？？？组建一支支高效的的团队个人的能能力总是是有限的的，在决决策模拟拟中，组组建一支支高效（（效率、、效果））的团队队是克敌敌制胜的的最终决决定因