会计试验报告：账务处理与报表系统

精品文档就在这里 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有 WWWr告课程名称 会计电算化实验训练名称 账务处理与报表系统综合实验班级学号学生姓名2011年11月16日精品文档精品文档就在这里各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有一、实验训练目的1系统地学习账务处理初始化功能的基本知识和基本工作原理；2掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置；掌握账务3处理系统的基本业务流程、账务处理初始化的基本内容和工作原理；4掌握账务系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置分类、档案资料的方法；5掌握企业日常业务处理中凭证处理和记账方法，熟悉出纳管理的内容和处理方法以及期末业务的内容和处理方法。二、实验训练内容账务处理与报表系统综合实验一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：（1）账套号：053 （2）账套名称：江东新业设备制造厂⑶会计期间：2007年01月01日至12月31日 （4）记账本位币：人民币（代码RMB）⑸企业类型：工业 （6）行业性质：20ft7年新会计制度科目⑺按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。（8）科目编码：42222 （9）启用模块：总账 （10）启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置（1）由王主管完成建账、审核工作。⑵由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。⑶由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目,在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。7：增加以下结算方式：2支票201现金支票202转帐支票二、期初余额，要求录入余额并平衡（先要加6个二级会计科目.即下面标了科目编码的6个子科目）科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额库存现金80,000固定资产1,440,000银行存款累计折旧400,000100201工行存款260,000短期借款1,000,000应收账款应付账款112201A公司1,200,000220201C公司1,600,000原材料实收资本1,460,000140301甲材料500,000盈余公积精品文档

精品文档就在这里各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有库存商品410101法定公积金140,000140501A产品1,120,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日，通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。（票据号z001）2：8日，接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行（票据号z002）3：12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元（票据号z003）4：14日，销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行（票据号z004）5：20日，通过银行偿还欠C公司货款380,000元 （票据号z005）2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。2：5日，购入甲材料，不含税买价200,000元，增值税34,000元,款项由银行存款支付（票据号z006）3：10日，购买不长期持有的S公司股票20,000股，每股8.5元,银行存款支付（票据号z007）4：15日，生产领用甲材料180,000元，车间耗用甲材料12,000元，厂部管理部门领甲材料5,000元5：26日，缴纳增值税40,000元,通过银行支付（票据号z008）。3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：2日，通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。（票据号z009）2：12日，结转制造费用总额30,000元。3：20日，产品生产完工，验收入库,入库产品实际成本200,000元4：26日，结转已销售产品成本390,000元5：27日，签发转账支票，支付广告费10,000元。（票据号z010）要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存至11f:\sower\upesexam\oper001中。（ALB1.C1,等是指位置，不要输入）月份（A1）科目名称（B1）余额（C1）1(A2)银行存款口2）(C2)1(A3)应收账款（B3）(C3)1(A4)短期借款（B4）(C4)2(A5)交易性金融资产（B5）(C5)3(A6)库存商品（B6）(C6)五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额期初余额贷663,5002月2日z006收至1「234,000贷2月10日z007支付170,000贷2月16日z008支付40,000贷2月28日z009支付20,000贷期末余额贷199,500要求：输入2月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成2月份的银行存款余额凋节表。六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板、现金流量表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表、利润表、现金流量表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:\sower\upesexam\oper001中，文件名为“资产负债表1月.rep"、“资产负债表2月.rep”、“资产负债表3月.rep”、“利润表1月.rep”、“利润表2月.rep”、“利润表3月.rep”，“现金精品文档就在这里各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有流量表1月.r叩”、“现金流量表2月.rep”、“现金流量表3月.r叩”三、实验训练过程(一)系统管理进入［系统服务］一［系统管理］，以admin身份注册1、建立账套以系统管理员admin身份登录系统管理，密码为空密码。点击账套菜单，建立新账套，按照账套信息填写完整。2、增加用户在［权限］—［用户］下增加用户001王主管，002张出纳，003李会计，并修改相关权限。(二)总账系统1、从企业门户或财务会计进入总账，以李会计的身份注册总账，账套号为001,操作日期改为2007年1月(1)、设置会计科目①指定会计科目进入［会计科目］里的［编辑］菜单指定现金与银行存款会计科目，指定会计科目出纳才能签字②增加会计科目按照期初余额的要求增加会计科目。(2)、设置凭证类别及结算方式。(3)、输入期初余额，并进行试算平衡。(4)、编制凭证。按顺序输入1—3月的凭证。2、出纳签字填制完凭证后，重新注册总账系统，以002张出纳身份登录，将操作日期改为2007年1月。3、主管审核与记账出纳签字后，重新注册总账系统，以003王主管身份登录，将操作日期改为2007年1月，点［凭证］I［审核凭证］菜单进行凭证审核，审核完凭证后记账.转账定义与生成。4、查询余额，自定义报表⑴以003李会计身份进入［企业门户］|［总账］，点总账［账表］I［科目账］I［余额表］进行科目余额的查询，选定所要查询的月份，将查询到的余额用笔记下。(2)进入UFO报表，定义并填制报表①新建报表②在格式状态下，点［格式］菜单［表尺寸］，根据给定余额表，设置行与列数5、编制资产负债表⑴在UFO报表系统下单击［新建］图标，在此状态下运行［格式］—［报表模板］，选择“2007年新会计制度科目”“资产负债表”6、编制利润表⑴在UFO报表系统下单击［新建］图标，在此状态下运行［格式］—［报表模板］，选择“2007年新会计制度科目”“利润表”。(2)点击表格左下方的格式，将其由格式状态转换为数据状态，然后点［数据］菜单，录入关键字：2007年3月，生成2007年3月利润表，并将其保存，表名为利润表3月。

精品文档就在这里 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有 实验训练结果3月份资产负债表:UFOS^agWS^KTTreporU画文件⑹编辑©格式⑸数据◎工具①衡口的帮助® -3X1 1a 1 1国百口4昌）电晦器削 腌J43p日iPg42c回Uf0文件LL自定义报表A 1B1 CD 1 EFGH1资产负债一会企01表编制单位： 2007年 3月 14日 单位沅:4资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数5（或股东权益）6流动资产：流动负债：货币资金1寅毒通珊〕口,00259,500.00短期借款341,000,000.00750,000.00S交易性金融资产2170,000.00交易性金融负债359应收票据3应付票据3610应收股利4应付账款371,600,000.001,220,000.00H应收利息5预收账款38£应收账款61」200,000.00850,000.00应付职工薪职39I3其它应收款7应交税费4019,500.0014预付账款0应付利息41C存货91.62。000.001,425,000.00应付股利4216一年内到期的长期债权投资10其他应付款43°其它流动资产11一年内到期的非流动负债441S其他流动负债4519|20流动资产合计12三16"000.002,704,500.00流动负债台并462,600,000.001,989,500.00R非流动资产：非流动负债：122可供出售金融资产13长期借款47123持有至到期投资14应付债券48投资性房地产15长期应付款491 0K/5. 0K/50[题据|用““小笫1页/ II・向画文件⑹编辑©格式⑸1 1a国百口4昌）◎Uf。文件LL自定义报表学份瓢润表—UFO报表（演示/教学版）-[report1数据◎工具①衡口的帮助® -31 _电晦器削 腌J43p日iPg42cA B C： I E F G H25 长期股权投资 16 专项应付款 5026 长期应收款 17 预计负债 51 r 固定资产原价 18 1,440,000,001,440,000.00 其他长期负债 52 _2g 减：累计折价 19 400,000,00 400,000.00 递延所得税负债 53 H29 固定资产净值 20 1,040,000,001,040,000.00 非流动负债哈,计 54 30减：固定资产减值准备 21 负债合计 55 2600000.00 1989500.00固定资产净额 22 1,040,000.001,040,000.0032 生产性生物资产 23 所有者权益（或股东权益）: 工程物资 24 实收资本（或股本） 56 1,460,000.001,460,000.。0在建工程 25 资本公积 57 |35固定资产清理 26 减，库存股 58 36 无形资产 27 盈余公积 59 140,000.00 140,000.0037商誉 28 未分配利润 60 「155：000.001光 长期待摊费用 29 所有者权益（或股东权益）合计 61 1,600,000.001,755,000.00|四 无形资产及其他资产合计 30 1<' 递延所得税资产 31 非流动资产合计 32 1040000.00 1040000.00 资产总计 案 4200000.0。| E744500.0。|负债和所有者权益（或股东权益）总计| 62 |4,200,000.0。|E,744,月00.001救据第1冢/ II/1 也，冈5°^53周账套:[053]091102145江东新业设备制造厂 操作员:李会计is博赫瓯困5a 倒】瞬也「（^国随皿初提二函 图E电南©3X

精品文档就在这里各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有1、用友软件在设置会计科目时的五大辅助核算是指哪些方面？答：指部门核算、个人核算、客户核算、供应商核算和项目核算。2、有一套手工会计科目体系如下：主营业务收入一A产品一销售一部一销售二部-B产品一销售一部一销售二部请说明如何利用软件的功能，将上述科目体系优化？精品文档就在这里各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有答：增加科目的时候增加科目编码，在编制记账凭证的时候只需要写科目编码即可，如：主营业务收入一A产品一销售一部的科目编码为：51010101，则A产品销售二部为：51010102,而B产品销售一部为：51010201，B产品销售二部为：51010202以示区别。3、凭证记账时应注意的问题有哪些？答：凭证记账时应注意的问题有：第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。上月未记账，本月不能记账。未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需要审核可直接记账。记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。4、期间损益的结转应注意哪些问题？答：自动转账分为两步，先进行