行政事业单位差旅费管理办法模板

差旅费管理办法第一章总则第一条为贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和相关制度规定，严格控制和规范差旅费管理，根据《中央和国家机关差旅费管理办法》、《xx省省直机关差旅费管理办法》、《中央和国家机关培训费管理办法》和《xx直机关差旅费管理办法》等规定，结合单位实际，制定本办法。第二条本办法适用XXXxx差旅费管理。第三条差旅费是指工作人员因公到市城区以外地区开展公务活动所发生费用，其开支范围包括城市间交通费和住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条严格执行公务出差事前审批制度，从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第五条参照xx省差旅费标准，结合实际情况，制定执行标准，并根据xx省差旅费标准的调整情况相应调整。第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第七条工作人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。乘坐交通工具的规定等级如下：交通工具交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他检察工具（不包括出租小汽车）厅院级及相当职务人员软席（软座、软卧）,高铁／动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其他人员硬席（硬座、硬卧）,高铁／动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制，需经单位负责人批准方可乘坐飞机。第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。第十条乘坐火车、轮船、飞机等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份。所在单位已统一购买交通意外保险的，不再重复购买。第三章住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第十二条工作人员到省外出差按照财政部发布的中央和国家机关差旅费住宿费标准执行；省内出差按照xx省财政厅发布省直机关差旅费住宿费标准执行。第十三条出差人员的住宿费在规定限额标准内凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，优先选择系统内部宾馆住宿，内部宾馆不具备条件的，原则上应当选择三星级以下（含三星级）安全、经济、便捷的宾馆住宿。第四章伙食补助费第十五条伙食补助费是指对工作人员因公出差期间给予的伙食补助费用。第十六条伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干使用。市城区以外地区，每人每天100元。第十七条出差人员应自行用餐，凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。按照每人每天早餐20元、午餐30元、晚餐50元的标准向接待单位交纳费用，并开具收据作为报销包干伙食补助费的审批依据。第五章市内交通费第十八条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。第十九条市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干。市以外地区出差，每人每天80元。第二十条出差人员由接待单位提供交通工具的，应当向接待单位交纳相应费用。按照每车次20元标准向接待单位交纳费用，并开具收据作为报销包干市内交通费的审批依据，按照规定标准报销。由单位派车接送的，不执行市内交通补助费。第六章因公临时出国（境）费用第二十一条因公临时出国（境）经费全部纳入预算管理。根据上级院统筹安排年度因公临时出国（境）计划，除此之外，单位一般不再安排任何形式、任何理由的因公临时出国（境）。第二十二条因公临时出国（境）人员国内行程部分按离、抵我国国境之日计算，按照差旅费规定执行。国外行程及其他费用按照财政部相关规定执行。第七章会议（培训学习）的差旅费第二十三条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的费用由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的费用由本单位按照差旅费规定报销，会议不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的费用由本单位按照差旅费规定报销。第二十四条工作人员外出参加会议的，凡支付会务费、会议资料费的，需经单位负责人批准方可报销。第二十五条到常驻地以外参加会议、培训的人员，会议培训期间执行会议和培训费的相关制度。往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费管理办法的规定报销，报销时需提供出差审批单，会议、培训通知。其中，伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发（如遇天气、交通等特殊情况，经单位领导批准，可按实际往返天数计发），当天往返的按1天计发。第八章调动（搬迁）的差旅费第二十六条工作人员调动到本单位所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和行李费，按出差的有关规定执行。第二十七条工作人员调动，一般不得乘坐飞机。第二十八条与工作人员同住的家属（父母、配偶、子女），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内检交通费和行李费，由调动人员自理。第二十九条工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理，伙食补助费和室内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。第九章疗养（工伤治疗）、实习、支援、挂职锻炼及开展扶贫工作等人员的差旅费第三十条疗养人员只报销直线往返的城市间交通费、住宿费。第三十一条工作人员都常驻地外实习、支援（含扶贫）和挂职锻炼的，实习、支援和挂职锻炼期间不执行差旅费管理办法的规定。在实习、支援和挂职锻炼期间出差的，由派出单位按规定报销差旅费。因工作人员常驻地单位要求，在常驻地与实习、支援和挂职锻炼所在地之间往返的，由常驻地单位按出差管理办法报销差旅费。单位派工作人员到常驻地外脱产学习的，派出单位可按照规定报销学习报到和学习结束返回发生的差旅费各一次，脱产学习期间不执行差旅费管理办法规定。因单位要求，在常驻地与脱产学习所在地之间往返的，由常驻地单位按照差旅费管理办法报销差旅费。按照国家和省有关要求，统一组织开展扶贫工作的，扶贫人员在驻村扶贫工作期间，如自行承担住宿、伙食、交通等费用，可按每人每天100元标准给予补助。第十章报销管理第三十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由单位承担，不得向企业或其他单位转嫁。第三十三条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供机票、车票、住宿费发票、公务卡结算单等凭证。第三十四条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。第三十五条住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第三十六条伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。第三十七条差旅费超过标准的，超支部分由个人承担。第三十八条财务应当严格按规定审核差旅费开支，对超范围、超标准开支的费用不予报销。第三十九条出差人员出差前须填写“出差审批单”，经领导审批后，方可出差，出差审批单的审批程序：部门负责人--分管院长—单位负责人。第四十条工作人员出差回到单位后7日内报账，根据“出差审批单”对应填写“差旅费报销单”，要求一事一单、不得合并填写。差旅费报销的审批程序：会计一办公室主任一主管院长一分管财务院长一单位负责人逐级审核审批。第四十一条由政治处安排的进修、学习等经费开支需经政治处主任复核后，由会计一办公室主任一主管院长一分管财务院长一单位负责人逐级审核审批。第四十二条工作人员出差报销后应及时还清出差借款，否则从本人工资中扣还借款。第十一章监督问责第四十三条要加强对工作人员出差活动和经费报销的内控管理，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保报销的票据来源合法，内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差，不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。第四十四条违反本办法规定，有下列行为之一的，